Порядок составления отчетности по форме 0420415 "Отчет профессионального участника рынка ценных бумаг по ценным бумагам"

Порядок

составления отчетности по форме 0420415 "Отчет

профессионального участника рынка ценных бумаг

по ценным бумагам"

1. Профессиональный участник, не имеющий лицензии на депозитарную деятельность и деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг, указывает информацию только по показателям подраздела 1.3 раздела 1 и по показателям разделов 2 и 3 отчетности по форме 0420415 "Отчет профессионального участника рынка ценных бумаг по ценным бумагам" (далее - отчетность по форме 0420415).

2. Используемые для заполнения показателей отчетности по форме 0420415 понятия "резидент" и "нерезидент" применяются в соответствии с Федеральным законом от 10 декабря 2003 года N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 50, ст. 4859; 2004, N 27, ст. 2711; 2005, N 30, ст. 3101; 2006, N 31, ст. 3430; 2007, N 1, ст. 30; N 22, ст. 2563; N 29, ст. 3480; N 45, ст. 5419; 2008, N 30, ст. 3606; 2010, N 47, ст. 6028; 2011, N 7, ст. 905; N 27, ст. 3873; N 29, ст. 4291; N 30, ст. 4584; N 48, ст. 6728; N 50, ст. 7348, ст. 7351; 2013, N 11, ст. 1076; N 19, ст. 2329; N 27, ст. 3447; N 30, ст. 4084; 2014, N 11, ст. 1098; N 19, ст. 2317; N 30, ст. 4219; N 45, ст. 6154; 2015, N 27, ст. 3972, ст. 4001; N 48, ст. 6716; 2016, N 1, ст. 50; N 27, ст. 4218; 2017, N 30, ст. 4456; N 47, ст. 6851; 2018, N 1, ст. 11, ст. 54; N 11, ст. 1579; N 15, ст. 2035; N 22, ст. 3041; N 31, ст. 4835, ст. 4836, ст. 4837; N 32, ст. 5086; N 49, ст. 7524; N 52, ст. 8103; N 53, ст. 8411). Отделения, дочерние общества и организации резидентов, находящиеся на территории других государств и имеющие статус юридического лица, а также органы Союзного государства, созданного Российской Федерацией и Республикой Беларусь, отражаются по показателям отчетности по форме 0420415 в качестве нерезидентов.

3. При заполнении показателей отчетности по форме 0420415 государственную корпорацию развития "ВЭБ.РФ" следует относить к категории резидентов, не являющихся кредитными организациями.

4. Информация по иностранным финансовым инструментам, не квалифицированным в качестве ценных бумаг в Российской Федерации, отражается по показателям отчетности по форме 0420415 аналогично отражению информации по ценным бумагам.

5. Для отражения сведений о наименовании, идентификационном номере налогоплательщика (далее - ИНН) и основном государственном регистрационном номере (далее - ОГРН) юридического лица необходимо использовать Справочник ИНН и ОГРН юридических лиц (далее - Справочник), размещенный на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет". При отражении в отчетности наименований юридических лиц следует использовать краткие (унифицированные) наименования из Справочника.

В случае выявления несоответствия информации о наименовании, ИНН и (или) ОГРН юридического лица, содержащейся в Справочнике, данным, имеющимся в распоряжении профессионального участника, по показателям отчетности по форме 0420415 указываются данные из Справочника. В случае отсутствия данных в Справочнике по показателям отчетности по форме 0420415 указываются данные, имеющиеся в распоряжении профессионального участника.

6. По показателям подраздела 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420415 раскрывается следующая информация о ценных бумагах, учитываемых регистратором на лицевых счетах номинального держателя в реестре и депозитарием на счетах депо номинального держателя, счетах депо иностранного номинального держателя.

По показателю "Наименование номинального держателя" (строка 1) указывается наименование лица, которому открыт лицевой счет (счет депо) номинального держателя (иностранного номинального держателя, номинального держателя центрального депозитария) или которому как номинальному держателю открыт соответствующий субсчет клирингового счета депо.

По показателю "ИНН или TIN номинального держателя" (строка 2) указывается ИНН (для резидентов), код Tax Identification Number или регистрационный номер в стране регистрации (для нерезидентов) лица, которому открыт лицевой счет (счет депо) номинального держателя (иностранного номинального держателя, номинального держателя центрального депозитария) или которому как номинальному держателю открыт соответствующий субсчет клирингового счета депо.

По показателю "КПП номинального держателя" (срока 3) указывается код причины постановки на учет в Федеральную налоговую службу Российской Федерации (далее - КПП) резидента лица, которому открыт лицевой счет (счет депо) номинального держателя (иностранного номинального держателя, номинального держателя центрального депозитария) или которому как номинальному держателю открыт соответствующий субсчет клирингового счета депо.

По показателю "ОГРН номинального держателя" (строка 4) указывается ОГРН юридического лица - резидента лица, которому открыт лицевой счет (счет депо) номинального держателя (иностранного номинального держателя, номинального держателя центрального депозитария) или которому как номинальному держателю открыт соответствующий субсчет клирингового счета депо.

По показателю "Код страны номинального держателя" (строка 5) указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ) цифровой код страны, резидентом которой является юридическое лицо, в том числе эмитент данной ценной бумаги, которому открыт лицевой счет (счет депо) номинального держателя (иностранного номинального держателя, номинального держателя центрального депозитария) или которому как номинальному держателю открыт соответствующий субсчет клирингового счета депо. Если юридическое лицо, которому открыт лицевой счет (счет депо) номинального держателя (иностранного номинального держателя, номинального держателя центрального депозитария) или которому как номинальному держателю открыт соответствующий субсчет клирингового счета депо, является международной организацией, указывается код 998, а не код страны, где расположена данная организация. Во всех остальных случаях, когда данные о стране нерезидента отсутствуют, указывается код 999. Страна принадлежности эмитента не должна определяться на основе валюты, в которой номинированы ценные бумаги, а также не должна указываться в качестве страны эмитента ценных бумаг страна, предоставившая гарантии (если только страна выпуска ценных бумаг не совпадает со страной предоставления гарантии), или страна нерезидента, у которого были приобретены соответствующие ценные бумаги (если только страна продавца не совпадает со страной эмитента). Для депозитарных расписок указывается код страны эмитента ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки.

По показателю "Номер лицензии профессионального участника организации - номинального держателя" (строка 6) указывается номер лицензии профессионального участника, дающей право на осуществление депозитарной деятельности или деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг (регистратора), или лицензии специализированного депозитария.

По показателю "Признак номинального держателя" (строка 7) указываются следующие коды организаций, которым открыты лицевые счета (счета депо) номинального держателя (иностранного номинального держателя, номинального держателя центрального депозитария), соответствующие субсчета клирингового счета депо как номинальным держателям ценных бумаг:

И - нерезидент;

Э - эмитент;

Р - регистратор;

К - депозитарий (специализированный депозитарий) - кредитная организация;

Н - депозитарий (специализированный депозитарий), не являющийся кредитной организацией.

По показателю "Номер счета депо (лицевого счета) номинального держателя (иностранного номинального держателя)" (строка 8) указывается номер лицевого счета (счета депо), открытого номинальному держателю (иностранному номинальному держателю, номинальному держателю - центральному депозитарию).

По показателю "Наименование эмитента/Ф.И.О. векселедателя" (строка 9) указывается следующая информация об эмитенте ценной бумаги, учитываемой регистратором на лицевых счетах номинального держателя в реестре и депозитарием на счетах депо номинального держателя, счетах депо иностранного номинального держателя:

для юридического лица - резидента или юридического лица - нерезидента - его наименование (если юридическим лицом является нерезидент, указывается его наименование на английском языке);

для депозитарных расписок - наименование эмитента ценных бумаг, лежащих в основе депозитарных расписок;

для инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов - наименование управляющей компании паевого инвестиционного фонда, а в скобках - полное наименование паевого инвестиционного фонда;

для закладных, обязанными по которым являются физические лица, - слова "физические лица";

для клиринговых сертификатов участия - наименование клиринговой организации, сформировавшей имущественный пул, а в скобках - индивидуальное обозначение имущественного пула;

для ипотечных сертификатов участия (далее - ИСУ) - наименование организации, осуществляющей выдачу ИСУ (управляющего ипотечным покрытием), а в скобках - индивидуальное обозначение ИСУ.

По показателю "ИНН или TIN эмитента" (строка 10) указывается ИНН (для резидентов), код Tax Identification Number или регистрационный номер в стране регистрации (для нерезидентов) эмитента ценной бумаги, учитываемой регистратором на лицевых счетах номинального держателя в реестре и депозитарием на счетах депо номинального держателя, счетах депо иностранного номинального держателя. Для инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов указывается ИНН управляющей компании паевого инвестиционного фонда. Для депозитарных расписок, выпущенных на ценные бумаги резидентов, указывается ИНН эмитента ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки. Для депозитарных расписок, выпущенных на ценные бумаги нерезидентов, указывается код Tax Identification Number эмитента ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки.

По показателю "КПП эмитента" (строка 11) указывается КПП эмитента ценной бумаги, учитываемой регистратором на лицевых счетах номинального держателя в реестре и депозитарием на счетах депо номинального держателя, счетах депо иностранного номинального держателя. Для инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов - резидентов указывается КПП управляющей компании паевого инвестиционного фонда. Для депозитарных расписок, выпущенных на ценные бумаги резидентов, указывается КПП эмитента ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки.

По показателю "ОГРН эмитента" (строка 12) указывается ОГРН эмитента ценной бумаги, учитываемой регистратором на лицевых счетах номинального держателя в реестре и депозитарием на счетах депо номинального держателя, счетах депо иностранного номинального держателя. Для инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов - резидентов указывается ОГРН управляющей компании паевого инвестиционного фонда. Для депозитарных расписок, выпущенных на ценные бумаги резидентов, указывается ОГРН эмитента ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки.

По показателю "Код страны регистрации эмитента" (строка 13) указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ) цифровой код страны, резидентом которой является эмитент ценной бумаги, учитываемой регистратором на лицевых счетах номинального держателя в реестре и депозитарием на счетах депо номинального держателя, счетах депо иностранного номинального держателя. Если юридическое лицо является международной организацией, указывается код 998, а не код страны, где расположена данная организация. Во всех остальных случаях, когда данные о стране нерезидента отсутствуют, указывается код 999. Страна принадлежности эмитента не должна определяться на основе валюты, в которой номинированы ценные бумаги, а также не должна указываться в качестве страны эмитента ценных бумаг страна, предоставившая гарантии (если только страна выпуска ценных бумаг не совпадает со страной предоставления гарантии), или страна нерезидента, у которого были приобретены соответствующие ценные бумаги (если только страна продавца не совпадает со страной эмитента). Для депозитарных расписок указывается код страны эмитента ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки.

