Приложение 1

к Указанию Банка России

от 22 июля 2020 года N 5511-У

"О требованиях к выявлению конфликта

интересов и управлению конфликтом интересов

управляющей компании инвестиционных

фондов, паевых инвестиционных фондов

и негосударственных пенсионных фондов

и специализированного депозитария"

ПЕРЕЧЕНЬ

МЕРОПРИЯТИЙ ПО ВЫЯВЛЕНИЮ КОНФЛИКТА ИНТЕРЕСОВ И УПРАВЛЕНИЮ

КОНФЛИКТОМ ИНТЕРЕСОВ

1. Мероприятия по обеспечению соответствия деятельности финансовой организации Политике управления конфликтом интересов, перечень которых предусмотрен Политикой управления конфликтом интересов, осуществляемые единоличным исполнительным органом финансовой организации (заместителем единоличного исполнительного органа специализированного депозитария - в случае, если указанное предусмотрено Политикой управления конфликтом интересов специализированного депозитария, совмещающего деятельность специализированного депозитария с деятельностью кредитной организации) в порядке, определенном Политикой управления конфликтом интересов.

2. Мероприятия по обеспечению выявления конфликта интересов, указанные в подпунктах 2.1 - 2.3 настоящего пункта, осуществляемые в порядке, определенном Политикой управления конфликтом интересов.

2.1. Определение лицом, ответственным за выявление конфликта интересов, контролера (руководителя службы внутреннего контроля) финансовой организации.

2.2. Определение перечня обстоятельств возникновения конфликта интересов, наступление которых является основанием для выявления конфликта интересов финансовой организации, включающего обстоятельства, указанные в приложении 2 к настоящему Указанию (для управляющей компании) или в приложении 3 к настоящему Указанию (для специализированного депозитария), и иные обстоятельства по решению финансовой организации, а также включение указанного перечня в Политику управления конфликтом интересов.

2.3. Обеспечение предоставления контролеру (руководителю службы внутреннего контроля) финансовой организации ответственными лицами финансовой организации сведений о наличии у ответственных лиц финансовой организации интереса, отличного от интереса клиента управляющей компании, клиента специализированного депозитария и (или) стороны по договору с клиентом специализированного депозитария (далее при совместном упоминании - клиент финансовой организации), при совершении либо несовершении юридических и (или) фактических действий, влияющих на связанные с оказанием услуг финансовой организации интересы клиента финансовой организации (за исключением сведений, содержащихся во внутренних документах финансовой организации и (или) договорах, заключенных финансовой организацией).

3. Мероприятия по учету в электронном виде информации об ответственных лицах финансовой организации, указанные в подпунктах 3.1 - 3.5 настоящего пункта, осуществляемые в порядке, определенном Политикой управления конфликтом интересов.

3.1. Фиксация не позднее одного рабочего дня после дня предоставления ответственному лицу финансовой организации права принимать участие в совершении либо несовершении юридических и (или) фактических действий, влияющих на связанные с оказанием услуг финансовой организации интересы клиента финансовой организации, следующей информации о каждом ответственном лице финансовой организации:

3.1.1. сведений, идентифицирующих ответственное лицо:

в отношении юридического лица - наименование и основной государственный регистрационный номер или регистрационный номер в стране регистрации (при отсутствии основного государственного регистрационного номера) (далее - регистрационный номер);

в отношении физического лица - фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) и страховой номер индивидуального лицевого счета (далее - СНИЛС) (при наличии);

3.1.2. перечня функций ответственного лица финансовой организации, влияющих на связанные с оказанием услуг финансовой организации интересы клиента финансовой организации;

3.1.3. даты и номера договора финансовой организации с ответственным лицом финансовой организации, документа, устанавливающего должностные обязанности ответственного лица финансовой организации, или иного документа, на основании которого ответственное лицо финансовой организации участвует в совершении либо несовершении юридических и (или) фактических действий, влияющих на связанные с оказанием услуг финансовой организации интересы клиента финансовой организации.

3.2. Обновление информации об ответственном лице финансовой организации не позднее одного рабочего дня после дня, когда финансовая организация узнала об изменении информации об ответственном лице финансовой организации.

3.3. Обработка информации об ответственном лице финансовой организации способом, обеспечивающим возможность предоставления указанной информации в виде электронных таблиц и в бумажной форме по состоянию на каждый рабочий день в течение срока хранения указанной информации.

