Раздел 2. Отражение результата инвестирования средств пенсионных накоплений, направляемого в состав собственных средств по договорам ОПС, оцениваемым по общей модели

2.1

Отражение начисления процентных расходов на маржу за счет собственных средств на конец месяца

N 71320

N 39101, N 39208, N 39301

26202

3

2.2

Отражение корректировки начисленных процентных расходов на маржу за счет собственных средств при отражении результата инвестирования средств пенсионных накоплений

N 39101, N 39208, N 39301

N 71320

26202

3

2.3

Отражение начисления процентных расходов на маржу

N 72320

N 30306

N 30305

N 39101,

N 39208,

N 39301

26202

-

1

3

2.4

Отражение части результата инвестирования средств пенсионных накоплений фонда, направленного в состав собственных средств, рассчитанной как разница между маржей за предусмотренные договором услуги, и фактически полученным результатом инвестирования средств пенсионных накоплений;

Отражение результата инвестирования средств пенсионных накоплений по обременительным договорам ОПС

N 10801

N 30306

N 30305

N 10801

-

-

1

3

2.5

Отражение перевода денежных средств с расчетного счета, предназначенного для учета пенсионных накоплений, на расчетный счет, предназначенный для учета собственных средств

N 30305

N 20501

N 20501

N 30306

-

-

1

3