По показателю "Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента)" (строка 14) указывается тип ценной бумаги (финансового инструмента) с использованием следующих кодов:

BON1 - облигации, эмитированные федеральными органами исполнительной власти Российской Федерации, и облигации Банка России;

BON2 - облигации, эмитированные органами исполнительной власти субъектов Российской Федерации и муниципальных образований;

BON3 - облигации кредитных организаций - резидентов;

BON4 - облигации прочих резидентов;

BON5 - облигации иностранных государств и облигации иностранных центральных банков;

BON6 - облигации банков-нерезидентов;

BON7 - облигации прочих нерезидентов;

DS1 - депозитные сертификаты кредитных организаций - резидентов;

DS2 - депозитные сертификаты банков-нерезидентов;

SS1 - сберегательные сертификаты кредитных организаций - резидентов;

SS2 - сберегательные сертификаты банков-нерезидентов;

SHS1 - акции кредитных организаций - резидентов (обыкновенные);

SHS2 - акции кредитных организаций - резидентов (привилегированные);

SHS3 - акции прочих резидентов (обыкновенные);

SHS4 - акции прочих резидентов (привилегированные);

SHS5 - акции банков-нерезидентов;

SHS6 - акции прочих нерезидентов;

SHS7 - паи, доли инвестиционных фондов - нерезидентов;

SHS8 - паи, доли инвестиционных фондов - резидентов;

BIL1 - векселя федеральных органов исполнительной власти Российской Федерации;

BIL2 - векселя органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и муниципальных образований;

BIL3 - векселя кредитных организаций - резидентов;

BIL4 - векселя прочих резидентов;

BIL5 - векселя иностранного государства;

BIL6 - векселя банков-нерезидентов;

BIL7 - векселя прочих нерезидентов;

DR - депозитарные расписки;

CON - складское свидетельство;

WTS - варранты;

OPN - опционы эмитента;

ENC - закладные;

KSU - клиринговые сертификаты участия;

ISU - ипотечные сертификаты участия;

OTHER - иное (в том числе иностранные финансовые инструменты, не квалифицированные в качестве ценных бумаг).

По показателю "Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг или идентификационный номер выпуска ценных бумаг" (строка 15) для эмиссионных ценных бумаг, выпущенных эмитентами-резидентами, указывается государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг или идентификационный номер выпуска ценных бумаг. Для инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, зарегистрированных в Российской Федерации, указывается регистрационный номер правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом. Для депозитарной расписки указывается номер государственной регистрации ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки. Для ИСУ указывается номер регистрации правил доверительного управления ипотечным покрытием.

По показателю "Код ISIN ценной бумаги" (строка 16) указывается международный идентификационный код ценной бумаги (при его наличии). Для депозитарной расписки указывается международный идентификационный код депозитарной расписки. Не допускается использование для эмиссионных ценных бумаг внутренних кодов профессионального участника, а также кодов, присвоенных другими организациями, не являющимися национальными регистрационными агентствами, или другими заменяющими их в этом качестве организациями.

По показателю "Код валюты ценной бумаги" (строка 17) указывается цифровой код валюты, в которой выражен номинал ценной бумаги, согласно Общероссийскому классификатору валют (ОКВ).

По показателю "Номинальная стоимость ценной бумаги" (строка 18) указывается номинальная стоимость одной ценной бумаги в единицах валюты обязательства. Если условиями выпуска эмиссионной ценной бумаги предусмотрено погашение ее номинальной стоимости частями, по показателю "Номинальная стоимость ценной бумаги" (строка 18) указывается непогашенная часть номинальной стоимости ценной бумаги по состоянию на дату заполнения показателя. Если неэмиссионная ценная бумага в качестве обязательного реквизита содержит сумму основного обязательства, которая может изменяться (уменьшаться) в течение периода обращения ценной бумаги в связи с возможностью погашения суммы обязательств по частям, то на дату заполнения показателя "Номинальная стоимость ценной бумаги" (строка 18) указывается остаточная сумма обязательства. По закладным указывается первоначальная сумма основного обязательства. При этом по неэмиссионным ценным бумагам сумма основного обязательства указывается без учета процентов, штрафов, пеней. Для закладных, обязанными по которым являются физические лица, указывается первоначальная сумма обязательств, обеспеченных ипотекой, в совокупности по физическим лицам. Для ИСУ указывается размер ипотечного покрытия, обеспеченного ИСУ.

По показателю "Количество ценных бумаг, учитываемых регистратором на лицевых счетах номинального держателя в реестре/депозитарием на счетах депо номинального держателя/счетах депо иностранного номинального держателя, по каждому номинальному держателю" (строка 19) указывается количество ценных бумаг, учитываемых на лицевом счете (счете депо) номинального держателя (иностранного номинального держателя, номинального держателя центрального депозитария), открытом соответствующему лицу для учета ценных бумаг, принадлежащих его клиентам, а также ценных бумаг, учитываемых на субсчете клирингового счета депо, открытом соответствующему лицу как номинальному держателю ценных бумаг.

По показателю "Количество ценных бумаг, учитываемых регистратором на лицевых счетах/депозитарием на счетах депо, в отношении которых зафиксировано обременение и (или) ограничение распоряжения, штук" (строка 20) указывается следующая информация:

количество ценных бумаг, в отношении которых зафиксировано обременение и (или) ограничение распоряжения;

количество ценных бумаг, в отношении которых зафиксировано право залога;

количество ценных бумаг, ограничения распоряжения которыми связаны с их учетом на торговом счете депо, клиринговом счете депо и установлены Федеральным законом от 7 февраля 2011 года N 7-ФЗ;

количество ценных бумаг, в отношении которых зафиксировано ограничение распоряжения на основании требований Федерального закона от 26 декабря 1995 года N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 1, ст. 1; N 25, ст. 2956; 1999, N 22, ст. 2672; 2001, N 33, ст. 3423; 2002, N 12, ст. 1093; N 45, ст. 4436; 2003, N 9, ст. 805; 2004, N 11, ст. 913; N 15, ст. 1343; N 49, ст. 4852; 2005, N 1, ст. 18; 2006, N 1, ст. 5, ст. 19; N 2, ст. 172; N 31, ст. 3437, ст. 3445, ст. 3454; N 52, ст. 5497; 2007, N 7, ст. 834; N 31, ст. 4016; N 49, ст. 6079; 2008, N 18, ст. 1941; 2009, N 1, ст. 23; N 19, ст. 2279; N 23, ст. 2770; N 29, ст. 3642; N 52, ст. 6428; 2010, N 41, ст. 5193; N 45, ст. 5757; 2011, N 1, ст. 13, ст. 21; N 30, ст. 4576; N 48, ст. 6728; N 49, ст. 7024, ст. 7040; N 50, ст. 7357; 2012, N 25, ст. 3267; N 31, ст. 4334; N 53, ст. 7607; 2013, N 14, ст. 1655; N 30, ст. 4043, ст. 4084; N 45, ст. 5797; N 51, ст. 6699; N 52, ст. 6975; 2014, N 19, ст. 2304; N 30, ст. 4219; N 52, ст. 7543; 2015, N 14, ст. 2022; N 27, ст. 4001; 2016, N 1, ст. 29; N 23, ст. 3296; N 27, ст. 4271, ст. 4272, ст. 4273, ст. 4276; 2017, N 31, ст. 4782; 2018, N 1, ст. 65; N 11, ст. 1584; N 18, ст. 2557; N 30, ст. 4544; N 53, ст. 8440) (далее - Федеральный закон от 26 декабря 1995 года N 208-ФЗ);

количество ценных бумаг, в отношении которых на основании федеральных законов введен запрет на осуществление операций с ценными бумагами;

количество ценных бумаг, в отношении которых зафиксирован арест.

Информация по показателю "Количество ценных бумаг, учитываемых регистратором на лицевых счетах/депозитарием на счетах депо, в отношении которых зафиксировано обременение и (или) ограничение распоряжения, штук" (строка 20) указывается в штуках. Округление дробной части до целого числа не допускается.

По показателю "Наименование организации (вышестоящего депозитария, регистратора)" (строка 21) указывается наименование организации (вышестоящего депозитария, регистратора) лица-резидента или лица-нерезидента. Если юридическим лицом является нерезидент, указывается его наименование на английском языке.

По показателю "Признак организации (вышестоящего депозитария, регистратора)" (строка 22) указываются следующие коды лиц, открывших лицевой счет (счет депо) номинального держателя (вышестоящих депозитариев, регистраторов, эмитентов), счет лица, действующего в интересах других лиц (иностранной организации, осуществляющей учет прав на ценные бумаги):

И - нерезидент;

Э - эмитент;

Р - регистратор;

К - депозитарий (специализированный депозитарий) - кредитная организация;

Н - депозитарий (специализированный депозитарий), не являющийся кредитной организацией.

По показателю "ИНН или TIN организации (вышестоящего депозитария, регистратора)" (строка 23) указывается ИНН (для резидентов) организации (вышестоящего депозитария, регистратора), код Tax Identification Number или регистрационный номер в стране регистрации (для нерезидентов) организации (вышестоящего депозитария, регистратора).

По показателю "КПП вышестоящего депозитария, регистратора" (строка 24) указывается КПП вышестоящего депозитария, регистратора.

По показателю "ОГРН вышестоящего депозитария, регистратора" (строка 25) указывается ОГРН вышестоящего депозитария, регистратора.

По показателю "Код страны организации (вышестоящего депозитария, регистратора)" (строка 26) указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ) цифровой код страны, резидентом которой является организация (вышестоящий депозитарий, регистратор). Если юридическое лицо является международной организацией, указывается код 998, а не код страны, где расположена данная организация. Во всех остальных случаях, когда данные о стране нерезидента отсутствуют, указывается код 999. Страна принадлежности эмитента не должна определяться на основе валюты, в которой номинированы ценные бумаги, а также не должна указываться в качестве страны эмитента ценных бумаг страна, предоставившая гарантии (если только страна выпуска ценных бумаг не совпадает со страной предоставления гарантии), или страна нерезидента, у которого были приобретены соответствующие ценные бумаги (если только страна продавца не совпадает со страной эмитента). Для депозитарных расписок указывается код страны эмитента ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки.

