Контрольные процедуры организации

N п\п

Код контрольной процедуры <4>

Наименование контрольной процедуры

Код направления выявления риска

Направление выявления риска

Частота проведения

(1 - ежегодно, 2 - ежеквартально, 3 - ежемесячно, 4 - ежедневно, 5 - по мере поступления первичных документов)

Вид контроля

(1 - предупреждающая/2 - выявляющая)

Порядок проведения контрольных процедур

Организационно-распорядительные документы, регламентирующие проведение контрольных процедур

Уровни контроля

(1 - до начала бизнес-процесса, 2 - в ходе осуществления бизнес-процесса, 3 - после осуществления бизнес-процесса)

Порядок документального оформления результатов выполнения контрольных процедур

(1 - наличие, 0 - отсутствие)

Порядок проведения анализа результатов выполнения контрольных процедур

(1 - наличие, 0 - отсутствие)

Способ проведения

(1 - ручная/2 - ИТ-зависимая/3 - автоматическая)

Код информационной системы

Информационная система, в которой выполняется контрольная процедура

Подразделение, ответственное за выполнение контрольной процедуры

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15