Приказ ФНС России от 06.03.2018 N ММВ-7-17/123@ (ред. от 16.07.2020) "Об утверждении формата странового отчета международной группы компаний по государствам (территориям), налоговыми резидентами которых являются участники международной группы...

Показатели деятельности участников международной группы в стране (ПокДеятУчМГ) (Таблица 4.10)

Таблица 4.10

Показатели деятельности участников международной группы

в стране (ПокДеятУчМГ)

Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязательности элемента

Дополнительная информация

Идентификатор показателей деятельности участников международной группы в стране

ИдПокДеятУчМГ

А

T(=36)

О

Глобальный уникальный идентификатор (GUID). Формируется для каждого <ПокДеятУчМГ> при формировании файла.

Численность работников по трудовым договорам

ЧислРабШтат

А

N(9)

О

Принимает значение от 0 и более.

Численность работников по гражданско-правовым договорам

ЧислРабНез

А

N(9)

Н

Принимает значение от 0 и более.

Численность работников, всего

ЧислРабВсего

А

N(9)

О

Принимает значение от 0 и более.

Должно выполняться условие: <ЧислРабВсего> = <ЧислРабШтат> + <ЧислРабНез>.

Дополнительная информация по численности работников

ДопИнфЧислРаб

А

T(1-4000)

О

Принимает текстовые значения на русском языке и (через разделитель "|") иностранном языке, код которого указывается в элементе <Язык> (из таблицы 4.2).

Доход (выручка) от других участников международной группы

ДохУчМГ

С

О

Типовой элемент <ДохТип>.

Состав элемента представлен в таблице 4.14.

Доход (выручка) от иных лиц, в том числе ассоциированных организаций

ДохНезЛиц

С

О

Типовой элемент <ДохТип>.

Состав элемента представлен в таблице 4.14.

Доход (выручка), всего

ДохВсего

С

ОУ

Типовой элемент <ДохТип>.

Состав элемента представлен в таблице 4.14. Должно выполняться условие: <ДохВсего/Сум> = <ДохУчМГ/Сум> + <ДохНезЛиц/Сум>.

Прибыль (убыток) до налогообложения

ПрибДоНал

С

О

Типовой элемент <ДохТип>.

Состав элемента представлен в таблице 4.14.

Налог с дохода (прибыли) уплаченный

НалПрибУпл

С

О

Типовой элемент <ДохТип>.

Состав элемента представлен в таблице 4.14.

Налог с дохода (прибыли) начисленный

НалПрибНач

С

О

Типовой элемент <ДохТип>.

Состав элемента представлен в таблице 4.14.

Капитал

Капитал

С

О

Типовой элемент <ДохТип>.

Состав элемента представлен в таблице 4.14.

Добавочный капитал

ДобКапитал

С

Н

Типовой элемент <ДохТип>.

Состав элемента представлен в таблице 4.14.

Накопленная прибыль

НакПриб

С

О

Типовой элемент <ДохТип>.

Состав элемента представлен в таблице 4.14.

Материальные активы

Активы

С

О

Типовой элемент <ДохТип>.

Состав элемента представлен в таблице 4.14.

Сведения странового отчета (Раздел2) (Таблица 4.9) Сведения об участниках международной группы в стране (УчастникМГ) (Таблица 4.11)