По показателю "Номер лицензии профессионального участника вышестоящего депозитария, регистратора" (строка 27) указывается номер лицензии профессионального участника, дающей право на осуществление депозитарной деятельности или деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг (регистратора), или лицензии специализированного депозитария.

По показателю "Номер счета депо (лицевого счета) номинального держателя, открытого в вышестоящем депозитарии (регистраторе)" (строка 28) указывается номер лицевого счета (счета депо) номинального держателя, открытого организации в вышестоящем депозитарии (регистраторе).

В случае если на отчетную дату у организации, осуществляющей учет прав отчитывающегося профессионального участника на ценные бумаги, аннулирована лицензия профессионального участника, дающая право на осуществление депозитарной деятельности или деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг (регистратора), или лицензия специализированного депозитария и у отчитывающегося профессионального участника отсутствуют сведения о передаче ценных бумаг на учет в другую организацию, по показателям "Наименование организации (вышестоящего депозитария, регистратора)" (строка 21), "Признак организации (вышестоящего депозитария, регистратора)" (строка 22), "ИНН или TIN организации (вышестоящего депозитария, регистратора)" (строка 23), "КПП вышестоящего депозитария, регистратора" (строка 24), "ОГРН вышестоящего депозитария, регистратора" (строка 25) и "Код страны организации (вышестоящего депозитария, регистратора)" (строка 26) отражаются сведения об организации с аннулированной лицензией профессионального участника.

Сведения по закладным, обязанными по которым являются физические лица, отражаются по показателям отчетности по форме 0420415 совокупно по всем физическим лицам в разрезе кодов валют.

Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрывается по каждому выпуску ценных бумаг, каждому эмитенту, каждому номинальному держателю, каждому вышестоящему депозитарию и каждому счету депо (лицевому счету).

7. По показателям подраздела 1.2 раздела 1 отчетности по форме 0420415 отражается следующая информация о ценных бумагах, учитываемых регистратором на лицевых счетах в реестре и депозитарием на счетах депо и иных счетах.

По показателю "Наименование эмитента/Ф.И.О. векселедателя" (строка 29) указывается следующая информация об эмитенте ценной бумаги, учитываемой регистратором на лицевых счетах в реестре и депозитарием на счетах депо и иных счетах:

для юридического лица - резидента или юридического лица - нерезидента - его наименование (если юридическим лицом является нерезидент, указывается его наименование на английском языке);

для депозитарных расписок - наименование эмитента ценных бумаг, лежащих в основе депозитарных расписок;

для инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов - наименование управляющей компании паевого инвестиционного фонда, а в скобках - полное наименование паевого инвестиционного фонда;

для закладных, обязанными по которым являются физические лица, - слова "физические лица";

для клиринговых сертификатов участия - наименование клиринговой организации, сформировавшей имущественный пул, а в скобках - индивидуальное обозначение имущественного пула;

для ИСУ - наименование организации, осуществляющей выдачу ИСУ (управляющего ипотечным покрытием), а в скобках - индивидуальное обозначение ИСУ;

для векселей физических лиц - фамилия и инициалы векселедателя.

По показателю "ИНН или TIN эмитента" (строка 30) указывается ИНН (для резидентов), код Tax Identification Number или регистрационный номер в стране регистрации (для нерезидентов) эмитента ценной бумаги, учитываемой регистратором на лицевых счетах в реестре и депозитарием на счетах депо и иных счетах. Для инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов указывается ИНН управляющей компании паевого инвестиционного фонда. Для депозитарных расписок, выпущенных на ценные бумаги резидентов, указывается ИНН эмитента ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки. Для депозитарных расписок, выпущенных на ценные бумаги нерезидентов, указывается код Tax Identification Number эмитента ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки.

По показателю "КПП эмитента" (строка 31) указывается КПП эмитента ценной бумаги, учитываемой регистратором на лицевых счетах в реестре и депозитарием на счетах депо и иных счетах. Для инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов - резидентов указывается КПП управляющей компании паевого инвестиционного фонда. Для депозитарных расписок, выпущенных на ценные бумаги резидентов, указывается КПП эмитента ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки.

По показателю "ОГРН эмитента" (строка 32) указывается ОГРН эмитента ценной бумаги, учитываемой регистратором на лицевых счетах в реестре и депозитарием на счетах депо и иных счетах. Для инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов - резидентов указывается ОГРН управляющей компании паевого инвестиционного фонда. Для депозитарных расписок, выпущенных на ценные бумаги резидентов, указывается ОГРН эмитента ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки.

По показателю "Код страны регистрации эмитента" (строка 33) указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ) цифровой код страны, резидентом которой является эмитент ценной бумаги, учитываемой регистратором на лицевых счетах в реестре и депозитарием на счетах депо и иных счетах. Если юридическое лицо является международной организацией, указывается код 998, а не код страны, где расположена данная организация. Во всех остальных случаях, когда данные о стране нерезидента отсутствуют, указывается код 999. Страна

принадлежности эмитента не должна определяться на основе валюты, в которой номинированы ценные бумаги, а также не должна указываться в качестве страны эмитента ценных бумаг страна, предоставившая гарантии (если только страна выпуска ценных бумаг не совпадает со страной предоставления гарантии), или страна нерезидента, у которого были приобретены соответствующие ценные бумаги (если только страна продавца не совпадает со страной эмитента). Для депозитарных расписок указывается код страны эмитента ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки.

По показателю "Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента)" (строка 34) указывается информация, аналогичная информации по показателю "Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента)" (строка 14).

По показателю "Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг или идентификационный номер выпуска ценных бумаг" (строка 35) указывается информация, аналогичная информации по показателю "Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг или идентификационный номер выпуска ценных бумаг" (строка 15).

По показателю "Код ISIN ценной бумаги" (строка 36) указывается информация, аналогичная информации по показателю "Код ISIN ценной бумаги" (строка 16).

По показателю "Код валюты ценной бумаги" (строка 37) указывается информация, аналогичная информации по показателю "Код валюты ценной бумаги" (строка 17).

По показателю "Номинальная стоимость ценной бумаги" (строка 38) указывается информация, аналогичная информации по показателю "Номинальная стоимость ценной бумаги" (строка 18).

По показателю "Вид счета депо (лицевого счета), открытого депозитарием (регистратором)" (строка 39) указывается вид счета (лицевого счета, счета депо, иного счета), открытого в отчитывающейся организации, с использованием следующих обозначений:

OWNER - на лицевых счетах (счетах депо) владельцев;

DEPOPROG - на счетах депо депозитарных программ;

TRUSTEE - на лицевых счетах (счетах депо) доверительного управляющего;

ISSUER - на казначейских лицевых счетах (счетах депо) эмитентов;

EMISSION - на эмиссионных счетах;

DEPOSIT - на депозитных лицевых счетах (счетах депо);

TRANSIT - на транзитном счете депо;

HOLDER - на счетах депо клиентов номинальных держателей;

FAUTHOLDER - на счетах депо иностранных уполномоченных держателей;

NONE - на счетах, владельцы которых не установлены;

SUBOWNER - на субсчетах клирингового счета депо, открытых владельцам;

SUBTRUSTEE - на субсчетах клирингового счета депо, открытых доверительным управляющим;

OTHER - на иных счетах (в том числе счетах, предназначенных для учета иностранных финансовых инструментов, не квалифицированных в качестве ценных бумаг).

По показателю "Количество ценных бумаг, учитываемых на счетах депо и иных счетах клиентов депозитария" (строка 40) указывается совокупное количество следующих ценных бумаг с учетом вида лицевого счета (счета депо), открытого в отчитывающейся организации:

принадлежащих на правах собственности юридическим (включая федеральные органы государственной власти и органы государственной власти субъектов Российской Федерации) и физическим лицам, учитываемых на лицевых счетах (счетах депо) собственников, торговых счетах депо, а также субсчетах клирингового счета, открытых собственникам;

учитываемых на счетах депо депозитарных программ, открытых отчитывающейся организацией для учета прав на эмиссионные ценные бумаги российского эмитента, размещение и (или) организация обращения которых за пределами Российской Федерации осуществляется посредством размещения в соответствии с иностранным правом ценных бумаг иностранных эмитентов, удостоверяющих права в отношении эмиссионных ценных бумаг российских эмитентов;

учитываемых на счетах клиентов - доверительных управляющих, торговых счетах депо доверительных управляющих, а также субсчетах клирингового счета, открытых доверительным управляющим;

клиентов номинальных держателей, осуществляющих учет прав на ценные бумаги, в случае прекращения исполнения ими функций по учету прав на ценные бумаги других лиц при отсутствии оснований для зачисления таких ценных бумаг на другие счета;

выкупленных эмитентом для перепродажи ценных бумаг, учитываемых на казначейских лицевых счетах (счетах депо) эмитентов, являющихся клиентами депозитария;

находящихся в размещении, а также изъятых из обращения для погашения или конвертации, учитываемых на эмиссионных счетах;

переданных в депозит нотариуса или суда, учитываемых на депозитных лицевых счетах (счетах депо);

учитываемых на клиринговых счетах депо, за исключением ценных бумаг, учитываемых на субсчетах номинального держателя клиринговых счетов депо;

учитываемых на счетах депо иностранных уполномоченных держателей, торговых счетах депо иностранных уполномоченных держателей;

владельцы которых не установлены или в отношении владельцев которых отсутствует информация, позволяющая осуществить их однозначную идентификацию.

Количество ценных бумаг указывается в штуках. Округление дробной части до целого числа не допускается. При этом данные по ценным бумагам указываются в разрезе эмитентов, типов ценных бумаг, выпусков, номиналов и вышестоящего депозитария.

По показателю "Количество ценных бумаг, учитываемых на счетах депо и иных счетах клиентов депозитария, в отношении которых зафиксировано обременение и (или) ограничение распоряжения, штук" (строка 41) указывается информация, аналогичная информации по показателю "Количество ценных бумаг, учитываемых регистратором на лицевых счетах/депозитарием на счетах депо, в отношении которых зафиксировано обременение и (или) ограничение распоряжения, штук" (строка 20).