3.4. Хранение информации об ответственном лице финансовой организации не менее трех лет со дня, когда юридическое лицо или физическое лицо перестало являться ответственным лицом финансовой организации.

3.5. Определение работника (структурного подразделения) финансовой организации, ответственного за учет информации об ответственных лицах финансовой организации.

4. Мероприятия по учету в электронном виде информации о лицах, связанных с финансовой организацией, указанные в подпунктах 4.1 - 4.5 настоящего пункта, осуществляемые в порядке, определенном Политикой управления конфликтом интересов.

4.1. Фиксация не позднее одного рабочего дня после дня, когда финансовой организации стало известно о лице, связанном с финансовой организацией, следующей информации о каждом лице, связанном с финансовой организацией:

4.1.1. наименования и регистрационного номера лица, связанного с финансовой организацией;

4.1.2. описания взаимосвязей между финансовой организацией и лицом, связанным с финансовой организацией.

4.2. Обновление информации о лице, связанном с финансовой организацией, не позднее одного рабочего дня после дня, когда финансовая организация узнала об изменении информации о лице, связанном с финансовой организацией.

4.3. Обработка информации о лице, связанном с финансовой организацией, способом, обеспечивающим возможность предоставления указанной информации в виде электронных таблиц и в бумажной форме по состоянию на каждый рабочий день в течение срока хранения указанной информации.

4.4. Хранение информации о лице, связанном с финансовой организацией, не менее трех лет со дня, когда юридическое лицо перестало являться лицом, связанным с финансовой организацией.

4.5. Определение работника (структурного подразделения) финансовой организации, ответственного за учет информации о лицах, связанных с финансовой организацией.

5. Мероприятия по учету в электронном виде информации о конфликтах интересов, указанные в подпунктах 5.1 - 5.5 настоящего пункта, осуществляемые в порядке, определенном Политикой управления конфликтом интересов.

5.1. Фиксация не позднее одного рабочего дня после дня выявления конфликта интересов контролером (руководителем службы внутреннего контроля) финансовой организации следующей информации о конфликте интересов:

5.1.1. содержания конфликта интересов, включающего указание на обстоятельства возникновения конфликта интересов и следующие сведения:

вид актива, наименование и регистрационный номер лица, обязанного по активу, если возникновение конфликта интересов связано с обстоятельствами, указанными в пункте 1 приложения 2 к настоящему Указанию либо пункте 3 или пункте 8 приложения 3 к настоящему Указанию;

вид актива, наименование и регистрационный номер лица, в пользование которому передан актив, если возникновение конфликта интересов связано с обстоятельствами, указанными в пункте 2 приложения 2 к настоящему Указанию либо пункте 4 или пункте 9 приложения 3 к настоящему Указанию;

наименование и регистрационный номер лица, оказывающего услуги по размещению и (или) организации размещения ценных бумаг, если возникновение конфликта интересов связано с обстоятельствами, указанными в пункте 3 приложения 2 к настоящему Указанию либо пункте 5 или пункте 10 приложения 3 к настоящему Указанию;

наименование и регистрационный номер лица, с которым заключается договор о поддержании (стабилизации) цен на ценные бумаги, если возникновение конфликта интересов связано с обстоятельствами, указанными в пункте 4 приложения 2 к настоящему Указанию либо пункте 6 или пункте 11 приложения 3 к настоящему Указанию;

сведения о предмете сделки, наименование и регистрационный номер юридического лица либо фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) и СНИЛС (при наличии) физического лица, с которым совершается сделка, если возникновение конфликта интересов связано с обстоятельствами, указанными в пункте 6 приложения 2 к настоящему Указанию либо пункте 7 или пункте 12 приложения 3 к настоящему Указанию;

сведения об информации и способе ее использования, наименование и регистрационный номер юридического лица либо фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) и СНИЛС (при наличии) физического лица, в интересах которого используется информация, если возникновение конфликта интересов связано с обстоятельствами, указанными в абзаце первом пункта 7 приложения 2 к настоящему Указанию либо абзаце первом пункта 2 приложения 3 к настоящему Указанию;

сведения о предмете договора, наименование и регистрационный номер юридических лиц либо фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) и СНИЛС (при наличии) физических лиц, являющихся сторонами договора, если возникновение конфликта интересов связано с обстоятельствами, указанными в пункте 9 приложения 2 к настоящему Указанию либо пункте 14 приложения 3 к настоящему Указанию;

наименование и регистрационный номер лица, с которым заключается договор об оказании услуг специализированного депозитария, если возникновение конфликта интересов связано с обстоятельством, указанным в пункте 1 приложения 3 к настоящему Указанию;

наименование и регистрационный номер юридического лица либо фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) и СНИЛС (при наличии) физического лица, интерес которого, отличный от интереса клиента финансовой организации, является основанием возникновения конфликта интересов, описание указанного интереса, если возникновение конфликта интересов не связано с обстоятельствами, указанными в приложениях 2 и 3 к настоящему Указанию;

5.1.2. даты возникновения конфликта интересов;

5.1.3. даты выявления конфликта интересов, если конфликт интересов был выявлен финансовой организацией после даты его возникновения;

5.1.4. сведений о клиенте финансовой организации при условии, что конфликт интересов возник при совершении либо несовершении финансовой организацией юридических и (или) фактических действий, влияющих на связанные с оказанием услуг финансовой организации интересы данного клиента финансовой организации:

в отношении управляющей компании паевого инвестиционного фонда и (или) владельца инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда - название паевого инвестиционного фонда, номер правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом, присвоенный при внесении сведений об указанных правилах в реестр паевых инвестиционных фондов, и дата регистрации правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом, инвестиционные паи которого не ограничены в обороте (дата внесения паевого инвестиционного фонда, инвестиционные паи которого ограничены в обороте, в реестр паевых инвестиционных фондов);

в отношении негосударственного пенсионного фонда и (или) вкладчика (участника, застрахованного лица) негосударственного пенсионного фонда - полное фирменное наименование и регистрационный номер негосударственного пенсионного фонда, дата и номер договора доверительного управления с негосударственным пенсионным фондом с указанием средств, передаваемых в доверительное управление (например, "средства пенсионных резервов", "средства пенсионных накоплений, не включенные в резервы фонда", "средства пенсионных накоплений застрахованных лиц, которым установлена срочная пенсионная выплата", "средства выплатного резерва") (дата и номер договора об оказании услуг специализированного депозитария с негосударственным пенсионным фондом);

в отношении иных клиентов финансовой организации - наименование и регистрационный номер клиента финансовой организации, дата и номер договора финансовой организации с клиентом финансовой организации;

5.1.5. информации о наличии либо об отсутствии у финансовой организации права не предотвращать возникновение конфликта интересов в соответствии с подпунктом 2.2.1 пункта 2.2 или подпунктами 3.2.1 и 3.2.2 пункта 3.2 настоящего Указания;

5.1.6. даты и номера решения об отказе от предотвращения возникновения конфликта интересов финансовой организации в случае, если в отношении конфликта интересов принято указанное решение;

5.1.7. информации о мерах, принимаемых финансовой организацией для предотвращения возникновения конфликта интересов в случае, если финансовой организацией принимаются указанные меры;

5.1.8. даты и способа раскрытия (предоставления) информации о конфликте интересов в соответствии с пунктами 2.3, 2.5 и 2.6 или 3.3 настоящего Указания в случае, если информация о конфликте интересов была раскрыта (предоставлена);

5.1.9. даты и обстоятельств прекращения конфликта интересов в случае, если конфликт интересов прекращен.

5.2. Обновление информации о конфликте интересов не позднее одного рабочего дня после дня получения контролером (руководителем службы внутреннего контроля) финансовой организации сведений об изменении информации о конфликте интересов.

5.3. Обработка информации о конфликтах интересов способом, обеспечивающим возможность представления указанной информации в виде электронных таблиц и в бумажной форме по состоянию на каждый рабочий день в течение срока хранения указанной информации.

5.4. Хранение информации о конфликте интересов не менее трех лет со дня прекращения конфликта интересов.

5.5. Определение работника (структурного подразделения) финансовой организации, ответственного за фиксацию, обработку и хранение информации о конфликтах интересов.

6. Мероприятия по предотвращению возникновения конфликта интересов, перечень которых предусмотрен Политикой управления конфликтом интересов, включая мероприятия, указанные в подпунктах 6.1 - 6.5 настоящего пункта, и иные мероприятия по решению финансовой организации, осуществляемые в порядке, определенном Политикой управления конфликтом интересов, в соответствии с характером и масштабом совершаемых финансовой организацией операций.

6.1. Обеспечение организационной и (или) функциональной независимости между ответственными лицами финансовой организации в случае, если отсутствие указанной независимости приводит к возникновению конфликта интересов.

6.2. Контроль за обменом информацией ответственными лицами финансовой организации между собой и (или) с третьими лицами, а также ограничение указанного обмена информацией в случае, если указанный обмен информацией приводит к возникновению конфликта интересов.

6.3. Обеспечение отсутствия в системах вознаграждения ответственных лиц финансовой организации, предусмотренных договорами финансовой организации с ответственными лицами финансовой организации и (или) иными документами финансовой организации, задач и (или) целевых показателей, приводящих к возникновению конфликта интересов.

6.4. Обеспечение контроля за совершением либо несовершением юридических и (или) фактических действий, влияющих на связанные с оказанием услуг финансовой организации интересы клиента финансовой организации, ответственным лицом финансовой организации, интерес которого при совершении либо несовершении указанных действий отличается от интереса клиента финансовой организации (например, путем согласования совершения либо несовершения указанных действий иным ответственным лицом финансовой организации, интерес которого при предоставлении указанного согласия не отличается от интереса клиента финансовой организации).

6.5. Отказ от совершения либо несовершения юридических и (или) фактических действий, влияющих на связанные с оказанием услуг финансовой организации интересы клиента финансовой организации, ответственным лицом финансовой организации, интерес которого при совершении либо несовершении указанных действий отличается от интереса клиента финансовой организации.

7. Мероприятия по подготовке решения об отказе от предотвращения возникновения конфликта интересов, указанные в подпунктах 7.1 - 7.3 настоящего пункта, осуществляемые в порядке, определенном Политикой управления конфликтом интересов (при необходимости).

7.1. Принятие решения об отказе от предотвращения возникновения конфликта интересов в отношении одного конфликта интересов или нескольких конфликтов интересов, если конфликты интересов возникают при совершении либо несовершении финансовой организацией юридических и (или) фактических действий в отношении одного актива или нескольких активов, обязанным лицом по которому (которым) и (или) по договорам в отношении которого (которых) является одно юридическое или физическое лицо, или при совершении финансовой организацией сделок с одним юридическим или физическим лицом.

7.2. Пересмотр решения об отказе от предотвращения возникновения конфликта интересов по мере необходимости (например, в случае изменения сведений, указанных в подпункте 7.3.2 настоящего пункта), но не реже одного раза в год.

7.3. Включение в решение об отказе от предотвращения возникновения конфликта интересов следующей информации о каждом конфликте интересов, в отношении которого принимается указанное решение:

7.3.1. информации о конфликте интересов, указанной в подпунктах 5.1.1, 5.1.2 (если конфликт интересов возник до принятия решения об отказе от предотвращения возникновения конфликта интересов) и 5.1.4 пункта 5 настоящего приложения;

7.3.2. информации о причинах отказа от предотвращения возникновения конфликта интересов, включая обоснование соответствия указанного отказа интересам клиента финансовой организации, в том числе по сравнению с альтернативными вариантами совершения либо несовершения финансовой организацией юридических и (или) фактических действий, влияющих на связанные с оказанием услуг финансовой организации интересы клиента финансовой организации;

7.3.3. иной информации, которая была учтена при подготовке и утверждении решения об отказе от предотвращения возникновения конфликта интересов.

8. Мероприятия по подготовке отчета о выявлении конфликта интересов и об управлении конфликтом интересов (далее - отчет об управлении конфликтом интересов), указанные в подпунктах 8.1 - 8.4 настоящего пункта, осуществляемые в порядке, определенном Политикой управления конфликтом интересов.

8.1. Определение лицом, ответственным за подготовку отчета об управлении конфликтом интересов, контролера (руководителя службы внутреннего контроля) финансовой организации.

8.2. Определение лицом, ответственным за утверждение отчета об управлении конфликтом интересов, единоличного исполнительного органа финансовой организации (заместителя единоличного исполнительного органа специализированного депозитария - в случае, если указанное предусмотрено Политикой управления конфликтом интересов специализированного депозитария, совмещающего деятельность специализированного депозитария с деятельностью кредитной организации).

8.3. Направление отчета об управлении конфликтом интересов за отчетный календарный год на рассмотрение совету директоров (наблюдательному совету) финансовой организации, а при его отсутствии - общему собранию акционеров (участников) финансовой организации ежегодно не позднее 30 июня года, следующего за отчетным.

8.4. Включение в отчет об управлении конфликтом интересов следующей информации:

8.4.1. информации о мерах, принятых финансовой организацией для выявления конфликта интересов, о количестве выявленных конфликтов интересов (общее количество и распределение по обстоятельствам возникновения конфликтов интересов) и об обстоятельствах возникновения выявленных конфликтов интересов, не предусмотренных приложением 2 или приложением 3 к настоящему Указанию (при наличии указанных обстоятельств);

8.4.2. информации о мерах, принятых финансовой организацией для предотвращения возникновения конфликта интересов (при наличии), и о количестве конфликтов интересов, возникновение которых было предотвращено (общее количество и распределение по обстоятельствам возникновения конфликтов интересов);

8.4.3. информации о нарушениях, выявленных в ходе осуществления внутреннего контроля за соответствием деятельности финансовой организации по выявлению конфликта интересов и управлению конфликтом интересов требованиям Федерального закона "Об инвестиционных фондах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, N 49, ст. 4562; 2019, N 49, ст. 6953), настоящего Указания и Политики управления конфликтом интересов (при наличии указанных нарушений);

8.4.4. предложений по повышению эффективности деятельности финансовой организации по выявлению конфликта интересов и управлению конфликтом интересов, в том числе предложений по пересмотру Политики управления конфликтом интересов в целях повышения эффективности деятельности финансовой организации по выявлению конфликта интересов и управлению конфликтом интересов (при наличии указанных предложений).

9. Мероприятия по осуществлению контроля за соответствием деятельности финансовой организации и ответственных лиц финансовой организации по выявлению конфликта интересов и управлению конфликтом интересов требованиям Федерального закона "Об инвестиционных фондах", настоящего Указания и Политики управления конфликтом интересов, в том числе контроля за соблюдением мер, принятых финансовой организацией для предотвращения возникновения конфликта интересов, осуществляемые в порядке, определенном Политикой управления конфликтом интересов, контролером (руководителем службы внутреннего контроля) финансовой организации.

10. Мероприятия по хранению информации и документов, подтверждающих соответствие деятельности финансовой организации по выявлению конфликта интересов и управлению конфликтом интересов требованиям Федерального закона "Об инвестиционных фондах", настоящего Указания и Политики управления конфликтом интересов, осуществляемые в порядке, определенном Политикой управления конфликтом интересов, и обеспечивающие хранение указанных информации и документов не менее трех лет со дня прекращения конфликта интересов.

11. Мероприятия по пересмотру Политики управления конфликтом интересов, осуществляемые в порядке, определенном Политикой управления конфликтом интересов, не реже одного раза в год.

12. Иные мероприятия по выявлению конфликта интересов и управлению конфликтом интересов, перечень и порядок осуществления которых определены Политикой управления конфликтом интересов.

13. Для целей пунктов 2, 3, 6 и 9 настоящего приложения как ответственные лица финансовой организации рассматриваются работники финансовой организации и иные лица, действующие от имени финансовой организации или от своего имени, но за ее счет, если работники финансовой организации в силу своих должностных обязанностей или по иным основаниям, указанные лица в силу заключенных с финансовой организацией договоров или по иным основаниям участвуют в совершении либо несовершении юридических и (или) фактических действий, влияющих на связанные с оказанием услуг финансовой организации интересы клиента финансовой организации.

14. Для целей пункта 4 настоящего приложения как лицо, связанное с финансовой организацией, рассматривается юридическое лицо, если указанное юридическое лицо контролирует или оказывает значительное влияние на финансовую организацию, или если финансовая организация контролирует или оказывает значительное влияние на указанное юридическое лицо, или если указанное юридическое лицо и финансовая организация находятся под контролем или значительным влиянием иного юридического лица (иных юридических лиц) (за исключением случаев, когда иными юридическими лицами являются Банк России, федеральные органы государственной власти, органы государственной власти субъектов Российской Федерации и органы местного самоуправления).

Контроль и значительное влияние определяются в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности, введенными в действие на территории Российской Федерации в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 25 февраля 2011 года N 107 "Об утверждении Положения о признании Международных стандартов финансовой отчетности и Разъяснений Международных стандартов финансовой отчетности для применения на территории Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2011, N 10, ст. 1385; 2013, N 36, ст. 4578) (далее - Международные стандарты финансовой отчетности).