Порядок составления и представления отчетности по форме 0409713 "Информация о фактах необеспечения номинальным держателем получения доходов по ценным бумагам и фактах нераскрытия номинальным держателем данных о своих депонентах"

Порядок

составления и представления отчетности по форме

0409713 "Информация о фактах необеспечения номинальным

держателем получения доходов по ценным бумагам и фактах

нераскрытия номинальным держателем данных

о своих депонентах"

1. Отчетность по форме 0409713 "Информация о фактах необеспечения номинальным держателем получения доходов по ценным бумагам и фактах нераскрытия номинальным держателем данных о своих депонентах" (далее - Отчет) составляется кредитными организациями - профессиональными участниками рынка ценных бумаг, имеющими лицензию на осуществление депозитарной деятельности (далее - кредитные организации), независимо от того, осуществлялась ли ими в течение полугодия, за который представляется Отчет (далее - отчетное полугодие), депозитарная деятельность.

Информация по показателям раздела 1 Отчета раскрывается в отношении номинальных держателей (иностранных номинальных держателей) - депонентов кредитной организации, которые не обеспечили получение своими депонентами доходов в денежной форме по ценным бумагам и иных причитающихся владельцам указанных ценных бумаг денежных выплат (в том числе денежных сумм, полученных от погашения ценных бумаг, денежных сумм, полученных от выпустившего ценные бумаги лица в связи с их приобретением указанным лицом, или денежных сумм, полученных в связи с их приобретением третьим лицом) (далее - денежные выплаты).

Информация по показателям раздела 2 Отчета раскрывается в отношении номинальных держателей - депонентов кредитной организации, не предоставивших ей сведения для составления списка владельцев ценных бумаг (списка лиц, осуществляющих права по ценным бумагам) в соответствии со статьями 8.6-1 и 8.7-1 Федерального закона от 22 апреля 1996 года N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 17, ст. 1918; 2015, N 27, ст. 4001; 2018, N 53, ст. 8440), или не предоставивших ей сведения о владельцах ценных бумаг (лицах, осуществляющих права по ценным бумагам) эмитента (лица, обязанного по ценным бумагам) - нерезидента в случае, когда представление указанных сведений является обязательным в соответствии с условиями обращения и совершения корпоративных действий в отношении данных ценных бумаг.

Отчет составляется кредитными организациями по состоянию на 30 июня и 31 декабря включительно и представляется в Банк России не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным полугодием.

При отсутствии значений показателей в соответствующей графе Отчета проставляется прочерк.

Информация по иностранным финансовым инструментам, не квалифицированным в качестве ценных бумаг, отражается в Отчете аналогично отражению информации по ценным бумагам.

Понятия "резидент" и "нерезидент" используются для составления Отчета в значениях, установленных статьей 1 Федерального закона от 10 декабря 2003 года N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 50, ст. 4859; 2019, N 49, ст. 6957).

2. В разделе 1 Отчета отражается информация обо всех фактах необеспечения номинальным держателем - депонентом кредитной организации получения своими депонентами денежных выплат за отчетное полугодие.

В разделе 2 Отчета отражается информация обо всех фактах непредоставления номинальным держателем - депонентом кредитной организации данной кредитной организации сведений о владельцах ценных бумаг (лицах, осуществляющих права по ценным бумагам) за отчетное полугодие, за исключением фактов непредоставления номинальным держателем - депонентом кредитной организации указанных сведений в следующих случаях:

в случае если в предоставленных номинальным держателем - депонентом кредитной организации сведениях указаны сведения о лице, не предоставившем номинальному держателю - депоненту кредитной организации или его клиенту сведения о владельцах ценных бумаг (лицах, осуществляющих права по ценным бумагам);

в случае если право не предоставлять сведения о лицах, осуществляющих права по ценным бумагам, предусмотрено договором с лицом, права на ценные бумаги которого учитываются.

В графе 1 раздела 1 Отчета указывается выраженный в рублях объем денежных средств, подлежащих перечислению номинальному держателю - депоненту кредитной организации, получение которых не было им осуществлено.