По показателю "Код принадлежности к сектору экономики (информация о владельце счета депо/лицевого счета)" (строка 42) указывается информация о владельцах ценных бумаг в разрезе секторов экономики Российской Федерации и нерезидентов с использованием следующих кодов:

S11 - нефинансовые организации;

S111 - нефинансовые государственные организации;

S112 - другие нефинансовые организации;

S12 - финансовые организации;

S121 - Центральный банк Российской Федерации;

S122 - кредитные организации,

S124 - инвестиционные фонды;

S125 - другие финансовые организации (за исключением страховщиков и негосударственных пенсионных фондов);

S1251 - государственные финансовые корпорации;

S128 - страховщики;

S129 - негосударственные пенсионные фонды;

S13 - сектор государственного управления;

S131 - федеральные органы государственной власти;

S132 - органы государственной власти субъектов Российской Федерации;

S133 - органы местного самоуправления;

S134 - внебюджетные фонды;

S14 - население и некоммерческие организации, обслуживающие население;

S2 - нерезиденты.

Коды с кодировкой S1 относятся только к резидентам.

Коды с кодировкой S11, S12 и S13 носят поясняющий, информационный характер.

По показателю "Код принадлежности к сектору экономики (информация о владельце счета депо/лицевого счета)" (строка 42) при отнесении к секторам и подсекторам экономики следует руководствоваться следующим.

Для определения принадлежности организаций к подсекторам финансового сектора (Центральный банк Российской Федерации, кредитные организации, инвестиционные фонды, другие финансовые организации, государственные финансовые корпорации, страховщики, пенсионные фонды) следует руководствоваться перечнем организаций финансового сектора, размещенным на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет". В случае отсутствия организации в указанном перечне отнесение ее к подсекторам финансового сектора осуществляется в соответствии с внутренними документами профессионального участника.

Сектор "нефинансовые организации" включает коммерческие и некоммерческие организации, занимающиеся производством товаров и оказанием нефинансовых услуг, независимо от формы собственности и организационно-правовой формы. К сектору нефинансовых организаций следует также относить унитарные предприятия.

К подсектору "нефинансовые государственные организации" относятся нефинансовые организации с кодами 11 - 14, 61 Общероссийского классификатора форм собственности (ОКФС).

К подсектору "другие нефинансовые организации" относятся нефинансовые организации - резиденты с прочими кодами Общероссийского классификатора форм собственности (ОКФС).

К подсектору "кредитные организации" относятся банки и небанковские кредитные организации, имеющие лицензию Банка России на осуществление банковских операций.

К подсектору "инвестиционные фонды" относятся акционерные инвестиционные фонды, а также паевые инвестиционные фонды.

В случае если учредителем доверительного управления ценных бумаг, учитываемых на счетах депо управляющей компании, является страховщик, инвестиционный фонд или негосударственный пенсионный фонд, в отношении таких ценных бумаг по показателю "Код принадлежности к сектору экономики (информация о владельце счета депо/лицевого счета)" (строка 42) указывается их принадлежность к страховщику (S128), инвестиционному фонду (S124) или негосударственному пенсионному фонду (S129) соответственно.

К подсектору "другие финансовые организации (за исключением страховщиков и негосударственных пенсионных фондов)" относятся юридические лица, предоставляющие на основании соответствующей лицензии услуги на рынках ценных бумаг, услуги страхового брокера, а также услуги, оказываемые в соответствии с договором лизинга, услуги по предоставлению займов под залог (деятельность ломбардов) или иные услуги финансового характера. К данному подсектору относятся также инвестиционные компании, управляющие компании, фондовые и товарно-фондовые биржи, брокерские организации, кредитные потребительские кооперативы, микрофинансовые организации, лизинговые компании, организации, осуществляющие факторинговые операции, саморегулируемые организации в сфере финансового рынка, страховые агенты и страховые брокеры, являющиеся юридическими лицами, и другие финансовые посредники.

К подсектору "государственные финансовые корпорации" следует относить также государственную корпорацию развития "ВЭБ.РФ".

К подсектору "страховщики" относятся юридические лица, предоставляющие на основании соответствующей лицензии услуги страхования, перестрахования, взаимного страхования.

К подсектору "негосударственные пенсионные фонды" относятся юридические лица, предоставляющие на основании соответствующей лицензии услуги обязательного пенсионного страхования и негосударственного пенсионного обеспечения.

К сектору государственного управления относятся:

федеральные органы государственной власти, казенные, бюджетные и автономные учреждения, финансируемые за счет средств федерального бюджета;

органы государственной власти субъектов Российской Федерации, казенные, бюджетные и автономные учреждения, финансируемые за счет средств бюджетов субъектов Российской Федерации;

органы местного самоуправления, казенные, бюджетные и автономные учреждения, финансируемые за счет местных бюджетов муниципальных образований;

государственные внебюджетные фонды и государственные территориальные внебюджетные фонды (Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования, территориальные фонды обязательного медицинского страхования).

К сектору "население и некоммерческие организации, обслуживающие население" относятся физические лица и индивидуальные предприниматели, общественные и религиозные организации, фонды, обеспечивающие социальные, благотворительные, культурные, образовательные или иные общественно полезные цели.

Принадлежность к сектору "нерезиденты" определяется в соответствии с валютным законодательством Российской Федерации.

В случае аннулирования (отзыва) лицензии на осуществление лицензируемой деятельности у владельца счета депо по показателю "Код принадлежности к сектору экономики (информация о владельце счета депо/лицевого счета)" (строка 42) следует продолжать указывать тот сектор экономики, к которому принадлежал владелец счета депо (лицевого счета), до момента изменения им в едином государственном реестре юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ) кода основного вида экономической деятельности (ОКВЭД) и изменения его названия или исключения его из ЕГРЮЛ.

По показателю "Код страны владельца счета депо/лицевого счета" (строка 43) указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ) код страны, резидентом которой является владелец счета депо (лицевого счета). В случае отсутствия данных о стране указывается код 999.

По показателю "Наименование вышестоящего депозитария, регистратора" (строка 44) указывается информация, аналогичная информации по показателю "Наименование организации (вышестоящего депозитария, регистратора)" (строка 21).

По показателю "Признак организации (вышестоящего депозитария, регистратора)" (строка 45) указывается информация, аналогичная информации по показателю "Признак организации (вышестоящего депозитария, регистратора)" (строка 22).

По показателю "ИНН или TIN организации (вышестоящего депозитария, регистратора)" (строка 46) указывается информация, аналогичная информации по показателю "ИНН или TIN организации (вышестоящего депозитария, регистратора)" (строка 23).

По показателю "КПП вышестоящего депозитария, регистратора" (строка 47) указывается информация, аналогичная информации по показателю "КПП вышестоящего депозитария, регистратора" (строка 24).

По показателю "ОГРН вышестоящего депозитария, регистратора" (строка 48) указывается информация, аналогичная информации по показателю "ОГРН вышестоящего депозитария, регистратора" (строка 25).

По показателю "Код страны организации (вышестоящего депозитария, регистратора)" (строка 49) указывается информация, аналогичная информации по показателю "Код страны организации (вышестоящего депозитария, регистратора)" (строка 26).

По показателю "Номер лицензии профессионального участника вышестоящего депозитария, регистратора" (строка 50) указывается информация, аналогичная информации по показателю "Номер лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг вышестоящего депозитария, регистратора" (строка 27).

Сведения по закладным, обязанными по которым являются физические лица, отражаются по показателям отчетности по форме 0420415 совокупно по всем физическим лицам в разрезе кодов валют.

Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрывается по каждому вышестоящему депозитарию, каждому выпуску ценных бумаг и каждому эмитенту.

Информация о ценных бумагах, учитываемых на счетах депо номинального держателя, счетах депо иностранного номинального держателя и субсчетах клирингового счета депо, открытых лицу как номинальному держателю, по показателям подраздела 1.2 раздела 1 отчетности по форме 0420415 не отражается.

8. По показателям подраздела 1.2.1 раздела 1 отчетности по форме 0420415 раскрывается следующая информация о проведенных депозитарных операциях с учитываемыми ценными бумагами.

По показателю "Наименование эмитента/Ф.И.О. векселедателя" (строка 51) указывается следующая информация об эмитенте ценной бумаги, с которой проведена депозитарная операция:

для юридического лица - резидента или юридического лица - нерезидента - его наименование (если юридическим лицом является нерезидент, указывается его наименование на английском языке);

для депозитарных расписок - наименование эмитента ценных бумаг, лежащих в основе депозитарных расписок;

для инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов - наименование управляющей компании паевого инвестиционного фонда, а в скобках - полное наименование паевого инвестиционного фонда;

для закладных, обязанными по которым являются физические лица, - слова "физические лица";

для клиринговых сертификатов участия - наименование клиринговой организации, сформировавшей имущественный пул, а в скобках - индивидуальное обозначение имущественного пула;

для ИСУ - наименование организации, осуществляющей выдачу ИСУ (управляющего ипотечным покрытием), а в скобках - индивидуальное обозначение ИСУ.

По показателю "ИНН или TIN эмитента" (строка 52) указывается информация, аналогичная информации по показателю "ИНН или TIN эмитента" (строка 10).

По показателю "КПП эмитента" (строка 53) указывается КПП эмитента ценной бумаги, с которой проведена депозитарная операция. Для инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов - резидентов указывается КПП управляющей компании паевого инвестиционного фонда. Для депозитарных расписок, выпущенных на ценные бумаги резидентов, указывается КПП эмитента ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки.

По показателю "ОГРН эмитента" (строка 54) указывается ОГРН ценной бумаги, с которой проведена депозитарная операция. Для инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов - резидентов указывается ОГРН управляющей компании паевого инвестиционного фонда. Для депозитарных расписок, выпущенных на ценные бумаги резидентов, указывается ОГРН эмитента ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки.

По показателю "Код страны регистрации эмитента" (строка 55) указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ) цифровой код страны, резидентом которой является эмитент ценной бумаги, с которой проведена депозитарная операция. Если юридическое лицо является международной организацией, указывается код 998, а не код страны, где расположена данная организация. Во всех остальных случаях, когда данные о стране нерезидента отсутствуют, указывается код 999. Страна принадлежности эмитента не должна определяться на основе валюты, в которой номинированы ценные бумаги, а также не должна указываться в качестве страны эмитента ценных бумаг страна, предоставившая гарантии (если только страна выпуска ценных бумаг не совпадает со страной предоставления гарантии), или страна нерезидента, у которого были приобретены соответствующие ценные бумаги (если только страна продавца не совпадает со страной эмитента). Для депозитарных расписок указывается код страны эмитента ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки.

