Документ не вступил в силу. Подробнее см. Справку
Положение Банка России от 29.06.2020 N 727-П (ред. от 23.09.2024) "О формах раскрытия информации в бухгалтерской (финансовой) отчетности негосударственных пенсионных фондов и порядке группировки счетов бухгалтерского учета в соответствии с...

Таблица 10.1. Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости

Депозиты и прочие размещенные средства

в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые

по амортизированной стоимости

Таблица 10.1

Номер показателя

Наименование показателя

Порядок определения значения показателя (счета бухгалтерского учета)

полная балансовая стоимость

оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки

балансовая стоимость

1

2

3

4

5

1

Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов

51513 + 51516 + 51554 - 51555 + 51560 - 51561 + 50413 + 50416 + 50454 - 50455 + 50460 - 50461 + часть 50418 + часть 50464 - часть 50465

- 51520 - 51523 - 50421 - 50424 - часть 50426

графа 3 + графа 4

2

Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в том числе:

часть 20315 + часть 20322 + часть 20324 - часть 20325 + часть 20601 + часть 20602 + часть 20603 - часть 20605 + часть 20607 + часть 20609 - часть 20611 - часть 20613 + часть 20316 + часть 20323 + часть 20326 - часть 20327 + часть 20604 - часть 20606 + часть 20608 + часть 20610 - часть 20612 - часть 20614 + часть 47901 + часть 20501 + часть 20502 + часть 20507 + часть 20508 + часть 47911

- часть 20321 - 20615 - 20616 - часть 47904 - часть 20505 - часть 20506

графа 3 + графа 4

(в ред. Указания Банка России от 16.08.2023 N 6509-У)

(см. текст в предыдущей редакции)

3

субординированные депозиты

часть 20315 + часть 20322 + часть 20324 - часть 20325 + часть 20601 + часть 20603 - часть 20605 + часть 20607 + часть 20609 - часть 20611 - часть 20613 + часть 20316 + часть 20323 + часть 20326 - часть 20327 + часть 20602 + часть 20604 - часть 20606 + часть 20608 + часть 20610 - часть 20612 - часть 20614

- часть 20321 - часть 20615 - часть 20616

графа 3 + графа 4

4

Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами

часть 46410 + часть 46411 - часть 46418 + часть 46419 + часть 46420 - часть 46421 + часть 46710 + часть 46711 - часть 46718 + часть 46719 + часть 46720 - часть 46721 + часть 47010 + часть 47011 - часть 47018 + часть 47019 + часть 47020 - часть 47021 + часть 47310 + часть 47311 - часть 47318 + часть 47319 + часть 47320 - часть 47321 - часть 46422 - часть 46722 - часть 47022 - часть 47322

- часть 46417 - часть 46717 - часть 47017 - часть 47317

графа 3 + графа 4

5

Прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах

часть 46410 + часть 46411 - часть 46418 + часть 46419 + часть 46420 - часть 46421 + часть 46710 + часть 46711 - часть 46718 + часть 46719 + часть 46720 - часть 46721 + часть 47010 + часть 47011 - часть 47018 + часть 47019 + часть 47020 - часть 47021 + часть 47310 + часть 47311 - часть 47318 + часть 47319 + часть 47320 - часть 47321 + часть 20803 + часть 20806 + 30602 + 30424 + 30425 + 30611 + часть 53301 + часть 53302 + часть 53304 + часть 53306 + часть 53317 - часть 53318

- часть 46417 - часть 46717 - часть 47017 - часть 47317 - часть 20805 - 30607 - 30410 - часть 53319

графа 3 + графа 4

(в ред. Указаний Банка России от 04.10.2021 N 5960-У, от 23.09.2024 N 6852-У)

(см. текст в предыдущей редакции)

6

Итого

строка 1 + строка 2 + строка 4 + строка 5

строка 1 + строка 2 + строка 4 + строка 5

строка 1 + строка 2 + строка 4 + строка 5

Примечание 10. Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости: депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах Примечание 11. Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости: прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность