Указание Банка России от 16.08.2017 N 4498-У (ред. от 10.08.2020) "О порядке передачи уполномоченными банками, государственной корпорацией "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" органам валютного контроля информации о нарушениях лицами, осуществляющими валютные операции, актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования" (Зарегистрировано в Минюсте России 18.01.2018 N 49675)

Зарегистрировано в Минюсте России 18 января 2018 г. N 49675

Настоящее Указание на основании части 6 статьи 22, частей 9, 9.1 и 10 статьи 23 Федерального закона от 10 декабря 2003 года N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 50, ст. 4859; 2004, N 27, ст. 2711; 2005, N 30, ст. 3101; 2006, N 31, ст. 3430; 2007, N 1, ст. 30; N 22, ст. 2563; N 29, ст. 3480; N 45, ст. 5419; 2008, N 30, ст. 3606; 2010, N 47, ст. 6028; 2011, N 7, ст. 905; N 27, ст. 3873; N 29, ст. 4291; N 30, ст. 4584; N 48, ст. 6728; N 50, ст. 7348, ст. 7351; 2013, N 11, ст. 1076; N 19, ст. 2329; N 27, ст. 3447; N 30, ст. 4084; 2014, N 11, ст. 1098; N 19, ст. 2317; N 30, ст. 4219; N 45, ст. 6154; 2015, N 27, ст. 3972, ст. 4001; N 48, ст. 6716; 2016, N 1, ст. 50; N 27, ст. 4218; 2017, N 30, ст. 4456) (далее - Федеральный закон "О валютном регулировании и валютном контроле"), пункта 12 статьи 4, статей 54 и 57 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2003, N 2, ст. 157; N 52, ст. 5032; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3233; 2005, N 25, ст. 2426; N 30, ст. 3101; 2006, N 19, ст. 2061; N 25, ст. 2648; 2007, N 1, ст. 9, ст. 10; N 10, ст. 1151; N 18, ст. 2117; 2008, N 42, ст. 4696, ст. 4699; N 44, ст. 4982; N 52, ст. 6229, ст. 6231; 2009, N 1, ст. 25; N 29, ст. 3629; N 48, ст. 5731; 2010, N 45, ст. 5756; 2011, N 7, ст. 907; N 27, ст. 3873; N 43, ст. 5973; N 48, ст. 6728; 2012, N 50, ст. 6954; N 53, ст. 7591, ст. 7607; 2013, N 11, ст. 1076; N 14, ст. 1649; N 19, ст. 2329; N 27, ст. 3438, ст. 3476, ст. 3477; N 30, ст. 4084; N 49, ст. 6336; N 51, ст. 6695, ст. 6699; N 52, ст. 6975; 2014, N 19, ст. 2311, ст. 2317; N 27, ст. 3634; N 30, ст. 4219; N 40, ст. 5318; N 45, ст. 6154; N 52, ст. 7543; 2015, N 1, ст. 4, ст. 37; N 27, ст. 3958, ст. 4001; N 29, ст. 4348, ст. 4357; N 41, ст. 5639; N 48, ст. 6699; 2016, N 1, ст. 23, ст. 46, ст. 50; N 26, ст. 3891; N 27, ст. 4225, ст. 4273, ст. 4295; 2017, N 1, ст. 46; N 14, ст. 1997; N 18, ст. 2661, ст. 2669; N 27, ст. 3950; N 30, ст. 4456) (далее - Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)") устанавливает порядок передачи уполномоченными банками (филиалами уполномоченных банков), государственной корпорацией "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" (далее - уполномоченный банк) информации о нарушениях лицами, осуществляющими валютные операции (далее - клиенты), актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования (далее - информация о нарушениях) органам валютного контроля, имеющим право применять санкции к этим клиентам (далее - органы валютного контроля), в соответствии с их компетенцией.

1. Уполномоченный банк при осуществлении контроля за соблюдением клиентами актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования и при наличии информации о нарушениях должен передать информацию об указанных нарушениях в территориальное учреждение Банка России, на территории которого он расположен (далее - территориальное учреждение), в виде электронного сообщения, снабженного кодом аутентификации (далее - ЭС), для последующего направления ее органам валютного контроля в соответствии с их компетенцией.