Объем денежных средств, подлежащих перечислению номинальному держателю - депоненту кредитной организации, номинированный в иностранной валюте, отражается в Отчете в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России в соответствии с пунктом 15 статьи 4 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации 2002, N 28, ст. 2790; 2020, N 14, ст. 2036), действующему на дату получения кредитной организацией денежных средств от эмитента ценных бумаг (лица, обязанного по ценным бумагам), его платежного агента или вышестоящего депозитария для осуществления денежных выплат (графа 17 раздела 1).

В графе 1 раздела 2 Отчета указывается количество ценных бумаг, учет прав на которые осуществляет не предоставивший сведения номинальный держатель - депонент кредитной организации.

В графе 2 разделов 1 и 2 Отчета указывается полное наименование номинального держателя - депонента кредитной организации.

В графе 3 разделов 1 и 2 Отчета указывается основной государственный регистрационный номер (ОГРН) номинального держателя - депонента кредитной организации в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц.

В графе 4 разделов 1 и 2 Отчета указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ) цифровой код страны, резидентом которой является номинальный держатель - депонент кредитной организации.

В графе 5 разделов 1 и 2 Отчета указывается номер счета дело, открытого номинальному держателю - депоненту кредитной организации.

В графе 6 разделов 1 и 2 Отчета указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) для резидентов, идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number (TIN) или регистрационный номер в стране регистрации для нерезидентов.

В графе 7 разделов 1 и 2 Отчета указывается признак номинального держателя - депонента кредитной организации с использованием следующих кодов:

И - нерезидент;

К - депозитарий - кредитная организация;

Н - депозитарий, не являющийся кредитной организацией.

В графе 8 разделов 1 и 2 Отчета указывается тип ценной бумаги в соответствии с классификацией, указанной в подпункте 2.1.13 пункта 2.1 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409711 "Отчет по ценным бумагам".

В графе 9 разделов 1 и 2 Отчета указывается полное наименование эмитента ценных бумаг (лица, обязанного по ценным бумагам), учитываемых (учитываемым) на счете депо номинального держателя - депонента кредитной организации. Для ценных бумаг, которые удостоверяют право собственности на определенное количество представляемых ценных бумаг (акций или облигаций эмитента-резидента или эмитента-нерезидента либо ценных бумаг иного эмитента-нерезидента, удостоверяющих права в отношении акций или облигаций эмитента-нерезидента) и закрепляют право их владельцев требовать от эмитента получения соответствующего количества представляемых ценных бумаг (далее - депозитарные расписки) указывается полное наименование эмитента представляемых ценных бумаг. Для инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов указывается полное наименование управляющей компании паевого инвестиционного фонда, а в скобках - полное название паевого инвестиционного фонда.

В графе 10 разделов 1 и 2 Отчета указывается ОГРН эмитента ценных бумаг (лица, обязанного по ценным бумагам), учитываемых (учитываемым) на счете депо номинального держателя - депонента кредитной организации. Графа 10 не заполняется для нерезидентов.

В графе 11 разделов 1 и 2 Отчета указывается в соответствии с ОКСМ цифровой код страны, резидентом которой является эмитент ценных бумаг (лицо, обязанное по ценным бумагам), учитываемых (учитываемым) на счете депо номинального держателя - депонента кредитной организации. В случае если юридическое лицо является международной организацией, указывается код 998, а не код страны, где расположена данная организация.

В графе 12 разделов 1 и 2 Отчета для резидентов указывается ИНН, для нерезидентов - одно из следующих обозначений: ИНН иностранной организации или код иностранной организации (КИО) (при отсутствии ИНН), или идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number (TIN) (при отсутствии ИНН и КИО), или единый код юридических лиц (Legal Entity Identifier (LEI) (при отсутствии ИНН, КИО и TIN), или СВИФТ-код (SWIFT) (при отсутствии ИНН, КИО, TIN, LEI), или любой регистрационный номер в стране регистрации (NUM) (при отсутствии ИНН, КИО, TIN, LEI, SWIFT), в дополнение к цифровому коду (регистрационному номеру) указывается соответствующее обозначение - ИНН, КИО, TIN, LEI, SWIFT или NUM.

