Таблица 12.3. Сверка вступительных и заключительных сальдо чистых обязательств по портфелям договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения, учитываемых на счетах бухгалтерского учета в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 17

Номер показателя

Наименование показателя

Портфели договоров об обязательном пенсионном страховании

Портфели договоров негосударственного пенсионного обеспечения

Итого

чистые обязательства по оставшейся части покрытия

обязательства по возникшим требованиям

итого

чистые обязательства по оставшейся части покрытия

обязательства по возникшим требованиям

итого

без учета компонента убытка

компонент убытка

без учета компонента убытка

компонент убытка

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

1

Чистые обязательства по портфелям договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения, учитываемых на счетах бухгалтерского учета в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 17,

на _________ 20__ г.

в том числе:

2

активы по портфелям договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения, учитываемых на счетах бухгалтерского учета в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 17,

на _________ 20__ г.

3

обязательства по портфелям договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения, учитываемых на счетах бухгалтерского учета в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 17,

на _________ 20__ г.

4

Отражено в отчете о финансовых результатах, в том числе:

5

выручка по страхованию по группам договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения

6

расходы по страхованию по группам договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения,

в том числе:

7

убытки и восстановление убытков по группам обременительных договоров

8

амортизация аквизиционных денежных потоков

9

изменение величины обязательств по возникшим требованиям

10

возникшие требования и прочие расходы по страховым услугам

11

финансовые расходы (доходы) по страхованию по группам договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения

12

Инвестиционная составляющая

13

Денежные потоки, в том числе:

14

взносы, полученные по группам договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения

15

выплаты по группам договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения

16

аквизиционные денежные потоки

17

прочие денежные потоки

18

Прочее

19

Чистые обязательства по портфелям договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения, учитываемых на счетах бухгалтерского учета в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 17,

на _________ 20__ г.,

в том числе:

20

активы по портфелям договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения, учитываемых на счетах бухгалтерского учета в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 17,

на _________ 20__ г.

21

обязательства по портфелям договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения, учитываемых на счетах бухгалтерского учета в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 17,

на _________ 20__ г.

22

Текстовое пояснение