При наличии информации о нарушении клиентом требований статьи 19, части 4 статьи 24 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле" по договору, поставленному на учет в уполномоченном банке в порядке, установленном Инструкцией Банка России от 16 августа 2017 года N 181-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 31 октября 2017 года N 48749, 7 декабря 2017 года N 49152 (далее - Инструкция Банка России от 16 августа 2017 года N 181-И), уполномоченный банк должен передать в территориальное учреждение в электронном виде соответствующую такому поставленному на учет договору ведомость банковского контроля, формируемую в порядке, установленном Инструкцией Банка России от 16 августа 2017 года N 181-И (далее - ЭВБК), для последующего направления ее органам валютного контроля в соответствии с их компетенцией.

При наличии информации о нарушении клиентом сроков представления справки о подтверждающих документах, установленных Инструкцией Банка России от 16 августа 2017 года N 181-И, уполномоченный банк должен передать в территориальное учреждение в электронном виде копию принятой уполномоченным банком справки о подтверждающих документах (далее - ЭСПД) для последующего направления ее органам валютного контроля в соответствии с их компетенцией.

2. Уполномоченный банк должен сформировать в составе ЭС информацию о нарушениях, включаемых уполномоченным банком в ЭС, в соответствии с установленными на основании статьи 57 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и размещенными на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" правилами составления и представления предусмотренной пунктом 1 настоящего Указания информации в электронном виде (далее - правила составления и представления информации в электронном виде).

В одном ЭС допускается наличие информации о нескольких нарушениях, в том числе по нескольким клиентам.

Уполномоченный банк должен сформировать ЭВБК в соответствии с правилами составления и представления информации в электронном виде по состоянию на дату выявления нарушения статьи 19, части 4 статьи 24 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле".

ЭВБК, сформированные в соответствии с требованиями настоящего пункта, должны быть включены уполномоченным банком в состав архивного файла уполномоченного банка (далее - архивный файл ЭВБК).

Из всех ЭСПД, направляемых уполномоченным банком в соответствии с пунктом 1 настоящего Указания, уполномоченный банк должен сформировать архивный файл уполномоченного банка (далее - архивный файл ЭСПД). Каждый архивный файл ЭВБК и архивный файл ЭСПД (далее при совместном упоминании - архивные файлы) должен быть снабжен кодом аутентификации уполномоченного банка.

3. Передача ЭС и архивных файлов уполномоченным банком, прием, проверка подтверждения подлинности и контроль целостности ЭС и архивных файлов территориальным учреждением должны осуществляться в порядке, установленном Указанием Банка России от 24 января 2005 года N 1546-У "О порядке представления кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации отчетности в виде электронных сообщений, снабженных кодом аутентификации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 22 февраля 2005 года N 6353, 28 ноября 2007 года N 10558.

Процедура проверки наименования архивного файла ЭВБК, принятого территориальным учреждением, на соответствие структуре наименования должна быть проведена в автоматизированном режиме. Архивный файл ЭВБК, принятый территориальным учреждением, должен быть разархивирован для осуществления проверки в автоматизированном режиме наличия ЭВБК при передаче информации о нарушении статьи 19, части 4 статьи 24 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле" в проверяемом ЭС, принятом территориальным учреждением. В случае отсутствия такой ЭВБК территориальное учреждение должно направить в уполномоченный банк в электронном виде извещение о выявленном расхождении (далее - извещение о расхождении).

Процедура проверки наименования архивного файла ЭСПД, принятого территориальным учреждением, на соответствие структуре наименования должна быть проведена в автоматизированном режиме, при этом архивный файл ЭСПД не должен быть разархивирован и его содержание территориальным учреждением не должно контролироваться.

Из всех ЭВБК и всех архивных файлов ЭСПД, прошедших процедуру контроля в соответствии с настоящим пунктом, территориальное учреждение должно сформировать соответственно сводный архивный файл ЭВБК территориального учреждения и сводный архивный файл ЭСПД территориального учреждения.

4. Уполномоченный банк должен передать информацию о нарушениях в составе ЭС (ЭС и архивных файлов) в территориальное учреждение не позднее второго рабочего дня декады, следующей за отчетной декадой, в которой уполномоченным банком выявлено нарушение (далее - отчетный период).

5. При передаче уполномоченным банком в территориальное учреждение ЭС (ЭС и архивных файлов) уполномоченный банк должен зашифровать их на ключах шифрования, используемых для обмена информацией с территориальным учреждением.

6. При положительных результатах проверки подлинности и контроля целостности, а также структуры наименования ЭС и архивных файлов территориальное учреждение в день получения ЭС (ЭС и архивных файлов) должно сформировать в электронном виде и направить уполномоченному банку извещение в виде электронного сообщения о принятии ЭС (ЭС и архивных файлов).

ЭС (ЭС и архивные файлы), процедура проверки подлинности и контроля целостности, а также структуры наименования которых дали отрицательный результат, должны быть исключены из дальнейшей обработки. При этом территориальное учреждение в день получения ЭС (ЭС и архивных файлов) должно сформировать в электронном виде и направить уполномоченному банку извещение в виде электронного сообщения об отказе в принятии ЭС (ЭС и архивных файлов).

7. В случае получения уполномоченным банком извещения в виде электронного сообщения об отказе в принятии ЭС и (или) архивных файлов от территориального учреждения уполномоченный банк должен сформировать исправленное ЭС и (или) устранить причину отказа в принятии архивных файлов и направить указанные ЭС и (или) архивные файлы в территориальное учреждение не позднее третьего рабочего дня, следующего за отчетным периодом, в порядке, установленном настоящим Указанием.

В случае получения уполномоченным банком извещения о расхождении, уполномоченный банк должен сформировать и направить в территориальное учреждение не позднее третьего рабочего дня, следующего за отчетным периодом, ЭВБК, по которой поступило в уполномоченный банк извещение о расхождении, в порядке, установленном настоящим Указанием.

В случае несоблюдения уполномоченным банком срока, установленного абзацами первым и вторым настоящего пункта, уполномоченный банк должен включить непринятые территориальным учреждением ЭС (ЭС и архивные файлы), а также ЭВБК, по которым получены извещения о расхождении, в состав информации, передаваемой в соответствии с настоящим Указанием в следующем отчетном периоде.

8. Территориальное учреждение по каналам связи, используемым Банком России для передачи статистической информации, в срок не позднее четвертого рабочего дня, следующего за отчетным периодом, должно направить информацию о нарушениях, поступившую в составе ЭС, прошедших проверку подтверждения подлинности и контроль целостности, а также сводные архивные файлы ЭВБК и ЭСПД территориального учреждения, сформированные в соответствии с пунктом 3 настоящего Указания, в Банк России для последующей передачи в органы валютного контроля в соответствии с их компетенцией.

9. Не позднее дня вступления в силу настоящего Указания на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" Банк России должен разместить правила составления и представления информации в электронном виде.

Указанные в настоящем пункте правила составления и представления информации в электронном виде должны применяться с 1 марта 2018 года.

Изменения в правила составления и представления информации в электронном виде должны применяться по истечении тридцати календарных дней после дня их размещения на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".

10. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию <1> и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 9 августа 2017 года N 18) вступает в силу с 1 марта 2018 года.

--------------------------------

<1> Официально опубликовано на сайте Банка России 24.01.2018.

11. Со дня вступления в силу настоящего Указания признать утратившими силу:

Положение Банка России от 20 июля 2007 года N 308-П "О порядке передачи уполномоченными банками информации о нарушениях лицами, осуществляющими валютные операции, актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 6 августа 2007 года N 9957;

Указание Банка России от 23 июля 2009 года N 2265-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 20 июля 2007 года N 308-П "О порядке передачи уполномоченными банками информации о нарушениях лицами, осуществляющими валютные операции, актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 13 августа 2009 года N 14529;

Указание Банка России от 4 июня 2012 года N 2828-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 20 июля 2007 года N 308-П "О порядке передачи уполномоченными банками информации о нарушениях лицами, осуществляющими валютные операции, актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 3 августа 2012 года N 25104.

Председатель Центрального банка

Российской Федерации

Э.С.НАБИУЛЛИНА