По показателю "Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента)" (строка 56) указывается информация, аналогичная информации по показателю "Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента)" (строка 14).

По показателю "Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг или идентификационный номер выпуска ценных бумаг" (строка 57) указывается информация, аналогичная информации по показателю "Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг или идентификационный номер выпуска ценных бумаг" (строка 15).

По показателю "Код ISIN ценной бумаги" (строка 58) указывается информация, аналогичная информации по показателю "Код ISIN ценной бумаги" (строка 16).

По показателю "Код валюты ценной бумаги" (строка 59) указывается информация, аналогичная информации по показателю "Код валюты ценной бумаги" (строка 17).

По показателю "Номинальная стоимость ценной бумаги" (строка 60) указывается информация, аналогичная информации по показателю "Номинальная стоимость ценной бумаги" (строка 18).

По показателю "Количество операций по приему ценных бумаг, учитываемых на счетах депо и иных счетах клиентов депозитария, на хранение и учет" (строка 61) указывается количество проведенных операций по зачислению ценных бумаг на счета депо за отчетный период.

По показателю "Количество операций по снятию ценных бумаг, учитываемых на счетах депо и иных счетах клиентов депозитария, с хранения и учета" (строка 62) указывается количество проведенных операций по списанию ценных бумаг со счетов депо за отчетный период.

По показателю "Количество операций по переводу ценных бумаг, учитываемых на счетах депо и иных счетах клиентов депозитария" (строка 63) указывается количество проведенных операций по переводу ценных бумаг со счета депо депонента на счет депо другого депонента внутри депозитария без учета перевода ценных бумаг между разделами внутри одного счета депо за отчетный период.

Сведения по закладным, обязанными по которым являются физические лица, отражаются по показателям отчетности по форме 0420415 совокупно по всем физическим лицам в разрезе кодов валют.

Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрывается по каждому эмитенту и каждому выпуску ценных бумаг.

9. По показателям подраздела 1.3 раздела 1 отчетности по форме 0420415 раскрывается следующая информация по ценным бумагам, принадлежащим отчитывающейся организации на праве собственности или ином вещном праве.

По показателю "Наименование эмитента/Ф.И.О. векселедателя" (строка 64) указывается следующая информация об эмитенте ценной бумаги, принадлежащей отчитывающейся организации на праве собственности или ином вещном праве:

для юридического лица - резидента или юридического лица - нерезидента - его наименование (если юридическим лицом является нерезидент, указывается его наименование на английском языке);

для депозитарных расписок - наименование эмитента ценных бумаг, лежащих в основе депозитарных расписок;

для инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов - наименование управляющей компании паевого инвестиционного фонда, а в скобках - полное наименование паевого инвестиционного фонда;

для закладных, обязанными по которым являются физические лица, - слова "физические лица";

для клиринговых сертификатов участия - наименование клиринговой организации, сформировавшей имущественный пул, а в скобках - индивидуальное обозначение имущественного пула;

для ИСУ - наименование организации, осуществляющей выдачу ИСУ (управляющего ипотечным покрытием), а в скобках - индивидуальное обозначение ИСУ.

По показателю "ИНН или TIN эмитента" (строка 65) указывается информация, аналогичная информации по показателю "ИНН или TIN эмитента" (строка 10).

По показателю "КПП эмитента" (строка 66) указывается КПП эмитента ценной бумаги, принадлежащей отчитывающейся организации на праве собственности или ином вещном праве. Для инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов - резидентов указывается КПП управляющей компании паевого инвестиционного фонда. Для депозитарных расписок, выпущенных на ценные бумаги резидентов, указывается КПП эмитента ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки.

По показателю "ОГРН эмитента" (строка 67) указывается ОГРН ценной бумаги, принадлежащей отчитывающейся организации на праве собственности или ином вещном праве. Для инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов - резидентов указывается ОГРН управляющей компании паевого инвестиционного фонда. Для депозитарных расписок, выпущенных на ценные бумаги резидентов, указывается ОГРН эмитента ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки.

По показателю "Код страны регистрации эмитента" (строка 68) указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ) цифровой код страны, резидентом которой является эмитент ценной бумаги, принадлежащей отчитывающейся организации на праве собственности или ином вещном праве. Если юридическое лицо является международной организацией, указывается код 998, а не код страны, где расположена данная организация. Во всех остальных случаях, когда данные о стране нерезидента отсутствуют, указывается код 999. Страна принадлежности эмитента не должна определяться на основе валюты, в которой номинированы ценные бумаги, а также не должна указываться в качестве страны эмитента ценных бумаг страна, предоставившая гарантии (если только страна выпуска ценных бумаг не совпадает со страной предоставления гарантии), или страна нерезидента, у которого были приобретены соответствующие ценные бумаги (если только страна продавца не совпадает со страной эмитента). Для депозитарных расписок указывается код страны эмитента ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки.

По показателю "Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента)" (строка 69) указывается информация, аналогичная информации по показателю "Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента)" (строка 14).

По показателю "Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг или идентификационный номер выпуска ценных бумаг" (строка 70) указывается информация, аналогичная информации по показателю "Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг или идентификационный номер выпуска ценных бумаг" (строка 15).

По показателю "Код ISIN ценной бумаги" (строка 71) указывается информация, аналогичная информации по показателю "Код ISIN ценной бумаги" (строка 16).

По показателю "Код валюты ценной бумаги" (строка 72) указывается информация, аналогичная информации по показателю "Код валюты ценной бумаги" (строка 17).

По показателю "Номинальная стоимость ценной бумаги" (строка 73) указывается информация, аналогичная информации по показателю "Номинальная стоимость ценной бумаги" (строка 18).

По показателю "Балансовая стоимость ценных бумаг, вложения в которые отражены на балансовых счетах (за исключением переданных организацией на возвратной основе без прекращения признания, в доверительное управление, в заклад)" (строка 74) указывается балансовая стоимость ценных бумаг и инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, принадлежащих отчитывающейся организации на праве собственности и отражаемых на балансовых счетах (за исключением переданных отчитывающейся организацией на возвратной основе без прекращения признания, в доверительное управление, в заклад), количество которых указано по показателю "Количество ценных бумаг, принадлежащих организации на праве собственности и ином вещном праве" (строка 75) по аналитическому признаку "Количество ценных бумаг, вложения в которые отражены на балансовых счетах (за исключением переданных организацией на возвратной основе без прекращения признания, в доверительное управление, в заклад)". Информация по эмиссионным ценным бумагам раскрывается в разрезе эмитентов и выпусков, по инвестиционным паям - в разрезе паевых инвестиционных фондов.

По показателю "Количество ценных бумаг, принадлежащих организации на праве собственности и ином вещном праве" (строка 75) указывается следующая информация:

количество ценных бумаг, принадлежащих отчитывающейся организации на праве собственности, учитываемых на счетах депо владельцев, в том числе на торговых счетах депо;

количество ценных бумаг, вложения в которые отражены на балансовых счетах, за исключением переданных на возвратной основе (в репо, заем) без прекращения признания, в доверительное управление, в заклад;

количество ценных бумаг, принадлежащих отчитывающейся организации на праве собственности, приобретенных без первоначального признания по сделке репо, вложения в которые не отражены на балансовых счетах;

количество ценных бумаг, принадлежащих отчитывающейся организации на праве собственности, полученных по сделкам займа, вложения в которые не отражены на балансовых счетах;

количество ценных бумаг, принадлежащих отчитывающейся организации на праве собственности, обязательства по которым отсутствуют до момента их возврата, вложения в которые не отражены на балансовых счетах (закладные, обязательства по которым исполнены до момента передачи закладных в орган, осуществляющий государственную регистрацию прав по ипотеке), а также закладные, по которым обязательство заемщика перед банком равно нулю в связи с тем, что кредит не выдан; ценные бумаги, обязательства по которым отсутствуют (погашены), но сами ценные бумаги еще не возвращены эмитенту (обязанному лицу);

количество ценных бумаг, принадлежащих отчитывающейся организации на праве собственности, вложения в которые признаны безнадежными долгами и не отражены на балансовых счетах;

количество ценных бумаг, принадлежащих отчитывающейся организации на праве собственности, вложения в которые не отражены на балансовых счетах, ошибочно зачисленных на счета организации, подлежащих возврату;

количество ценных бумаг, принадлежащих отчитывающейся организации на праве собственности, вложения в которые не отражены на балансовых счетах по иным причинам;

количество ценных бумаг, в отношении которых профессиональный участник является доверительным управляющим;

количество выкупленных для перепродажи ценных бумаг, учитываемых на казначейских счетах эмитента;

количество неэмиссионных документарных ценных бумаг (векселей, закладных и других ценных бумаг), полученных отчитывающейся организацией в заклад;

количество ценных бумаг, находящихся на стадии размещения, а также изъятых из обращения для погашения или конвертации, учитываемых на эмиссионных счетах, открываемых эмитенту в головном депозитарии для зачисления полного объема выпуска ценных бумаг при осуществлении эмиссии либо при выкупе ценных бумаг эмитентом в целях погашения (аннулирования).

По показателю "Наименование организации, ведущей учет прав организации на ценные бумаги" (строка 76) указывается наименование организации, ведущей учет прав отчитывающейся организации на ценные бумаги.

По показателю "Признак организации" (строка 77) указываются следующие коды организаций, ведущих учет прав отчитывающейся организации на ценные бумаги:

И - нерезидент;

Э - эмитент;

Р - регистратор;

К - депозитарий (специализированный депозитарий) - кредитная организация;

Н - депозитарий (специализированный депозитарий), не являющийся кредитной организацией.

По показателю "ИНН или TIN организации, ведущей учет прав организации на ценные бумаги" (строка 78) указывается для резидентов ИНН организации, ведущей учет прав отчитывающейся организации на ценные бумаги; для нерезидентов - код Tax Identification Number или регистрационный номер в стране регистрации.

По показателю "КПП организации, ведущей учет прав организации на ценные бумаги" (строка 79) указывается КПП организации, ведущей учет прав отчитывающейся организации на ценные бумаги.

По показателю "ОГРН организации, ведущей учет прав организации на ценные бумаги" (строка 80) указывается ОГРН организации, ведущей учет прав отчитывающейся организации на ценные бумаги.

