Контрольные процедуры организации (КонтрПроц) (Таблица 4.17)
Таблица 4.17
Контрольные процедуры организации (КонтрПроц)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Частота проведения
|
ЧастотПров
|
А
|
T(=1)
|
ОК
|
Принимает значение:
1 - ежегодно |
2 - ежеквартально |
3 - ежемесячно |
4 - ежедневно |
5 - по мере поступления первичных документов
|
|
Вид контроля
|
ВидКонтрол
|
А
|
T(=1)
|
ОК
|
Принимает значение:
1 - предупреждающий |
2 - выявляющий
|
|
Способ проведения
|
СпособПров
|
А
|
T(=1)
|
ОК
|
Принимает значение:
1 - ручной |
2 - ИТ зависимый |
3 - автоматический
|
|
Подразделение, ответственное за выполнение контрольной процедуры
|
ОтвПодр
|
А
|
T(1-1000)
|
О
|
|
|
Организационно-распорядительные документы, регламентирующие проведение контрольных процедур
|
ОргДокКП
|
А
|
T(1-1000)
|
О
|
|
|
Уровни контроля
|
УровКонтр
|
А
|
T(=1)
|
ОК
|
Принимает значение:
1 - до начала бизнес процесса |
2 - в ходе осуществления бизнес процесса |
3 - после осуществления бизнес процесса
|
|
Порядок документального оформления результатов выполнения контрольных процедур
|
ПорОформРез
|
А
|
T(=1)
|
ОК
|
Принимает значение:
0 - отсутствие |
1 - наличие
|
|
Порядок проведения анализа результатов выполнения контрольных процедур
|
ПорАнализРез
|
А
|
T(=1)
|
ОК
|
Принимает значение:
0 - отсутствие |
1 - наличие
|
|
Направление выявления организацией риска
|
НапрРиск
|
А
|
T(=4)
|
ОК
|
Принимает значение в соответствии с перечнем "Направления выявления рисков"
|
|
Наименование контрольной процедуры организации
|
НаимКП
|
А
|
T(1-255)
|
О
|
|
|
Порядковый номер контрольной процедуры
|
НомерКП
|
А
|
T(=5)
|
О
|
|
|
Сведения об информационной системе, в которой выполняется контрольная процедура
|
СвИнфСист
|
С
|
|
НУ
|
Типовой элемент <СвИнфСистТип>.
Состав элемента представлен в таблице 4.22
Элемент обязателен при <СпособПров> = 2 | 3
|