Раздел 2. Отражение дохода от размещения средств пенсионных резервов, направляемого в состав собственных средств по договорам НПО, оцениваемым по общей модели

2.1

Отражение начисления процентных расходов на маржу за счет собственных средств на конец месяца

N 71312

N 37901,

N 38001,

N 38105,

N 38205,

N 38301,

N 38401

25202

3

2.2

Отражение корректировки начисленных процентных расходов на маржу за счет собственных средств при отражении результата размещения средств пенсионных резервов

N 37901,

N 38001,

N 38105,

N 38205,

N 38301,

N 38401

N 71312

25202

3

2.4

Отражение части результата размещения средств пенсионных резервов фонда, направленной в состав собственных средств, рассчитанной как разница между маржей за предусмотренные договором услуги и фактически полученным результатом размещения средств пенсионных резервов;

отражение результата размещения средств пенсионных резервов по обременительным договорам НПО

N 10801

N 30306

N 30305

N 10801

-

-

2

3

2.5

Отражение перевода денежных средств с расчетного счета, предназначенного для учета пенсионных резервов, на расчетный счет, предназначенный для учета собственных средств

N 30305

N 20501

N 20501

N 30306

-

-

2

3