Порядок составления и представления отчетности по форме 0409703 "Сведения о деятельности квалифицированного центрального контрагента"

Порядок

составления и представления отчетности по форме 0409703

"Сведения о деятельности квалифицированного

центрального контрагента"

1. Отчетность по форме 0409703 "Сведения о деятельности квалифицированного центрального контрагента" (далее - Отчет) составляется квалифицированными центральными контрагентами, определенными в соответствии с пунктом 1.1 статьи 2 Федерального закона от 7 февраля 2011 года N 7-ФЗ "О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2011, N 7, ст. 904; 2017, N 30, ст. 4456), информация о которых размещается на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (далее - квалифицированные ЦК), в соответствии с Положением Банка России от 1 ноября 2018 года N 658-П "О требованиях к квалифицированному центральному контрагенту, порядке признания качества управления центрального контрагента удовлетворительным, об основаниях и порядке принятия решения о признании качества управления центрального контрагента неудовлетворительным, порядке доведения информации о принятом решении до центрального контрагента", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 6 февраля 2019 года N 53703, 6 ноября 2019 года N 56422, 31 марта 2020 года N 57917 (далее - Положение Банка России N 658-П), по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, за исключением раздела 2 Отчета, информация в котором отражается по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом.

Отчет представляется в Банк России не позднее 5-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным периодом.

2. В графе 3 строк 1.1, 1.2, 2.1, 2.2, 3.1, 3.2 раздела 1 Отчета значения показателей указываются в рублевом эквиваленте (в тысячах рублей).

3. В графе 4 строк 1, 2, 3 раздела 1 Отчета значения показателей указываются в процентах (с одним знаком после запятой).

4. В графе 2 раздела 2 отражается наименование гарантийного фонда (отражаются наименования гарантийных фондов), созданного (созданных) квалифицированным ЦК, для которого рассчитывается величина (для которых рассчитываются величины) гипотетического капитала в соответствии с пунктом 2.9 Положения Банка России N 658-П и приложением 2 к Положению Банка России N 658-П.

В графе 3 раздела 2 отражается величина (отражаются величины) гипотетического капитала в рублевом эквиваленте (в тысячах рублей), рассчитанная (рассчитанные) квалифицированным ЦК.

5. При заполнении раздела 3 отнесение заемщиков к группе связанных заемщиков при определении величины кредитного риска заемщика (Крз) осуществляется в соответствии с главой 6 Инструкции Банка России от 29 ноября 2019 года N 199-И "Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 27 декабря 2019 года N 57008, 31 марта 2020 года N 57913 (далее - Инструкция Банка России N 199-И). Отнесение лиц к связанным с квалифицированным ЦК лицам, группе связанных с квалифицированным ЦК лиц при определении величины риска на связанное с квалифицированным ЦК лицо (Крл) осуществляется в соответствии с главой 8 Инструкции Банка России N 199-И.

Информация в разделе 3 Отчета приводится по убыванию размера риска концентрации по кредитным требованиям к участникам клиринга и иным контрагентам (далее - РК) и размера риска на связанное с квалифицированным центральным контрагентом лицо (группу связанных с квалифицированным центральным контрагентом лиц) (далее - РСЛ) на отчетную дату по 10 заемщикам (группе связанных заемщиков) и связанным с квалифицированным ЦК лицам (группам лиц <1>), которые не входят в группу связанных с квалифицированным ЦК лиц, и по 10 связанным с квалифицированным ЦК лицам (группам лиц) и группе связанных с квалифицированным ЦК лиц.

--------------------------------

<1> Понятие "группа лиц" используется в значении, установленном статьей 9 Федерального закона от 26 июля 2006 года N 135-ФЗ "О защите конкуренции" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2006, N 31, ст. 3434; 2015, N 41, ст. 5629).

Сведения внутри группы связанных заемщиков приводятся по убыванию величин кредитного риска заемщика (Крз), но не более чем по пяти заемщикам.