По показателю "Код страны организации, ведущей учет прав организации на ценные бумаги" (строка 81) указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ) код страны, резидентом которой является юридическое лицо, ведущее учет прав отчитывающейся организации на ценные бумаги. В случае отсутствия данных о стране нерезидента указывается код 999.

По показателю "Номер лицензии профессионального участника организации, ведущей учет прав организации на ценные бумаги" (строка 82) указывается номер лицензии профессионального участника, ведущего учет прав отчитывающейся организации на ценные бумаги.

Информация по показателям "Наименование организации, ведущей учет прав организации на ценные бумаги" (строка 76), "Признак организации" (строка 77), "ИНН или TIN организации, ведущей учет прав организации на ценные бумаги" (строка 78), "КПП организации, ведущей учет прав организации на ценные бумаги" (строка 79), "ОГРН организации, ведущей учет прав организации на ценные бумаги" (строка 80), "Код страны организации, ведущей учет прав организации на ценные бумаги" (строка 81) и "Номер лицензии профессионального участника организации, ведущей учет прав организации на ценные бумаги" (строка 82) раскрывается только в отношении ценных бумаг (за исключением векселей), учет прав на которые осуществляется в депозитарии, специализированном депозитарии или регистратором.

По показателю "Статья расчета ПКЛ, в которой учитывается ценная бумага" (строка 83) отражается соответствующая статья расчета показателя краткосрочной ликвидности, в которую ценная бумага включается в соответствии с требованиями Указания Банка России от 6 июня 2017 года N 4402-У "О требованиях к осуществлению брокерской деятельности в части расчета показателя краткосрочной ликвидности при предоставлении клиентами брокера права использования их денежных средств в его интересах", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 16 августа 2017 года N 47809:

денежные средства и ценные бумаги, являющиеся индивидуальным клиринговым обеспечением, которые могут быть получены брокером в соответствии с договором об оказании клиринговых услуг на конец дня даты расчета;

ценные бумаги, удовлетворяющие требованиям ВЛА-1, за исключением ценных бумаг, полученных по договорам репо или займа ценных бумаг;

ценные бумаги, удовлетворяющие требованиям ВЛА-1, полученные по договорам репо или займа ценных бумаг, за исключением клиринговых сертификатов участия;

клиринговые сертификаты участия, полученные по операциям репо;

ценные бумаги, удовлетворяющие требованиям ВЛА-2, за исключением ценных бумаг, полученных по договорам репо или займа ценных бумаг;

ценные бумаги, удовлетворяющие требованиям ВЛА-2, полученные по договорам репо или займа ценных бумаг.

В случае если ценная бумага не включается в расчет показателя краткосрочной ликвидности, то показатель "Статья расчета ПКЛ, в которой учитывается ценная бумага" (строка 83) не заполняется.

Сведения по закладным, обязанными по которым являются физические лица, отражаются по показателям отчетности по форме 0420415 совокупно по всем физическим лицам в разрезе кодов валют.

Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрывается по каждому эмитенту и каждому выпуску собственных ценных бумаг.

10. По показателям подраздела 2.1 раздела 2 отчетности по форме 0420415 раскрывается следующая информация по учтенным отчитывающейся организацией векселям по состоянию на последний календарный день отчетного месяца включительно, а также по векселям, которые выбыли (погашены, проданы и другое) в течение отчетного месяца.

По показателю "Наименование векселедателя" (строка 84) указывается информация, аналогичная информации по показателю "Наименование эмитента/Ф.И.О. векселедателя" (строка 9).

По показателю "ИНН или TIN векселедателя" (строка 85) для векселедателя-резидента указывается присвоенный ему ИНН, для векселе дателя-нерезидента - код Tax Identification Number или регистрационный номер в стране регистрации.

По показателю "ОГРН векселедателя" (строка 86) указывается ОГРН векселедателей-резидентов.

По показателю "Код страны регистрации векселедателя" (строка 87) указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ) код страны, резидентом которой является векселедатель. В случае отсутствия данных о стране нерезидента указывается код 999.

По показателю "Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента)" (строка 88) указывается информация, аналогичная информации по показателю "Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента)" (строка 14).

По показателю "Серия векселя" (строка 89) указывается серия векселя, присвоенная векселедателем.

По показателю "Номер векселя" (строка 90) указывается номер векселя, присвоенный ему при выпуске векселедателем.

По показателю "Номер бланка векселя" (строка 91) указывается номер бланка векселя при его наличии.

По показателю "Дата составления" (строка 92) указывается дата составления векселя (дата его выпуска векселедателем).

По показателю "Условия платежа" (строка 93) указываются условия платежа по векселю в соответствии со следующими кодами:

1 - на определенную дату (через определенное количество дней (недель, месяцев и другое) с даты выпуска);

2 - по предъявлении;

3 - по предъявлении, но не ранее определенной даты (через определенное количество дней (недель, месяцев и другое) с даты выпуска);

4 - по предъявлении, но не ранее определенной даты и не позднее определенной даты (через определенное количество дней (недель, месяцев и другое) с даты выпуска).

По показателю "День 1" (строка 94) указывается дата, в которую или не ранее которой вексель может быть предъявлен к платежу (для кодов 1, 3 и 4, указанных по показателю "Условия платежа" (строка 93).

По показателю "День 2" (строка 95) указывается дата, не позднее которой вексель может быть предъявлен к платежу (для кода 4, указанного по показателю "Условия платежа" (строка 93).

По показателю "Процентная ставка по векселю" (строка 96) указывается процентная ставка по векселю в процентах годовых.

По показателю "Код валюты вексельной суммы" (строка 97) указывается согласно Общероссийскому классификатору валют (ОКВ) цифровой код валюты, в которой выражена вексельная сумма.

По показателю "Вексельная сумма в единицах валюты номинала" (строка 98) указывается вексельная сумма в единицах валюты номинала. Указанная сумма представляет собой простое и ничем не обусловленное предложение уплатить определенную сумму, указанную на самом векселе.

По показателю "Дата поступления" (строка 99) указывается дата принятия на баланс векселя в соответствии с первичными документами отчитывающейся организации (дата постановки на учет).

По показателю "Основание приобретения/поступления (вид и реквизиты)" (строка 100) указывается основание приобретения векселя с указанием реквизитов и даты основополагающего документа (например, договор купли-продажи, договор мены, договор выпуска векселя, заявка, соглашение и так далее).

По показателю "Наименование контрагента, у которого приобретен вексель" (строка 101) указывается лицо, у которого приобретен вексель.

По показателю "ИНН или TIN контрагента, у которого приобретен вексель" (строка 102) указывается ИНН контрагента-резидента, у которого приобретен вексель, код Tax Identification Number или регистрационный номер в стране регистрации контрагента-нерезидента.

По показателю "ОГРН контрагента, у которого приобретен вексель" (строка 103) указывается ОГРН контрагента, у которого приобретен вексель.

По показателю "Код страны регистрации контрагента, у которого приобретен вексель" (строка 104) указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ) код страны, резидентом которой является контрагент по сделке, у которого приобретен вексель. В случае отсутствия данных о стране нерезидента указывается код 999.

По показателю "Стоимость векселя, отраженная в балансе (с учетом накопленного дисконта (процента) на дату принятия на баланс (покупная стоимость)" (строка 105) указывается балансовая стоимость векселя (с учетом накопленного дисконта (процента) на дату принятия на баланс (покупная стоимость) в рублях.

По показателю "Стоимость учтенного векселя, отраженная в балансе без учета накопленного дисконта (процента)" (строка 106) указывается балансовая стоимость векселя в рублях (без учета накопленного дисконта (процента).

По показателю "Накопленный дисконт (процент) по учтенному организацией векселю" (строка 107) указывается накопленный по векселю дисконт или процент в рублях.

По показателю "Сформированный резерв для учтенного организацией векселя" (строка 108) указывается сумма фактически сформированного резерва под обесценение векселя на отчетную дату в рублях.

По показателю "Номер счета сделки с векселями" (строка 109) указывается номер счета бухгалтерского учета, на котором вексель учтен на отчетную дату.

По показателю "Место нахождения векселя" (строка 110) указывается наименование организации, фамилия, имя, отчество (при наличии) физического лица, у которого на отчетную дату находится данный вексель.

По показателю "ИНН/TIN лица, у которого находится вексель (при наличии)" (строка 111) для резидентов указывается ИНН (при наличии) юридического лица либо физического лица, у которых находится вексель, помещенный в данную организацию (для организаций, относящихся к органам судебной власти и внутренних дел, следует указывать десять нулей); для нерезидентов указывается код Tax Identification Number или регистрационный номер в стране регистрации.

По показателю "ОГРН лица, у которого находится вексель (при наличии)" (строка 112) указывается ОГРН юридического лица, у которого находится вексель, помещенный в данную организацию.

По показателю "Код страны юридического лица либо физического лица (при наличии), у которых находится вексель" (строка 113) указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ) код страны, резидентом которой является лицо, у которого находится вексель. В случае отсутствия данных о стране нерезидента указывается код 999.

По показателю "Основания нахождения векселя в другой организации (вид и реквизиты договора при наличии)" (строка 114) указывается основание нахождения векселя в другой организации, включая вид договора и его реквизиты (например, депозитарный договор, его номер и дата составления).

По показателю "Стоимость реализации векселя" (строка 115) указывается стоимость в рублях, по которой произошло выбытие векселя.

По показателю "Дата списания с баланса" (строка 116) указывается дата выбытия векселя.

По показателю "Основание выбытия (вид и реквизиты договора при наличии)" (строка 117) указывается основание выбытия векселя с указанием реквизитов и даты основополагающего документа (например, договор купли-продажи, договор мены, договор выпуска векселя, заявка на погашение, соглашение и так далее).

По показателю "Наименование контрагента, в пользу которого произошло выбытие векселя" (строка 118) указывается лицо (контрагент), в пользу которого произошло выбытие векселя. В случае погашения векселя контрагентом является векселедатель.

По показателю "ИНН или TIN контрагента, в пользу которого произошло выбытие векселя" (строка 119) указывается ИНН для контрагента-резидента, в пользу которого произошло выбытие векселя, код Tax Identification Number или регистрационный номер в стране регистрации для контрагента-нерезидента, в пользу которого произошло выбытие векселя.

По показателю "ОГРН контрагента, в пользу которого произошло выбытие векселя" (строка 120) указывается ОГРН контрагента, в пользу которого произошло выбытие векселя.

По показателю "Код страны регистрации контрагента, в пользу которого произошло выбытие векселя" (строка 121) указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ) код страны, резидентом которой является контрагент по сделке, в пользу которого произошло выбытие векселя. В случае отсутствия данных о стране нерезидента указывается код 999.

По показателю "Примечание" (строка 122) указывается иная информация, являющаяся по мнению отчитывающейся организации существенной.

Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрывается по каждому векселедателю и каждому векселю.

11. По показателям подраздела 2.2 раздела 2 отчетности по форме 0420415 раскрывается следующая информация по выпущенным отчитывающейся организацией векселям по состоянию на последний календарный день отчетного месяца, а также по векселям, которые были погашены или списаны с баланса на иных основаниях в течение отчетного месяца (информация по векселям, погашенным или списанным с баланса ранее отчетного месяца, по показателям подраздела 2.2 раздела 2 отчетности по форме 0420415 не указывается).

По показателю "Серия векселя" (строка 123) указывается серия векселя, присвоенная векселедателем.

По показателю "Номер векселя, выпущенного отчитывающейся организацией" (строка 124) указывается номер векселя, присвоенный ему при выпуске векселедателем, или приравненный к нему номер бланка.

По показателю "Номер бланка векселя" (строка 125) указывается номер бланка векселя при его наличии.

По показателю "Дата составления" (строка 126) указывается дата составления векселя (дата его выпуска векселедателем).

По показателю "Условия платежа" (строка 127) указывается информация, аналогичная информации по показателю "Условия платежа" (строка 93).

По показателю "День 1" (строка 128) указывается информация, аналогичная информации по показателю "День 1" (строка 94).

По показателю "День 2" (строка 129) указывается информация, аналогичная информации по показателю "День 2" (строка 95).

По показателю "Процентная ставка по векселю" (строка 130) указывается информация, аналогичная информации по показателю "Процентная ставка по векселю" (строка 96).

По показателю "Вексельная сумма в единицах валюты номинала" (строка 131) указывается информация, аналогичная информации по показателю "Вексельная сумма в единицах валюты номинала" (строка 98).

По показателю "Код валюты вексельной суммы" (строка 132) указывается информация, аналогичная информации по показателю "Код валюты вексельной суммы" (строка 97).

По показателю "Стоимость реализации выпущенного векселя" (строка 133) указывается стоимость реализации векселя в единицах валюты номинала.

По показателю "Наименование первого векселедержателя" (строка 134) указывается первый векселедержатель (лицо, на которое выписан вексель).

По показателю "ИНН или TIN первого векселедержателя" (строка 135) указывается ИНН первого векселедержателя-резидента, код Tax Identification Number или регистрационный номер в стране регистрации первого векселедержателя-нерезидента.

По показателю "ОГРН первого векселедержателя" (строка 136) указывается ОГРН первого векселедержателя.

По показателю "Код страны регистрации первого векселедержателя" (строка 137) указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ) код страны, резидентом которой является первый векселедержатель. В случае отсутствия данных о стране нерезидента указывается код 999.

По показателю "Состояние векселя на отчетную дату" (строка 138) указывается состояние векселя на отчетную дату в соответствии со следующими кодами:

1 - в обращении;

2 - выкуплен для дальнейшей перепродажи;

3 - принят в залог (заклад);

4 - принят к погашению;

5 - принят на хранение;

6 - арестован;

7 - выбыл из обращения;

8 - списан в доход;

9 - погашен;

99 - иное.

Для векселей, не предъявленных к платежу, в отношении которых у отчитывающейся организации отсутствует информация об их месте нахождения, владельце и состоянии, указывается код 1.

В случае использования кода 2 по показателям "Векселедержатель (собственник) (при наличии векселя в организации)" (строка 140), "ИНН или TIN векселедержателя (собственника)" (строка 141), "ОГРН векселедержателя (собственника)" (строка 142) и "Код страны регистрации векселедержателя" (строка 143) указываются последний векселедержатель (лицо, у которого данный вексель выкуплен) и его ИНН (код Tax Identification Number, регистрационный номер в стране регистрации), ОГРН и цифровой код страны регистрации по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ) соответственно.

В случае если вексель, выпущенный отчитывающейся организацией, находится одновременно в залоге и на депозитарном обслуживании, при этом в качестве залогодержателя выступает организация-векселедатель, по показателю "Состояние векселя на отчетную дату" (строка 138) указывается код 3.

Код 4 используется в случае фактического предъявления векселя к платежу.

При нахождении векселя в состоянии, в котором невозможно его обращение (например: запрещен к оплате решением суда (указать наименование суда и дату решения), блокирован, утерян, внесен в стоп-лист, изъят правоохранительными органами и другое), по показателю "Состояние векселя на отчетную дату" (строка 138) указывается код 7. При этом по показателю "Примечание" (строка 144) указывается подробная информация о состоянии векселя.

Информацию по векселям, выпущенным отчитывающейся организацией и запрещенным к оплате на основании решений судебных органов, необходимо отражать по показателям отчетности по форме 0420415 в течение периода действия указанных решений.

В случае отнесения в доход организации-векселедателя стоимости векселя, не предъявленного к платежу, по показателю "Состояние векселя на отчетную дату" (строка 138) следует указывать код 8, по показателю "Дата фактического погашения" (строка 139) - дату указанной операции.

В случае использования кода 9 по показателю "Дата фактического погашения" (строка 139) указывается дата фактического погашения векселя, по показателям "Векселедержатель (собственник) (при наличии векселя в организации)" (строка 140), "ИНН или TIN векселедержателя (собственника)" (строка 141), "ОГРН векселедержателя (собственника)" (строка 142) и "Код страны регистрации векселедержателя" (строка 143) указываются лицо, в чью пользу погашен вексель, и его ИНН (код Tax Identification Number, регистрационный номер в стране регистрации), ОГРН и цифровой код страны по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ).

В случае восстановления прав по утраченным векселям на основании решений судебных органов и, как следствие, выдачи новых векселей взамен утраченных (признанных недействительными) на текущую отчетную дату по векселям, признанным недействительными, по показателю "Состояние векселя на отчетную дату" (строка 138) указывается код 9, по показателю "Дата фактического погашения" (строка 139) - дата фактического погашения векселя, по показателям "Векселедержатель (собственник) (при наличии векселя в организации)" (строка 140), "ИНН или TIN векселедержателя (собственника)" (строка 141), "ОГРН векселедержателя (собственника)" (строка 142) и "Код страны регистрации векселедержателя" (строка 143) - лицо, в чью пользу выдан новый вексель, и его ИНН (код Tax Identification Number, регистрационный номер в стране регистрации), ОГРН и цифровой код страны по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ) соответственно. По новым векселям, выпущенным взамен недействительных, по показателю "Состояние векселя на отчетную дату" (строка 138) указывается актуальное состояние векселя на отчетную дату, а по показателю "Примечание" (строка 144) - пояснительная информация, например: выпущен в результате восстановления прав взамен векселя N ..., признанного недействительным по решению суда (с отражением наименования суда, номера дела и даты решения). Аналогично по показателям отчетности по форме 0420415 отражаются новация, замена, дробление и иные подобные операции с векселями, осуществленные в отчетном месяце.

При нахождении векселя в иных состояниях указывается код 99, при этом по показателю "Примечание" (строка 144) профессиональный участник обязан указать причины отнесения состояния векселя к данному коду.

По показателю "Векселедержатель (собственник) (при наличии векселя в организации)" (строка 140) указывается векселедержатель (собственник) векселя, находящегося в самой организации-векселедателе по различным основаниям (на погашении, на основании заключенных договоров хранения, залога (заклада), депозитарного договора, договора комиссии, агентского договора и на других основаниях).

По показателю "ИНН или TIN векселедержателя (собственника)" (строка 141) указывается ИНН для резидента, код Tax Identification Number или регистрационный номер в стране регистрации для нерезидента.

По показателю "ОГРН векселедержателя (собственника)" (строка 142) указывается ОГРН (при наличии) владельцев векселей, находящихся по состоянию на последний календарный день отчетного месяца в организации-векселедателе по различным основаниям.

По показателю "Код страны регистрации векселедержателя" (строка 143) в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ) указывается цифровой код страны, резидентом которой является владелец векселей, находящихся по состоянию на последний календарный день отчетного месяца в организации-векселедателе по различным основаниям. В случае отсутствия данных о стране нерезидента указывается код 999.

По показателю "Примечание" (строка 144) указывается иная информация, являющаяся по мнению отчитывающейся организации существенной.

Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрывается в отношении каждого векселя и каждого держателя векселя.

12. По показателям подраздела 2.3 раздела 2 отчетности по форме 0420415 раскрывается следующая информация о векселях (за исключением векселей, выпущенных самой отчитывающейся организацией), принадлежащих сторонним лицам и находящихся в отчитывающейся организации на различных основаниях (в том числе по договорам ответственного хранения).

По показателю "Наименование векселедателя" (строка 145) указывается информация, аналогичная информации по показателю "Наименование векселедателя" (строка 84).

По показателю "ИНН или TIN векселедателя" (строка 146) указывается информация, аналогичная информации по показателю "ИНН или TIN векселедателя" (строка 85).

По показателю "ОГРН векселедателя" (строка 147) указывается информация, аналогичная информации по показателю "ОГРН векселедателя" (строка 86).

По показателю "Код страны регистрации векселедателя" (строка 148) указывается информация, аналогичная информации по показателю "Код страны регистрации векселедателя" (строка 87).

По показателю "Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента)" (строка 149) указывается информация, аналогичная информации по показателю "Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента)" (строка 88).

По показателю "Серия векселя" (строка 150) указывается информация, аналогичная информации по показателю "Серия векселя" (строка 89).

По показателю "Номер векселя, принадлежащего сторонним лицам и находящегося в организации на различных основаниях" (строка 151) указывается информация, аналогичная информации по показателю "Номер векселя" (строка 90).

По показателю "Номер бланка векселя" (строка 152) указывается информация, аналогичная информации по показателю "Номер бланка векселя" (строка 91).

По показателю "Дата составления" (строка 153) указывается информация, аналогичная информации по показателю "Дата составления" (строка 92).

По показателю "Условия платежа" (строка 154) указывается информация, аналогичная информации по показателю "Условия платежа" (строка 93).

По показателю "День 1" (строка 155) указывается информация, аналогичная информации по показателю "День 1" (строка 94).

По показателю "День 2" (строка 156) указывается информация, аналогичная информации по показателю "День 2" (строка 95).

