Информационные системы обеспечения функционирования системы внутреннего контроля

N п\п

Функциональные возможности информационных систем

Код информационной системы

Наименование информационной системы

Доля операций, проверяемых системой внутреннего контроля (%)

Отметка о наличии

(1 - наличие, 0 - отсутствие)

Проведение аудита информационных систем

Внешнего

(1 - наличие, 0 - отсутствие)

Внутреннего

(1 - наличие, 0 - отсутствие)

1

2

3

4

5

6

7

8

1

Обработка данных, обеспечивающая раннее выявление и отслеживание ошибок

2

Оповещение о подозрительных операциях

3

Доведение до руководства информации об ошибках

4

Инициирование, учет, обработка операций

5

Составление отчетности по операциям

6

Автоматический перенос информации из информационной системы в регистры БУ

7

Исправление ошибок

8

Создание отчетов по факту корректировок

9

Анализ и изучение результатов тестирования и аудита

10

Управление случаями выявления подозрительных операций