Документ не вступил в силу. Подробнее см. Справку
Положение Банка России от 29.06.2020 N 727-П (ред. от 23.09.2024) "О формах раскрытия информации в бухгалтерской (финансовой) отчетности негосударственных пенсионных фондов и порядке группировки счетов бухгалтерского учета в соответствии с...

Таблица 40.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда

Информация о доходах за вычетом расходов

(расходах за вычетом доходов) от операций с финансовыми

обязательствами, классифицируемыми как оцениваемые

по справедливой стоимости через прибыль или убыток

по усмотрению негосударственного пенсионного

фонда, за ________ 20__ года

Таблица 40.1

Номер показателя

Наименование показателя

Порядок определения значения показателя

доходы (расходы) от торговых операций

доходы (расходы) от переоценки

счет бухгалтерского учета

символ отчета о финансовых результатах

счет бухгалтерского учета

символ отчета о финансовых результатах

1

2

3

4

5

6

1

Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений

71507 (72507), 71508 (72508)

часть 13103 + часть 13106 + часть 13107 + часть 13108 + часть 13303 + часть 13306 - часть 23104 - часть 23108 + часть 23109 + часть 23110 - часть 23304 - часть 23308

71507 (72507), 71508 (72508)

13102 + 13105 + 13302 + 13305 - 23103 - 23107 - 23303 - 23307

(п. 1 в ред. Указания Банка России от 23.09.2024 N 6852-У)

(см. текст в предыдущей редакции)

2

Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт)

71507 (72507),

71508 (72508)

часть 35101 + часть 35102 + часть 35103 - часть 45101 - часть 45102 - часть 45103

71507 (72507),

71508 (72508)

часть 35501 + часть 35502 + часть 35503 - часть 45501 - часть 45502 - часть 45503

3

Полученные кредиты, займы, прочие привлеченные средства, кроме кредита, полученного в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт)

71507 (72507),

71508 (72508)

часть 35101 + часть 35102 + часть 35103 + часть 35201 + часть 35202 + часть 35203 + часть 35204 + часть 35205 + часть 35206 + часть 35207 + часть 35208 + часть 35209 + часть 35210 + часть 35211 + часть 35212 + часть 35213 + часть 35214 + часть 35215 + часть 35301 + часть 35302 - часть 45201 - часть 45202 - часть 45203 - часть 45204 - часть 45205 - часть 45206 - часть 45207 - часть 45208 - часть 45209 - часть 45210 - часть 45211 - часть 45212 - часть 45213 - часть 45214 - часть 45215 - часть 45301 - часть 45302 - часть 45101 - часть 45102 - часть 45103

71507 (72507),

71508 (72508)

часть 35501 + часть 35502 + часть 35503 - часть 45501 - часть 45502 - часть 45503 + 35601 + 35602 + 35603 + 35604 + 35605 + 35606 + 35607 + 35608 + 35609 + 35610 + 35611 + 35612 + 35613 + 35614 + 35615 + 35701 + 35702 - 45601 - 45602 - 45603 - 45604 - 45605 - 45606 - 45607 - 45608 - 45609 - 45610 - 45611 - 45612 - 45613 - 45614 - 45615 - 45701 - 45702

4

Выпущенные облигации

71507 (72507),

71508 (72508)

часть 35401 - часть 45401

71507 (72507),

71508 (72508)

35801 - 45801

5

Прочее

71507 (72507),

71508 (72508)

часть 35403 - часть 45403 + часть 35404 - часть 45404

71507 (72507),

71508 (72508)

35803 - 45803 + 35804 - 45804

(в ред. Указания Банка России от 23.09.2024 N 6852-У)

(см. текст в предыдущей редакции)

6

Итого

строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5

строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5

строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5

строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5

Примечание 40. Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами Таблица 40.2. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по амортизированной стоимости