Пояснения к заполнению таблицы 41.1

1. В таблице раскрывается общая сумма финансовых доходов (расходов) по страхованию по группам договоров об обязательном пенсионном страховании, негосударственного пенсионного обеспечения и долгосрочных сбережений, отраженная негосударственным пенсионным фондом по показателю "Финансовые доходы (расходы) по страхованию по группам договоров об обязательном пенсионном страховании, негосударственного пенсионного обеспечения и долгосрочных сбережений" и по показателю "Чистые финансовые доходы (расходы) по страхованию по группам договоров об обязательном пенсионном страховании, негосударственного пенсионного обеспечения и долгосрочных сбережений" отчета о финансовых результатах.

2. По строке показателя 1 таблицы указывается сумма значений показателей 2 - 7 таблицы.

3. По строкам показателей 2 - 8 таблицы указываются остатки по счетам бухгалтерского учета по данным аналитического учета символов отчета о финансовых результатах в соответствии с таблицей 41.1 примечания 41 приложения 8 к настоящему Положению.

4. По строке показателя 9 таблицы отражается сумма значений показателей 1 и 8 таблицы.

5. В графе 6 таблицы указывается сумма значений показателей в графах 3 - 5 таблицы.

6. В графе 10 таблицы указывается сумма значений показателей в графах 7 - 9 таблицы.

7. По строке показателя 10 таблицы раскрывается:

взаимосвязь между финансовыми доходами (расходами) по страхованию по группам договоров об обязательном пенсионном страховании, негосударственного пенсионного обеспечения и долгосрочных сбережений и доходами (расходами) по инвестиционной деятельности;

причина изменения в отчетном периоде базы для дезагрегирования финансовых доходов (расходов) по страхованию по группам договоров об обязательном пенсионном страховании, негосударственного пенсионного обеспечения и долгосрочных сбережений, величина корректировки каждого затронутого показателя бухгалтерской (финансовой) отчетности, балансовая стоимость групп договоров об обязательном пенсионном страховании, негосударственного пенсионного обеспечения и долгосрочных сбережений, к которым применялось изменение, на дату такого изменения.