Приложение. НАЛОГОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ ПО НАЛОГУ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ
к Приказу МНС России
от 26.12.2001 N БГ-3-03/572
Список изменяющих документов
(в ред. Приказа МНС РФ от 02.04.2002 N БГ-3-03/167)
(см. текст в предыдущей редакции)
См. данную форму в MS-Excel.
┌──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
├─────────────────────────────────────┬────────────────────────────────────┤
│ на добавленную стоимость │ 20 числа │
│ по налогу ------------------------ │представляется не позднее --------- │
│ │месяца, следующего за налоговым │
│за ___________________ 20__ г. │----------------------------------- │
│ (указывается период, │периодом │
├─────────────────────────────────────┴────────────────────────────────────┤
├────────────────────────────────────────────────────────────────┬─┬─┬─┬─┬─┤
│Представляется в ______________________________________________ │ │ │ │ │ │
│ (наименование налогового органа и его код) └─┴─┴─┴─┘ │
│по месту нахождения (жительства): ┌─┐ ┌─┐ ┌─┐ │
│ российской обособленного физического│
│ организации подразделения лица │
│ по месту осуществления │ │ │ │ │ │ │
│иностранной организации отделение иную физическое │
│ через: иностранной организацию лицо │
│ (нужное отметить знаком "X") │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│__________________________________________________________________________│
│ Полное наименование организации / Фамилия, имя, отчество индивидуального │
│Реквизиты Серия, номер ___________ Дата выдачи _______________│
│постановке на учет: Кем выдано ______________________________ │ │ │ │ │ │
│ (наименование налогового └─┴─┴─┴─┘ │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
├─────────────────────────────────┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬────────────────────┤
│ ИНН организации │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ КПП по ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │
│ месту │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ нахождения └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
├────────────────────────┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─────────────────────────┤
│ИНН индивидуального │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│предпринимателя └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │
├────────────────────┬─┬─┬─────────────────────────────────────────────────┤
│составлена на └─┴─┘ страницах │
│с приложением подтверждающих ┌─┬─┬─┐ │
│документов или их копий на │ │ │ │ листах │
│Достоверность и полноту сведений, указанных в настоящей декларации, │
│Руководитель: ____________________________________________________________│
│ Фамилия, Имя, Отчество (полностью) │
│ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┐ ┌─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┐│
│ИНН <*> │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ Подпись _____ Дата │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││
│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┘ └─┴─┘ └─┴─┴─┴─┘│
│Главный бухгалтер: _______________________________________________________│
│ Фамилия, Имя, Отчество (полностью) │
│ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┐ ┌─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┐│
│ИНН <*> │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ Подпись _____ Дата │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││
│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┘ └─┴─┘ └─┴─┴─┴─┘│
│Уполномоченный представитель: ____________________________________________│
│ Фамилия, Имя, Отчество (полностью) │
│ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┐ ┌─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┐│
│ИНН │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ Подпись _____ Дата │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││
│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ М.П. └─┴─┘ └─┴─┘ └─┴─┴─┴─┘│
│Индивидуальный предприниматель Подпись _____ Дата │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ Заполняется работником налогового органа │
├────────────────────────────────────────────┬─────────────────────────────┤
│ Сведения о представлении налоговой │ Сведения о проведении │
│ декларации │ камеральной проверки │
├────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────┤
│Данная декларация представлена (нужное │Камеральная проверка │
│отметить знаком V) │проведена │
│ ┌─┐ ┌─┐ ┌─┐ │ ┌─┬─┐ ┌─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┐│
│лично │ │ по почте │ │ уполномоченным │ │ │Дата │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││
│ └─┘ └─┘ представителем └─┘ │ └─┴─┘ └─┴─┘ └─┴─┴─┴─┘│
│с приложением подтверждающих ┌─┬─┬─┐ │ │
│документов на │ │ │ │ листах│ │
│Дата представления ┌─┬─┐ ┌─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┐│ │
│декларации │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │
│Зарегистрирована за N ______________________│ │
│__________________ _________________│______________ ___________│
│ Фамилия, И.О. Подпись │ Фамилия, И.О. Подпись │
└────────────────────────────────────────────┴─────────────────────────────┘
--------------------------------
<*> В случае неуказания ИНН или изменения учетных данных в периоде, за который представляется декларация, следует заполнить сведения об индивидуальном предпринимателе на странице 4 титульного листа налоговой декларации.
┌──────────────────────┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
│ИНН \ КПП организации │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │\│ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└──────────────────────┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
Адрес, указанный в учредительных документах:
┌────────────────────────────────────────┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬───────────┐
│Почтовый индекс │ │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────┼─┴─┴─┴─┴─┴─┴───────┬─┬─┤
│Субъект Российской Федерации │ Код │ │ │
├────────────────────────────────────────┼───────────────────┴─┴─┤
├────────────────────────────────────────┼───────────────────────┤
├────────────────────────────────────────┼───────────────────────┤
│Населенный пункт (село, поселок и т.д.) │ │
├────────────────────────────────────────┼───────────────────────┤
│Улица (проспект, переулок и т.д.) │ │
├────────────────────────────────────────┼───────────────────────┤
├────────────────────────────────────────┼───────────────────────┤
├────────────────────────────────────────┼───────────────────────┤
└────────────────────────────────────────┴───────────────────────┘
Адрес, указанный в учредительных │ │ │ │
документах, и адрес постоянно └─┘ └─┘
┌────────────────────────────────────────┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬───────────┐
│Почтовый индекс │ │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────┼─┴─┴─┴─┴─┴─┴───────┬─┬─┤
│Субъект Российской Федерации │ Код │ │ │
├────────────────────────────────────────┼───────────────────┴─┴─┤
├────────────────────────────────────────┼───────────────────────┤
├────────────────────────────────────────┼───────────────────────┤
│Населенный пункт (село, поселок и т.д.) │ │
├────────────────────────────────────────┼───────────────────────┤
│Улица (проспект, переулок и т.д.) │ │
├────────────────────────────────────────┼───────────────────────┤
├────────────────────────────────────────┼───────────────────────┤
├────────────────────────────────────────┼───────────────────────┤
├────────────────────────────────────────┴───────────────────────┤
│Контактный телефон: Руководителя _______ Гл. бухгалтера _______│
└────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌────────────────────────────────────────┬───────────────────────┐
├────────────────────────────────────────┼─┬─┬─┬─┬─┬─┬───────────┤
│Почтовый индекс │ │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────┼─┴─┴─┴─┴─┴─┴───────┬─┬─┤
│Субъект Российской Федерации │ Код │ │ │
├────────────────────────────────────────┼───────────────────┴─┴─┤
├────────────────────────────────────────┼───────────────────────┤
├────────────────────────────────────────┼───────────────────────┤
│Населенный пункт (село, поселок и т.д.) │ │
├────────────────────────────────────────┼───────────────────────┤
│Улица (проспект, переулок и т.д.) │ │
├────────────────────────────────────────┼───────────────────────┤
├────────────────────────────────────────┼───────────────────────┤
├────────────────────────────────────────┼───────────────────────┤
├────────────────────────────────────────┴───────────────────────┤
│Контактный телефон: ____________________ │
└────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌──────────────────────┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
│ИНН \ КПП организации │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │\│ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└──────────────────────┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
__________________________________________________________________
Номер контактного телефона _______________________________________
┌──┬─────────────────────────────────────────────────────────────┐
│A │Полный адрес отделения в Российской Федерации: │
│ ├─────────────────────────────────────┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬───────────┤
│ │Почтовый индекс │ │ │ │ │ │ │ │
│ ├─────────────────────────────────────┼─┴─┴─┴─┴─┴─┴───────┬─┬─┤
│ │Субъект Российской Федерации │ Код │ │ │
│ ├─────────────────────────────────────┼───────────────────┴─┴─┤
│ ├─────────────────────────────────────┼───────────────────────┤
│ ├─────────────────────────────────────┼───────────────────────┤
│ │Населенный пункт (село, поселок и │ │
│ ├─────────────────────────────────────┼───────────────────────┤
│ │Улица (проспект, переулок и т.д.) │ │
│ ├─────────────────────────────────────┼───────────────────────┤
│ ├─────────────────────────────────────┼───────────────────────┤
│ │Номер корпуса (строения) │ │
│ ├─────────────────────────────────────┼───────────────────────┤
├──┼─────────────────────────────────────┴───────────────────────┤
│ │имеется) ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬───┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴───┤
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────┤
│С │Наименование ┌──────────────────────────────────────────────┤
│ │организации └──────────────────────────────────────────────┤
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────┤
│D │Страна регистрации ┌─────────────────┐ ┌─┬─┐ │
│ │(инкорпорации) │ │ Код страны <*> │ │ │ │
│ │ └─────────────────┘ └─┴─┘ │
├──┼─────────────────────────┬───────────────────────────────────┤
└──┴─────────────────────────┴───────────────────────────────────┘
--------------------------------
<*> По справочнику "BIC Directory".
Подпись ___________________ Дата │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
Форма по КНД │1│1│5│1│0│0│1│ │
┌──────────────────────┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
│ИНН \ КПП организации │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │\│ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────┼─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
├──────────────────────┼─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
│ИНН индивидуального │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
┌────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│В случае неуказания ИНН или изменения учетных данных в периоде,│
│за который представляется декларация, сообщаю: │
├───────────────────────────────────────┬────────────────────────┤
│Дата рождения <*> │ │
├───────────────────────────────────────┼────────────────────────┤
│Место рождения <*> │ │
├───────────────────────────────────────┼────────────────────────┤
│Пол: <*> │ ┌─┐ ┌─┐ │
├───────────────────────────────────────┼────────────────────────┤
│Гражданство <*> │ │
├───────────────────────────────────────┼─────────────────┬─┬─┬──┤
│Вид документа, удостоверяющего личность│ Код │ │ │ │
├───────────────────────────────────────┼─────────────────┴─┴─┴──┤
├───────────────────────────────────────┼────────────────────────┤
├───────────────────────────────────────┼────────────────────────┤
├───────────────────────────────────────┼────────────────────────┤
│Адрес места жительства в Российской │ Х │
├───────────────────────────────────────┼─┬─┬─┬─┬─┬─┬────────────┤
│Почтовый индекс │ │ │ │ │ │ │ │
├───────────────────────────────────────┼─┴─┴─┴─┴─┴─┴───────┬─┬──┤
│Субъект Российской Федерации │ Код │ │ │
├───────────────────────────────────────┼───────────────────┴─┴──┤
├───────────────────────────────────────┼────────────────────────┤
├───────────────────────────────────────┼────────────────────────┤
│Населенный пункт (село, поселок и т.д.)│ │
├───────────────────────────────────────┼────────────────────────┤
│Улица (проспект, переулок и т.д.) │ │
├───────────────────────────────────────┼────────────────────────┤
├───────────────────────────────────────┼────────────────────────┤
├───────────────────────────────────────┼────────────────────────┤
└───────────────────────────────────────┴────────────────────────┘
--------------------------------
<*> Не заполняется для руководителя и главного бухгалтера.
Подпись ___________________ Дата │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
Форма по КНД │1│1│5│1│0│0│1│ │
┌──────────────────────┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
│ИНН \ КПП организации │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │\│ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
│ИНН индивидуального │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
Раздел I. РАСЧЕТ ОБЩЕЙ СУММЫ НАЛОГА
(все суммы указываются в рублях)
┌────┬───────────────────────────┬──────┬─────────┬──────┬───────┐
│ N │ Налогооблагаемые объекты │ Код │Налоговая│Ставка│ Сумма │
│п/п │ │строки│база (А) │ НДС │НДС (Б)│
├────┼───────────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼───────┤
├────┼───────────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼───────┤
│1 │Реализация (передача)│ 010 │ │ 20 │ │
│ │товаров, работ, услуг по├──────┼─────────┼──────┼───────┤
│ │соответствующим ставкам│ 020 │ │ 10 │ │
│ │налога, всего: ├──────┼─────────┼──────┼───────┤
│ │ ├──────┼─────────┼──────┼───────┤
├────┼───────────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼───────┤
├────┼───────────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼───────┤
│1.1 │реализация товаров (работ,│ 050 │ │ 20 │ │
│ │услуг) по товарообменным├──────┼─────────┼──────┼───────┤
│ │(бартерным) операциям │ 060 │ │ 10 │ │
├────┼───────────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼───────┤
│1.2 │реализация товаров (работ,│ 070 │ │ 20 │ │
│ │услуг) на безвозмездной├──────┼─────────┼──────┼───────┤
├────┼───────────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼───────┤
│1.3 │передача права│ 090 │ │ 20 │ │
│ │собственности на предметы│ │ │ │ │
