Указание Банка России от 25.11.2009 N 2346-У (ред. от 19.05.2020) "О хранении в кредитной организации в электронном виде отдельных документов, связанных с оформлением бухгалтерских, расчетных и кассовых операций при организации работ по ведению...

Приложение 1

к Указанию Банка России

от 25 ноября 2009 г. N 2346-У

"О хранении в кредитной организации

в электронном виде отдельных

документов, связанных с оформлением

бухгалтерских, расчетных и кассовых

операций при организации работ

по ведению бухгалтерского учета"

ПЕРЕЧЕНЬ

ДОКУМЕНТОВ, ХРАНЕНИЕ КОТОРЫХ МОЖЕТ ОСУЩЕСТВЛЯТЬСЯ

В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ

Список изменяющих документов

(в ред. Указаний Банка России от 02.09.2011 N 2683-У,

от 08.12.2014 N 3472-У, от 08.07.2016 N 4064-У, от 16.11.2017 N 4607-У,

от 16.11.2018 N 4971-У, от 19.05.2020 N 5461-У)

N п/п

Наименования документов

1

Формы синтетического и аналитического учета:

1.1

Ведомость остатков по счетам кредитной организации

1.2

Лицевые счета

1.3

Отчет о финансовых результатах

(в ред. Указания Банка России от 08.12.2014 N 3472-У)

(см. текст в предыдущей редакции)

2

Распоряжения о переводе денежных средств, изначально составленные или поступившие в электронном виде

(в ред. Указаний Банка России от 02.09.2011 N 2683-У, от 08.12.2014 N 3472-У)

(см. текст в предыдущей редакции)

2.1 - 2.5

Исключены. - Указание Банка России от 02.09.2011 N 2683-У

(см. текст в предыдущей редакции)

3

Мемориальные ордера (мемориальные исправительные ордера)

(в ред. Указания Банка России от 08.12.2014 N 3472-У)

(см. текст в предыдущей редакции)

4

Кассовые документы:

(в ред. Указания Банка России от 16.11.2017 N 4607-У)

(см. текст в предыдущей редакции)

4.1

Приходный кассовый ордер 0402008

(в ред. Указания Банка России от 16.11.2017 N 4607-У)

(см. текст в предыдущей редакции)

4.2

Расходный кассовый ордер 0402009

(в ред. Указания Банка России от 16.11.2017 N 4607-У)

(см. текст в предыдущей редакции)

5

Ведомости открытых и закрытых счетов

6

Кассовый журнал по приходу

7

Кассовый журнал по расходу

8

Реестр операций с наличной валютой и чеками

9

Реестр переводов по приему наличных денег для осуществления операций по переводу на территории Российской Федерации денежных средств по распоряжению физических лиц без открытия банковских счетов

(п. 9 в ред. Указания Банка России от 08.12.2014 N 3472-У)

(см. текст в предыдущей редакции)

10

Исключен. - Указание Банка России от 08.07.2016 N 4064-У

(см. текст в предыдущей редакции)

11

Электронные журналы, сформированные при совершении операций с использованием банкомата и (или) электронного терминала, реестры платежей по операциям с использованием платежных карт

(п. 11 введен Указанием Банка России от 02.09.2011 N 2683-У)

12

Ордер по передаче ценностей

(п. 12 введен Указанием Банка России от 08.12.2014 N 3472-У; в ред. Указания Банка

России от 16.11.2017 N 4607-У)

(см. текст в предыдущей редакции)

13

Валютный кассовый ордер

(п. 13 введен Указанием Банка России от 08.12.2014 N 3472-У)

14

Оборотная ведомость

(п. 14 введен Указанием Банка России от 08.12.2014 N 3472-У)

15

Баланс

(п. 15 введен Указанием Банка России от 08.12.2014 N 3472-У)

16

Книга регистрации открытых счетов

(п. 16 введен Указанием Банка России от 08.12.2014 N 3472-У)

17

Справка о количестве и итоговых суммах первичных учетных документов, сформированных и хранящихся в электронном виде по каждому счету

(п. 17 введен Указанием Банка России от 16.11.2017 N 4607-У)

18

Первичные учетные документы

(п. 18 введен Указанием Банка России от 16.11.2017 N 4607-У)

19

Обложка папки сброшюрованных документов

(п. 19 введен Указанием Банка России от 16.11.2018 N 4971-У)

20

Заявка на сдачу, получение наличных денег

(п. 20 введен Указанием Банка России от 16.11.2018 N 4971-У)

21

Группировка счетов бухгалтерского учета для составления ведомости оборотов по отражению событий после отчетной даты

(п. 21 введен Указанием Банка России от 19.05.2020 N 5461-У)

22

Группировка счетов бухгалтерского учета для составления сводной ведомости оборотов по отражению событий после отчетной даты

(п. 22 введен Указанием Банка России от 19.05.2020 N 5461-У)

Глава 3. Заключительные положения Приложение 2. Требования к справкам о количестве и итоговых суммах первичных учетных документов, сформированных и хранящихся в электронном виде по каждому счету