Сведения внутри группы связанных с квалифицированным ЦК лиц или группы лиц приводятся по убыванию величин Крл. В составе группы связанных с квалифицированным ЦК лиц информация приводится не более чем по пяти группам лиц и связанным с квалифицированным ЦК лицам. В составе группы лиц информация приводится не более чем по пяти участникам. В случае если в составе группы более пяти участников, информация о других (помимо пяти) участниках группы отражается в составе группы по строке "Прочие". При заполнении строки в целом по группе связанных заемщиков, группе связанных с квалифицированным ЦК лиц (группе лиц) и по строке "Прочие" в составе группы графа 4 раздела 3 Отчета не заполняется. В сведениях о заемщиках, связанных с квалифицированным ЦК лицах, группах лиц, входящих в состав соответствующей группы (включая строку "Прочие"), не подлежат заполнению графы 9 - 14 раздела 3 Отчета. Кроме того, по строке "Прочие" в составе групп связанных заемщиков и связанных с квалифицированным ЦК лиц (групп лиц) графа 3 в разделе 3 Отчета не заполняется.

6. В графе 1 раздела 3 Отчета заемщикам и связанным с квалифицированным ЦК лицам, не входящим в группу связанных заемщиков или группу связанных с квалифицированным ЦК лиц (группу лиц), и группе связанных заемщиков, группе связанных с квалифицированным ЦК лиц, а также группе лиц, не входящей в группу связанных с квалифицированным ЦК лиц, присваивается порядковый номер X, где X имеет вид целого числа (1; 2;... 10). Заемщикам, связанным с квалифицированным ЦК лицам, входящим в состав соответствующей группы, а также группе лиц, входящей в группу связанных с квалифицированным ЦК лиц, присваивается порядковый номер X1.X2 (1.1; 1.2; ... или 2.1; 2.2; ...), где X1 - порядковый номер группы связанных заемщиков или группы связанных с квалифицированным ЦК лиц, X2 - номер заемщика или связанного с квалифицированным ЦК лица в составе соответствующей группы или номер группы лиц, входящей в группу связанных с квалифицированным ЦК лиц. Связанным с квалифицированным ЦК лицам, входящим в группу лиц в составе группы связанных с квалифицированным ЦК лиц, присваивается порядковый номер X1.X2.X3 (1.1.1; 1.1.2; ... или 2.1.1; 2.1.2; ...), где X1 - порядковый номер группы связанных с квалифицированным ЦК лиц, X2 - номер группы лиц в составе группы связанных с квалифицированным ЦК лиц, X3 - номер связанного с квалифицированным ЦК лица в составе группы лиц.

7. В графе 2 раздела 3 Отчета указывается полное наименование заемщика, связанного с квалифицированным ЦК лица (в том числе участников групп связанных заемщиков или группы связанных с квалифицированным ЦК лиц, групп лиц):

кредитной организации - резидента - в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций;

кредитной организации - нерезидента, являющейся участником системы СВИФТ, - в соответствии со справочником СВИФТ;

юридического лица - резидента, не являющегося кредитной организацией, - в соответствии с записью в едином государственном реестре юридических лиц о его регистрации;

юридического лица - нерезидента, включая кредитные организации, не являющиеся участниками системы СВИФТ, - в соответствии с наименованием, приведенным в учредительных документах.

По группе связанных заемщиков либо группе связанных с квалифицированным ЦК лиц (группе лиц) приводится ее наименование, если таковое имеется, либо указывается слово "Группа", при этом в графе 2 раздела 3 Отчета указываются следующие условные обозначения: для группы связанных заемщиков - "ГСЗ", группы связанных с квалифицированным ЦК лиц - "ГСЛ", группы лиц - "ГЛ".

8. В графе 3 раздела 3 Отчета по каждому заемщику, связанному с квалифицированным ЦК лицу, в том числе участнику группы связанных заемщиков или группы связанных с квалифицированным ЦК лиц (группы лиц), указывается:

для кредитных организаций - резидентов - регистрационный номер кредитной организации в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций;

для кредитных организаций - нерезидентов, являющихся участниками системы СВИФТ, - код по справочнику СВИФТ;

для юридических лиц - нерезидентов, включая кредитные организации - нерезиденты, не являющиеся участниками системы СВИФТ, а также для физических лиц - нерезидентов - условное обозначение "НР";

для юридических лиц - резидентов, не являющихся кредитными организациями, - основной государственный регистрационный номер (ОГРН).

9. В графе 4 раздела 3 Отчета указывается характер отношений заемщика или связанного с квалифицированным ЦК лица и квалифицированного ЦК.

