Контрольные процедуры организации (КонтрПроц) (Таблица 4.17)

Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязательности элемента

Дополнительная информация

Частота проведения

ЧастотПров

А

T(=1)

ОК

Принимает значение:

1 - ежегодно |

2 - ежеквартально |

3 - ежемесячно |

4 - ежедневно |

5 - по мере поступления первичных документов

Вид контроля

ВидКонтрол

А

T(=1)

ОК

Принимает значение:

1 - предупреждающий |

2 - выявляющий

Способ проведения

СпособПров

А

T(=1)

ОК

Принимает значение:

1 - ручной |

2 - ИТ зависимый |

3 - автоматический

Подразделение, ответственное за выполнение контрольной процедуры

ОтвПодр

А

T(1-1000)

О

Организационно-распорядительные документы, регламентирующие проведение контрольных процедур

ОргДокКП

А

T(1-1000)

О

Уровни контроля

УровКонтр

А

T(=1)

ОК

Принимает значение:

1 - до начала бизнес процесса |

2 - в ходе осуществления бизнес процесса |

3 - после осуществления бизнес процесса

Порядок документального оформления результатов выполнения контрольных процедур

ПорОформРез

А

T(=1)

ОК

Принимает значение:

0 - отсутствие |

1 - наличие

Порядок проведения анализа результатов выполнения контрольных процедур

ПорАнализРез

А

T(=1)

ОК

Принимает значение:

0 - отсутствие |

1 - наличие

Направление выявления организацией риска

НапрРиск

А

T(=4)

ОК

Принимает значение в соответствии с перечнем "Направления выявления рисков"

Наименование контрольной процедуры организации

НаимКП

А

T(1-255)

О

Порядковый номер контрольной процедуры

НомерКП

А

T(=5)

О

Сведения об информационной системе, в которой выполняется контрольная процедура

СвИнфСист

С

НУ

Типовой элемент <СвИнфСистТип>.

Состав элемента представлен в таблице 4.22

Элемент обязателен при <СпособПров> = 2 | 3