Порядок составления и представления отчетности по форме 0409256 "Сведения о деятельности банковских платежных агентов (субагентов)"

Порядок

составления и представления отчетности по форме 0409256

"Сведения о деятельности банковских платежных

агентов (субагентов)"

1. Отчетность по форме 0409256 "Сведения о деятельности банковских платежных агентов (субагентов)" (далее - Отчет) представляется кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации), привлекшими банковского платежного агента на основании договора на осуществление деятельности (ее части), указанной в статьях 14 и 14.1 Федерального закона от 27 июня 2011 года N 161-ФЗ "О национальной платежной системе" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2011, N 27, ст. 3872; 2019, N 27, ст. 3538) (далее - Федеральный закон N 161-ФЗ), в Банк России не позднее 17-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.

2. В разделе 1 Отчета сведения представляются в разрезе:

банковских платежных агентов, с которыми у отчитывающейся кредитной организации был заключен договор для осуществления деятельности, указанной в части 1 статьи 14 Федерального закона N 161-ФЗ, действующий в отчетном периоде не менее одного календарного дня;

банковских платежных субагентов, с которыми у привлеченных отчитывающейся кредитной организацией банковских платежных агентов был заключен договор для осуществления деятельности, указанной в части 1 статьи 14 Федерального закона N 161-ФЗ, действующий в отчетном периоде не менее одного календарного дня.

Сведения о платежных агрегаторах в раздел 1 Отчета не включаются.

2.1. В разделе 1 Отчета для банковских платежных агентов (субагентов), являющихся юридическими лицами, указываются:

в графе 2 - ЮЛ;

в графе 3 - идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц (ЕГРЮЛ);

наименование банковского платежного агента (субагента) в соответствии с ЕГРЮЛ.

2.2. В разделе 1 Отчета для банковских платежных агентов (субагентов), являющихся индивидуальными предпринимателями, указываются:

в графе 2 - ИП;

в графе 3 - ИНН в соответствии с единым государственным реестром индивидуальных предпринимателей (ЕГРИП);

в графе 4 - фамилия, имя, отчество (при наличии) банковского платежного агента (субагента) в соответствии с ЕГРИП.

2.3. В графе 5 раздела 1 Отчета указывается вид деятельности, который банковский платежный агент (субагент) осуществлял в рамках договора, действующего не менее одного календарного дня в отчетном периоде, с применением следующих кодов:

1 - принятие от физического лица наличных денежных средств, в том числе с применением банкоматов;

2 - выдача физическому лицу наличных денежных средств с использованием платежных карт;

3 - выдача физическому лицу наличных денежных средств без использования платежных карт;

4 - предоставление клиентам электронных средств платежа (далее - ЭСП) и обеспечение возможности использования ЭСП в соответствии с условиями, установленными оператором по переводу денежных средств.

В случае если привлеченный банковский платежный агент (субагент) одновременно осуществляет несколько видов деятельности, в графе 5 раздела 1 Отчета через точку с запятой без пробела указываются все виды деятельности.

2.4. В графе 6 раздела 1 Отчета перечисляются через точку с запятой без пробелов в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций регистрационные номера кредитных организаций, в которых банковскому платежному агенту на 1-е число месяца, следующего за отчетным периодом, открыты специальные банковские счета. При этом указанные счета могут быть открыты как в отчитывающейся кредитной организации, так и в других кредитных организациях. Информация указывается на основании представленных банковским платежным агентом сведений.

Графа 6 раздела 1 заполняется только для банковских платежных агентов, с которыми у отчитывающейся кредитной организации по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным периодом, есть действующий договор, предусмотренный частью 1 статьи 14 Федерального закона N 161-ФЗ.

3. В разделе 2 Отчета данные представляются по каждому банковскому платежному агенту (субагенту), перечисленному в разделе 1, независимо:

совершались или не совершались в отчетном периоде операции в банкоматах (пункт 28 статьи 3 Федерального закона N 161-ФЗ (Собрание законодательства Российской Федерации, 2011, N 27, ст. 3872; 2019, N 31, ст. 4423) и (или) кассах банковского платежного агента (субагента);

выдавались или не выдавались банковским платежным агентом (субагентом) в отчетном периоде ЭСП.

В разделе 2 Отчета показатели объема операций указываются в тысячах рублей с одним десятичным знаком, показатели количества операций - в единицах.

3.1. В разделе 2 Отчета указываются:

в графе 1 - код территории субъекта Российской Федерации (два знака), где совершена операция, в соответствии с Общероссийским классификатором территорий муниципальных образований (ОКТМО);

в графе 2 - БПА (банковский платежный агент) или БПС (банковский платежный субагент);

в графе 3 - ИНН банковского платежного агента (субагента) в соответствии с ЕГРЮЛ (для юридических лиц) или ЕГРИП (для индивидуальных предпринимателей);

в графе 4 - наименование банковского платежного агента (субагента) в соответствии с ЕГРЮЛ (для юридических лиц) или фамилия, имя, отчество (при наличии) банковского платежного агента (субагента) в соответствии с ЕГРИП (для индивидуальных предпринимателей).

3.2. В графы 5 и 6 раздела 2 Отчета включаются сведения о всех операциях по приему наличных денег от физических лиц, совершенных в отчетном периоде в банкоматах и (или) кассах привлеченных банковских платежных агентов (субагентов).

Сведения об указанных операциях представляются в целом по банковскому платежному агенту (субагенту) и в разрезе территорий субъекта Российской Федерации, где совершена операция.

3.3. В графах 7 - 10 раздела 2 Отчета сведения о количестве и об объеме операций, указанных в графах 5 и 6 раздела 2 Отчета, отражаются в зависимости от места их совершения. Сведения об операциях, совершенных:

в кассах привлеченных банковских платежных агентов (субагентов), включаются соответственно в графы 7 и 8 раздела 2 Отчета;

в банкоматах привлеченных банковских платежных агентов (субагентов), включаются соответственно в графы 9 и 10 раздела 2 Отчета.