В графе 13 разделов 1 и 2 Отчета в отношении эмиссионных ценных бумаг, выпущенных эмитентами-резидентами, указывается регистрационный номер (государственный регистрационный номер, идентификационный номер) выпуска ценных бумаг (программы облигаций), для инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, доверительное управление которыми осуществляет управляющая компания - резидент - регистрационный номер правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом. Для депозитарной расписки на ценные бумаги резидентов указывается регистрационный номер (государственный регистрационный номер, идентификационный номер) выпуска представляемых ценных бумаг (программы облигаций). Для ипотечных сертификатов участия указывается номер регистрации правил доверительного управления ипотечным покрытием.

В графе 14 разделов 1 и 2 Отчета указывается международный идентификационный код ценной бумаги (International Security Identification Number (ISIN) при его наличии у ценной бумаги. Для депозитарной расписки указывается ISIN депозитарной расписки.

В графе 15 разделов 1 и 2 Отчета указывается номинальная стоимость одной ценной бумаги. Номинальная стоимость ценной бумаги указывается в единицах валюты обязательства. Для ипотечного сертификата участия указывается размер доли в праве общей собственности на ипотечное покрытие, которую удостоверяет ипотечный сертификат участия, в расчете на один ипотечный сертификат участия.

В графе 16 разделов 1 и 2 Отчета указывается цифровой код валюты, в которой выражен номинал ценной бумаги, согласно Общероссийскому классификатору валют (ОКВ).

В графе 17 раздела 1 Отчета указывается дата получения кредитной организацией денежных средств от эмитента (лица, обязанного по ценным бумагам), его платежного агента или вышестоящего депозитария для осуществления денежных выплат.

В графе 17 раздела 2 Отчета указывается дата, по состоянию на которую запрошены данные о владельцах ценных бумаг (данные о лицах, осуществляющих права на ценные бумаги).

В графе 18 раздела 1 Отчета указывается дата отказа в переводе денежных средств (возврата денежных средств).

В графе 18 раздела 2 Отчета указываются сведения об основаниях составления списков владельцев ценных бумаг (списков лиц, осуществляющих права на ценные бумаги).

В графе 19 раздела 1 Отчета указывается причина невыплаты денежных средств.

В графе 19 раздела 2 Отчета указывается дата поступления кредитной организации запроса (требования) о представлении сведений для составления списка владельцев ценных бумаг, списка лиц, осуществляющих права по ценным бумагам, сообщения или уведомления о корпоративном действии, предполагающем раскрытие сведений о лицах, осуществляющих права по ценным бумагам.

В графе 20 раздела 2 Отчета указывается дата направления запроса (требования) о представлении сведений о владельцах ценных бумаг, лицах, осуществляющих права по ценным бумагам, сообщения или уведомления о корпоративном действии, предполагающем раскрытие сведений о лицах, осуществляющих права на ценные бумаги, номинальному держателю - депоненту кредитной организации, который не предоставил данные сведения.

В графе 21 раздела 2 Отчета указывается способ, которым направлен запрос (требование, сообщение, уведомление) номинальному держателю - депоненту кредитной организации.

В графе 22 раздела 2 Отчета указывается информация о непредоставлении номинальным держателем - депонентом кредитной организации сведений в соответствии с запросом (требованием, сообщением, уведомлением). При заполнении данной графы используются следующие формулировки: "не исполнен", "нарушен срок".

В графе 23 раздела 2 Отчета указывается дата поступления запрошенных сведений от номинального держателя - депонента кредитной организации, в случае если указанные сведения представлены с нарушением срока.

Даты в графах 17 и 18 раздела 1 и графах 17, 19, 20 и 23 раздела 2 Отчета указываются в формате "дд. мм. гггг", где "дд" - день, "мм" - месяц, "гггг" - год.".