При формировании Отчета используются следующие коды:

1 - головная организация;

2 - дочернее хозяйственное общество (дочернее предприятие);

3 - зависимое хозяйственное общество (ассоциированное предприятие);

4 - совместно контролируемое предприятие;

5 - структурированная организация;

6 - члены совета директоров (наблюдательного совета) или иного коллегиального органа управления, члены коллегиального исполнительного органа, а также лица, осуществляющего полномочия единоличного исполнительного органа квалифицированного ЦК;

7 - члены совета директоров (наблюдательного совета) или иного коллегиального органа управления, члены коллегиального исполнительного органа, а также лица, осуществляющего полномочия единоличного исполнительного органа дочернего и (или) зависимого хозяйственного общества (дочернего и (или) ассоциированного предприятия) квалифицированного ЦК;

8 - акционеры (участники) - юридические лица, которые имеют право распоряжаться более чем 10 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции, либо вкладов, долей, составляющих уставный капитал квалифицированного ЦК, в том числе головной кредитной организации банковской группы;

9 - акционеры (участники) - физические лица, которые имеют право распоряжаться более чем 10 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции, либо вкладов, долей, составляющих уставный капитал квалифицированного ЦК, в том числе головной кредитной организации банковской группы;

10 - физические лица - работники квалифицированного ЦК;

11 - близкие родственники связанных с квалифицированным ЦК лиц;

12 - юридические лица, деятельность которых контролируют или на которых оказывают значительное влияние близкие родственники связанных с квалифицированным ЦК лиц;

13 - иные лица, связанные с квалифицированным ЦК;

14 - прочие заемщики.

10. Величина кредитного риска заемщика (Крз) по балансовым требованиям кредитного характера (графа 6 раздела 3 Отчета) определяется в соответствии с главой 6 Инструкции Банка России N 199-И, величина риска на связанное с квалифицированным ЦК лицо (группу связанных с квалифицированным ЦК лиц) (Крл) определяется в соответствии с главой 8 Инструкции Банка России N 199-И. Величина риска по условным обязательствам кредитного характера (КРВ) (графа 7 раздела 3 Отчета) определяется в соответствии с приложением 2 к Инструкции Банка России N 199-И, по производным финансовым инструментам (КРС) (графа 8 раздела 3 Отчета) - в соответствии с приложением 3 к Инструкции Банка России N 199-И.

11. В графах 11 и 13 раздела 3 Отчета справочно указываются максимальные за отчетный период размер РК и размер РСЛ по каждому заемщику (группе связанных заемщиков), каждой группе связанных с квалифицированным ЦК лиц, каждому связанному с квалифицированным ЦК лицу и каждой группе лиц.

В графах 12 и 14 раздела 3 Отчета указываются даты, за которые размер РК или размер РСЛ, приведенные соответственно в графах 9 и 10 раздела 3 Отчета, достигали максимума.

В случае если в течение отчетного периода размер РК и размер РСЛ, отражаемые в Отчете, достигали максимума несколько раз, в графах 12 и 14 раздела 3 Отчета указываются через запятую все даты (период), за которые (за который) были достигнуты максимальные размеры.

При заполнении граф 9 - 11 и 13 раздела 3 Отчета размер РК и размер РСЛ указываются с двумя десятичными знаками.

Даты в графах 12 и 14 раздела 3 Отчета указываются в формате "дд.мм.гггг", где "дд" - день, "мм" - месяц, "гггг" - год.

В случае полного совпадения лиц, одновременно входящих в группу связанных заемщиков (ГСЗ) и группу связанных с квалифицированным ЦК лиц (ГСЛ), информация в графе 9 раздела 3 о размере РК по ГСЗ может не отражаться.

В случае неполного совпадения лиц, включенных в состав группы связанных заемщиков (ГСЗ) и группы связанных с квалифицированным ЦК лиц (ГСЛ), заполнению подлежат графы 9 и 10 раздела 3 Отчета.

12. Квалифицированные ЦК, нарушившие в течение отчетного месяца значения коэффициентов, установленных в Положении Банка России N 658-П, заполняют раздел 4 построчно, отдельно по каждому случаю нарушения. При этом в графе 4 раздела 4 указывается дата, на которую было допущено нарушение, в формате "дд.мм.гггг", где "дд" - день, "мм" - месяц, "гггг" - год.".