IV. Взнос клиентом наличных денег с использованием Объявления на взнос наличными и учет их органом Федерального казначейства

31. На счет N 40116 клиентом вносятся:

неиспользованные наличные деньги по видам средств: средства бюджета, средства для осуществления оперативно-розыскных мероприятий, средства, поступающие во временное распоряжение, средства неучастников бюджетного процесса;

наличные деньги, принятые в кассу клиента по видам средств: доходы от оказания получателями средств бюджета платных услуг, средства, поступающие во временное распоряжение, средства неучастников бюджетного процесса.

32. Взнос клиентом наличных денег осуществляется по Объявлению на взнос наличными (код формы по ОКУД 0402001) (по препроводительной ведомости к сумке (код по ОКУД 0402300) (далее - Объявление) или через автоматическое приемное устройство, в соответствии с требованиями, установленными нормативными актами Банка России, с учетом особенностей, предусмотренных Положением N 629-П/12н.

В случае если операция по взносу наличных денег осуществляется уполномоченным подразделением, в реквизите "Получатель" Объявления указывается полное или сокращенное наименование органа Федерального казначейства (финансового органа), в скобках полное или сокращенное наименование организации, создавшей уполномоченное подразделение (администратора доходов бюджета в случае взноса в бюджет доходов от платных услуг), а также номер соответствующего лицевого счета, открытого:

получателю средств бюджета (неучастнику бюджетного процесса) в органе Федерального казначейства;

удаленному получателю средств бюджета (удаленному неучастнику бюджетного процесса) в финансовом органе.

В случае если операция по взносу наличных денег осуществляется получателем средств федерального бюджета, имеющим право направлять доходы, полученные от приносящей доход деятельности, предусмотренные частью 10 статьи 241 Бюджетного кодекса Российской Федерации, на финансовое обеспечение осуществления функций указанного получателя средств федерального бюджета сверх бюджетных ассигнований, предусмотренных в федеральном бюджете (далее - дополнительное бюджетное финансирование):

в реквизите "Получатель" указывается полное или сокращенное наименование органа Федерального казначейства, в скобках полное или сокращенное наименование получателя средств федерального бюджета - администратора указанных доходов, а также номер лицевого счета получателя средств бюджета, открытого ему в органе Федерального казначейства;

в реквизите "Источник поступления" указывается код классификации доходов федерального бюджета, по которому осуществляется отражение средств, полученных от приносящей доход деятельности.

33. Орган Федерального казначейства на основании извещений о списании (зачислении) денежных средств в валюте Российской Федерации банка с соответствующего счета N 40116 (далее - выписка банка) и информации, содержащейся в приложенных к ним ордерах к Объявлениям (далее - Ордер), или информации об операциях, не позднее дня, следующего за днем получения выписок банка, оформляет платежные поручения в электронном виде (при отсутствии соответствующей технической возможности - в необходимом количестве экземпляры платежных поручений на бумажном носителе) на перечисление денежных средств в валюте Российской Федерации с соответствующего счета N 40116 на соответствующие счета органа Федерального казначейства, финансового органа, органа управления внебюджетным фондом, отдельно соответственно по каждому Ордеру, информации об операции, и передает их в банк.

Если из информации, указанной соответственно в Ордере, информации об операции, невозможно определить соответствующий счет органа Федерального казначейства (соответствующий счет финансового органа, соответствующий счет органа управления внебюджетным фондом), на который должны быть перечислены внесенные средства, орган Федерального казначейства не позднее десяти рабочих дней со дня поступления денежных средств на соответствующий счет N 40116 перечисляет поступившие денежные средства:

на соответствующий счет бюджета бюджетной системы Российской Федерации, в случае внесения наличных денег на счет N 40116, открытый для учета операций по обеспечению денежными средствами получателей средств бюджета и их уполномоченных подразделений;

на соответствующий счет органа Федерального казначейства, открытый для учета операций со средствами неучастников бюджетного процесса (при его наличии), в случае внесения наличных денег на счет N 40116, открытый для учета операций по обеспечению денежными средствами неучастников бюджетного процесса и их уполномоченных подразделений.

Межрегиональное операционное УФК на основании выписок банка и информации, содержащейся в приложенных к ним Ордерах, или информации об операциях из соответствующих счетов N 40116, не позднее дня, следующего за днем получения выписок банка, оформляет платежные документы на перечисление внесенных на счета N 40116 денежных средств в иностранной валюте с соответствующих счетов N 40116 на соответствующие счета Межрегионального операционного УФК и передает их в банк.

34. Платежные поручения на перечисление денежных средств с соответствующих счетов N 40116 на соответствующие счета органа Федерального казначейства (соответствующие счета финансового органа, соответствующие счета органа управления внебюджетным фондом), приложенные к выпискам банка из счетов N 40116, являются основанием для отражения органом Федерального казначейства операций по списанию средств с соответствующих счетов N 40116 и по зачислению средств на соответствующие счета органа Федерального казначейства (соответствующие счета финансового органа, соответствующие счета органа управления внебюджетным фондом).

Документы, подтверждающие перечисление денежных средств в иностранной валюте с соответствующих счетов N 40116 на соответствующие счета Межрегионального операционного УФК и приложенные к выпискам банка из счетов N 40116, являются основанием для отражения Межрегиональным операционным УФК операций по списанию средств с соответствующих счетов N 40116 и по зачислению средств на соответствующие счета Межрегионального операционного УФК.

Суммы доходов от оказания получателями средств бюджета платных услуг, поступившие с соответствующего счета N 40116 на соответствующий счет органа Федерального казначейства, учитываются как платежи, поступившие в бюджет, минуя счет, открытый органу Федерального казначейства на балансовом счете N 40101 "Доходы, распределяемые органами Федерального казначейства между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации" в порядке, установленном пунктом 57 Порядка учета Федеральным казначейством поступлений в бюджетную систему Российской Федерации и их распределения между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации, утвержденного приказом Министерства финансов Российской Федерации от 18 декабря 2013 г. N 125н (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 10 февраля 2014 г., регистрационный номер 31262; Российская газета, 2014, 28 февраля).

35. На основании информации, указанной в Ордерах, информации об операциях, приложенных к выписке банка из соответствующего счета N 40116, органы Федерального казначейства отражают на соответствующем лицевом счете, открытом получателю средств бюджета (неучастнику бюджетного процесса, администратору доходов бюджета), операции по восстановлению кассовых выплат в валюте Российской Федерации (поступлению средств).

На основании информации, указанной в документах, приложенных к выписке банка из соответствующего счета N 40116, Межрегиональное операционное УФК отражает на соответствующем лицевом счете, открытом получателю средств бюджета (неучастнику бюджетного процесса, администратору доходов бюджета), операции по восстановлению кассовых выплат в иностранной валюте (поступлению средств).