3.4. В графах 11 - 18 раздела 2 Отчета сведения о количестве и об объеме операций, указанных в графах 5 и 6 раздела 2 Отчета, отражаются в зависимости от назначения операции. Сведения об операциях, совершенных:

в целях перевода денежных средств в пределах Российской Федерации в пользу физических лиц без открытия банковского счета (в том числе через платежные системы), на банковские счета физических лиц, открытые в кредитных организациях (в том числе в целях погашения кредитов), а также в целях увеличения остатка электронных денежных средств, включаются соответственно в графы 11 и 12 раздела 2 Отчета;

в целях перевода денежных средств в пользу физических лиц за пределы Российской Федерации, включаются соответственно в графы 13 и 14 раздела 2 Отчета;

в целях перевода денежных средств в пользу юридических лиц, не являющихся кредитными организациями (далее - ЮЛ), индивидуальных предпринимателей (далее - ИП), иных лиц, занимающихся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, в том числе нотариусов и адвокатов, учредивших адвокатские кабинеты в целях оплаты товаров, работ и услуг (например, коммунальных услуг, услуг операторов сотовой связи, телевидения и информационно-телекоммуникационной сети "Интернет"), включаются соответственно в графы 15 и 16 раздела 2 Отчета.

В графы 17 и 18 включаются сведения о количестве и об объеме операций, не включенные в графы 11 - 16 раздела 2 Отчета (например, операции в целях оплаты налогов, штрафов).

3.5. Значение показателя в графе 5 раздела 2 Отчета должно быть равно сумме значений показателей в графах 7 и 9 раздела 2 Отчета, а также сумме значений показателей в графах 11, 13, 15 и 17 раздела 2 Отчета.

Значение показателя в графе 6 раздела 2 Отчета должно быть равно сумме значений показателей в графах 8 и 10 раздела 2 Отчета, а также сумме значений показателей в графах 12, 14, 16 и 18 раздела 2 Отчета.

3.6. В графах 19 и 20 раздела 2 Отчета указываются сведения о количестве и об объеме операций по выдаче наличных денежных средств физическим лицам, совершенных в отчетном периоде в банкоматах и (или) кассах привлеченных банковских платежных агентов (субагентов), как с использованием платежных карт, так и без их использования.

Сведения об указанных операциях представляются в целом по банковскому платежному агенту (субагенту) и в разрезе территорий субъекта Российской Федерации, где совершена операция.

3.7. В графе 21 раздела 2 Отчета указывается количество платежных карт (расчетных карт, кредитных карт, предоплаченных карт), выданных в отчетном периоде клиентам отчитывающейся кредитной организации банковским платежным агентом (субагентом), в целом по банковскому платежному агенту (субагенту) без разбивки по территориям субъекта Российской Федерации, где выдана платежная карта.

4. В разделе 3 Отчета данные представляются в разрезе платежных агрегаторов, с которыми у отчитывающейся кредитной организации был заключен договор для осуществления деятельности, указанной в пункте 31 статьи 3 Федерального закона N 161-ФЗ, действующий в отчетном периоде не менее одного календарного дня.

В графах 2 и 3 раздела 3 Отчета указываются ИНН, наименование платежного агрегатора в соответствии с ЕГРЮЛ.

В графе 4 раздела 3 Отчета указывается общее количество ЮЛ, ИП и иных лиц, указанных в части 13 статьи 14.1 Федерального закона N 161-ФЗ (далее - иные лица), с которыми у платежного агрегатора заключены договоры о приеме ЭСП и (или) об участии в переводе денежных средств, действующие в отчетном периоде не менее одного календарного дня.

В графах 5 и 6 раздела 3 Отчета указываются общее количество и объем операций, совершенных в отчетном периоде держателями ЭСП в пользу ЮЛ, ИП, иных лиц посредством предоставленных привлеченным кредитной организацией платежным агрегатором указанным ЮЛ, ИП, иным лицам программных и (или) технических устройств (далее - ПТУ), обеспечивающих прием ЭСП, независимо от того, участвует или не участвует платежный агрегатор в переводе денежных средств в пользу указанных ЮЛ, ИП, иных лиц.

В графах 7 и 8 раздела 3 Отчета указываются общее количество и объем операций по списанию денежных средств с отдельного специального банковского счета, открытого платежному агрегатору в отчитывающейся кредитной организации, на банковские счета ЮЛ, ИП, иных лиц независимо от того, предоставил или не предоставил платежный агрегатор указанным ЮЛ, ИП, иным лицам ПТУ, обеспечивающие прием ЭСП.

В графах 9 и 10 раздела 3 Отчета указываются количество и объем операций по списанию денежных средств с отдельного специального банковского счета, открытого платежному агрегатору в отчитывающейся кредитной организации, на банковские счета ЮЛ, ИП, иных лиц, которым платежный агрегатор предоставил ПТУ, обеспечивающие прием ЭСП.

5. Кредитные организации, у которых не было действующих не менее одного календарного дня в отчетном периоде договоров, заключенных с банковскими платежными агентами для осуществления деятельности, указанной:

в части 1 статьи 14 Федерального закона N 161-ФЗ, направляют в Банк России сообщение: "В кредитной организации отсутствуют договоры с банковскими платежными агентами". При этом раздел 1 и 2 Отчета не заполняются;

в пункте 31 статьи 3 Федерального закона N 161-ФЗ, направляют в Банк России сообщение: "В кредитной организации отсутствуют договоры с платежными агрегаторами". При этом раздел 3 Отчета не заполняется.".