По показателю "Вексельная сумма в единицах валюты номинала" (строка 157) указывается информация, аналогичная информации по показателю "Вексельная сумма в единицах валюты номинала" (строка 98).

По показателю "Код валюты вексельной суммы" (строка 158) указывается информация, аналогичная информации по показателю "Код валюты вексельной суммы" (строка 97).

По показателю "Дата принятия на баланс" (строка 159) указывается дата поступления в отчитывающуюся организацию векселей, принадлежащих третьим лицам, независимо от основания поступления. При этом под датой поступления векселя на отчетную дату следует понимать дату последнего документа, подтверждающего передачу векселя отчитывающейся организации.

По показателю "Статус векселедержателя" (строка 162) указывается статус векселедержателя в соответствии со следующими кодами:

1 - собственник;

2 - доверительный управляющий;

3 - иное.

По показателю "ИНН или TIN векселедержателя (собственника)" (строка 163) указывается ИНН векселедержателя-резидента, код Tax Identification Number или регистрационный номер в стране регистрации векселедержателя-нерезидента.

По показателю "ОГРН векселедержателя (собственника)" (строка 164) указывается ОГРН векселедержателя (собственника).

По показателю "Код страны регистрации векселедержателя" (строка 165) указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ) код страны, резидентом которой является векселедержатель по сделке. В случае отсутствия данных о стране нерезидента указывается код 999.

По показателю "Примечание" (строка 166) указывается иная информация, являющаяся по мнению отчитывающейся организации существенной.

Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрывается в отношении каждого векселедателя, каждого векселя и каждого держателя векселя.

13. По показателям раздела 3 отчетности по форме 0420415 раскрывается информация по ценным бумагам (кроме векселей):

в отношении которых у отчитывающейся организации на отчетную дату существуют требования и обязательства по сделкам, заключенным за свой счет на возвратной основе (репо, заем);

переданным отчитывающейся организацией на отчетную дату в доверительное управление;

переданным (принятым) отчитывающейся организацией на отчетную дату в залог.

По показателю "Наименование эмитента/Ф.И.О. векселедателя" (строка 167) указывается следующая информация об эмитенте ценной бумаги (кроме векселей), переданной отчитывающейся организацией контрагентам на возвратной основе (репо, заем), в доверительное управление, принятой отчитывающейся организацией на возвратной основе (репо, заем), а также в отношении которой зафиксировано обременение и (или) ограничено распоряжение:

для юридического лица - резидента или юридического лица - нерезидента - его наименование (если юридическим лицом является нерезидент, указывается его наименование на английском языке);

для депозитарных расписок - наименование эмитента ценных бумаг, лежащих в основе депозитарных расписок;

для инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов - наименование управляющей компании паевого инвестиционного фонда, а в скобках - полное наименование паевого инвестиционного фонда;

для закладных, обязанными по которым являются физические лица, - слова "физические лица";

для клиринговых сертификатов участия - наименование клиринговой организации, сформировавшей имущественный пул, а в скобках - индивидуальное обозначение имущественного пула;

для ИСУ - наименование организации, осуществляющей выдачу ИСУ (управляющего ипотечным покрытием), а в скобках - индивидуальное обозначение ИСУ.

По показателю "ИНН или TIN эмитента" (строка 168) указывается информация, аналогичная информации по показателю "ИНН или TIN эмитента" (строка 10).

По показателю "КПП эмитента" (строка 169) указывается КПП эмитента ценной бумаги (кроме векселей), переданной отчитывающейся организацией контрагентам на возвратной основе (репо, заем), в доверительное управление, принятой отчитывающейся организацией на возвратной основе (репо, заем), а также в отношении которой зафиксировано обременение и (или) ограничено распоряжение. Для инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов - резидентов указывается КПП управляющей компании паевого инвестиционного фонда. Для депозитарных расписок, выпущенных на ценные бумаги резидентов, указывается КПП эмитента ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки.

По показателю "ОГРН эмитента" (строка 170) указывается ОГРН эмитента ценной бумаги (кроме векселей), переданной отчитывающейся организацией контрагентам на возвратной основе (репо, заем), в доверительное управление, принятой отчитывающейся организацией на возвратной основе (репо, заем), а также в отношении которой зафиксировано обременение и (или) ограничено распоряжение. Для инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов - резидентов указывается ОГРН управляющей компании паевого инвестиционного фонда. Для депозитарных расписок, выпущенных на ценные бумаги резидентов, указывается ОГРН эмитента ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки.

По показателю "Код страны регистрации эмитента" (строка 171) указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКОМ) цифровой код страны, резидентом которой является эмитент ценной бумаги (кроме векселей), переданной отчитывающейся организацией контрагентам на возвратной основе (репо, заем), в доверительное управление, принятой отчитывающейся организацией на возвратной основе (репо, заем), а также в отношении которой зафиксировано обременение и (или) ограничено распоряжение. Если юридическое лицо является международной организацией, указывается код 998, а не код страны, где расположена данная организация. Во всех остальных случаях, когда данные о стране нерезидента отсутствуют, указывается код 999. Страна принадлежности эмитента не должна определяться на основе валюты, в которой номинированы ценные бумаги, а также не должна указываться в качестве страны эмитента ценных бумаг страна, предоставившая гарантии (если только страна выпуска ценных бумаг не совпадает со страной предоставления гарантии), или страна нерезидента, у которого были приобретены соответствующие ценные бумаги (если только страна продавца не совпадает со страной эмитента). Для депозитарных расписок указывается код страны эмитента ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки.

По показателю "Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента)" (строка 172) указывается информация, аналогичная информации по показателю "Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента)" (строка 14).

По показателю "Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг или идентификационный номер выпуска ценных бумаг" (строка 173) указывается информация, аналогичная информации по показателю "Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг или идентификационный номер выпуска ценных бумаг" (строка 15).

По показателю "Код ISIN ценной бумаги" (строка 174) указывается информация, аналогичная информации по показателю "Код ISIN ценной бумаги" (строка 16).

По показателю "Код валюты ценной бумаги" (строка 175) указывается информация, аналогичная информации по показателю "Код валюты ценной бумаги" (строка 17).

По показателю "Номинальная стоимость ценной бумаги" (строка 176) указывается информация, аналогичная информации по показателю "Номинальная стоимость ценной бумаги" (строка 18).

По показателю "Количество ценных бумаг, переданных по сделкам прямого репо" (строка 177) указывается информация о количестве ценных бумаг, переданных отчитывающейся организацией по состоянию на отчетную дату контрагентам по первой части сделок прямого репо.

По показателю "Количество ценных бумаг, переданных по сделкам займа" (строка 178) указывается информация о количестве ценных бумаг, переданных отчитывающейся организацией по состоянию на отчетную дату контрагентам по сделкам займа.

По показателю "Количество ценных бумаг, полученных по сделкам обратного репо" (строка 179) указывается информация о количестве ценных бумаг, полученных отчитывающейся организацией по состоянию на отчетную дату от контрагентов по первой части сделок обратного репо.

По показателю "Количество ценных бумаг, полученных по сделкам займа" (строка 180) указывается информация о количестве ценных бумаг, полученных отчитывающейся организацией по состоянию на отчетную дату от контрагентов по сделкам займа.

По показателю "Количество ценных бумаг, находящихся в доверительном управлении" (строка 181) указывается информация о количестве ценных бумаг, которые на отчетную дату являются переданными отчитывающейся организацией в доверительное управление.

По показателю "Количество прав, удостоверенных бездокументарными ценными бумагами, которые являются объектом доверительного управления" (строка 182) указывается информация о количестве ценных бумаг, права на которые на отчетную дату являются переданными отчитывающейся организацией в доверительное управление.

По показателю "Количество ценных бумаг, переданных в залог по обязательствам отчитывающейся организации" (строка 183) указывается информация о количестве ценных бумаг, являющихся обеспечением (находящихся в залоге) по действующим на отчетную дату обязательствам отчитывающейся организации.

По показателю "Количество ценных бумаг, переданных в залог по обязательствам третьих лиц" (строка 184) указывается информация о количестве ценных бумаг, предоставленных отчитывающейся организацией в качестве обеспечения (находящихся в залоге) по действующим на отчетную дату обязательствам третьих лиц.

По показателю "Количество ценных бумаг, принятых в залог" (строка 185) указывается информация о количестве ценных бумаг, являющихся обеспечением по действующим на отчетную дату обязательствам клиентов перед отчитывающейся организацией.

По показателю "Количество ценных бумаг, учитываемых на торговых (клиринговых) счетах депо" (строка 186) указывается совокупное количество ценных бумаг, ограничения распоряжения которыми связаны с их учетом на торговом счете депо, клиринговом счете депо и установлены Федеральным законом от 7 февраля 2011 года N 7-ФЗ.

По показателю "Количество ценных бумаг, распоряжение которыми ограничено в связи с корпоративными действиями" (строка 187) указывается совокупное количество ценных бумаг, в отношении которых зафиксировано ограничение распоряжения на основании требований Федерального закона от 26 декабря 1995 года N 208-ФЗ.

По показателю "Количество ценных бумаг, по которым введен запрет на осуществление операций" (строка 188) указывается совокупное количество ценных бумаг, в отношении которых на основании федеральных законов введен запрет на осуществление операций с ценными бумагами.

По показателю "Количество ценных бумаг, которые находятся под арестом" (строка 189) указывается совокупное количество ценных бумаг, в отношении которых зафиксирован арест.

Сведения по показателям "Количество ценных бумаг, учитываемых на торговых (клиринговых) счетах депо" (строка 186), "Количество ценных бумаг, распоряжение которыми ограничено в связи с корпоративными действиями" (строка 187), "Количество ценных бумаг, по которым введен запрет на осуществление операций" (строка 188) и "Количество ценных бумаг, которые находятся под арестом" (строка 189) указываются только в отношении ценных бумаг, информация о которых отражается в разделе 3 отчетности по форме 0420415.

По показателю "Примечание" (строка 190) указывается иная информация, являющаяся по мнению отчитывающейся организации существенной.

Сведения по закладным, обязанными по которым являются физические лица, отражаются по показателям отчетности по форме 0420415 совокупно по всем физическим лицам в разрезе кодов валют.

Информация по показателям, перечисленным в настоящем пункте, раскрывается в отношении каждого эмитента и каждого выпуска ценных бумаг.

14. Отчетность по форме 0420415 составляется с учетом общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12 - 19 приложения 2 к настоящему Указанию.