│ │залога залогодержателю при├──────┼─────────┼──────┼───────┤
│ │неисполнении обеспеченного│ 100 │ │ 10 │ │
│ │залогом обязательства,│ │ │ │ │
│ │передача товаров (работ,│ │ │ │ │
│ │услуг) по соглашению об│ │ │ │ │
│ │отступном или новации,│ │ │ │ │
│ │включая оплату труда в│ │ │ │ │
│ │натуральной форме │ │ │ │ │
├────┼───────────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼───────┤
│1.4 │реализация имущества,│ 110 │ │ 16,67│ │
│ │подлежащего учету по│ │ │ │ │
│ │стоимости с учетом│ │ │ │ │
│ │уплаченного налога │ │ │ │ │
├────┼───────────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼───────┤
│1.5 │реализация │ 120 │ │ 16,67│ │
│ │сельскохозяйственной ├──────┼─────────┼──────┼───────┤
│ │продукции и продуктов ее│ │ │ │ │
│ │переработки, закупленной у│ 130 │ │ 9,09│ │
│ │физических лиц (не│ │ │ │ │
│ │налогоплательщиками) │ │ │ │ │
├────┼───────────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼───────┤
│1.6 │реализация товаров (работ,│ 140 │ │ 20 │ │
│ │услуг) по срочным сделкам ├──────┼─────────┼──────┼───────┤
├────┼───────────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼───────┤
│1.7 │реализация услуг,│ 160 │ │ 20 │ │
│ │оказываемых в интересах│ │ │ │ │
│ │другого лица на основе│ │ │ │ │
│ │договоров поручения,│ │ │ │ │
│ │комиссии либо агентских│ │ │ │ │
├────┼───────────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼───────┤
│1.8 │реализация предприятия в│ 170 │ │ Х │ │
│ │целом как имущественного│ │ │ │ │
├────┼───────────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼───────┤
│1.9 │прочая реализация товаров│ 180 │ │ 20 │ │
│ │(работ, услуг) ├──────┼─────────┼──────┼───────┤
│ │ ├──────┼─────────┼──────┼───────┤
│ │ ├──────┼─────────┼──────┼───────┤
├────┼───────────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼───────┤
│2 │Передача товаров (работ,│ 220 │ │ 20 │ │
│ │услуг) для собственных├──────┼─────────┼──────┼───────┤
├────┼───────────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼───────┤
│3 │Выполнение строительно -│ 240 │ │ 20 │ │
│ │монтажных работ для│ │ │ │ │
│ │собственного потребления │ │ │ │ │
└────┴───────────────────────────┴──────┴─────────┴──────┴───────┘
Подпись ___________________ Дата │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
Форма по КНД │1│1│5│1│0│0│1│ │
┌──────────────────────┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
│ИНН \ КПП организации │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │\│ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
│ИНН индивидуального │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
┌────┬───────────────────────────┬──────┬─────────┬──────┬───────┐
├────┼───────────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼───────┤
│4 │Суммы, связанные с│ 250 │ │ 16,67│ │
│ │расчетами по оплате│ │ │ │ │
│ │налогооблагаемых товаров├──────┼─────────┼──────┼───────┤
│ │(работ, услуг), всего: │ 260 │ │ 9,09│ │
├────┼───────────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼───────┤
├────┼───────────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼───────┤
│4.1 │Сумма авансовых и иных│ 270 │ │ 16,67│ │
│ │платежей, полученных в счет├──────┼─────────┼──────┼───────┤
│ │предстоящих поставок│ 280 │ │ 9,09│ │
│ │товаров или выполнения│ │ │ │ │
├────┼───────────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼───────┤
│4.2 │Сумма дохода, полученного│ 290 │ │ 16,67│ │
│ │по облигациям, векселям,├──────┼─────────┼──────┼───────┤
│ │товарному кредиту,│ 300 │ │ 9,09│ │
│ │подлежащая обложению │ │ │ │ │
├────┼───────────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼───────┤
│4.3 │Сумма полученных страховых│ 310 │ │ 16,67│ │
│ │выплат, подлежащая├──────┼─────────┼──────┼───────┤
│ │обложению │ 320 │ │ 9,09│ │
├────┼───────────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼───────┤
│4.4 │Сумма, полученная в виде│ 330 │ │ 16,67│ │
│ │финансовой помощи, на│ │ │ │ │
│ │специального назначения, в│ │ │ │ │
│ │счет увеличения доходов├──────┼─────────┼──────┼───────┤
│ │либо иначе связанных с│ 340 │ │ 9,09│ │
│ │оплатой реализованных│ │ │ │ │
│ │товаров (работ, услуг) │ │ │ │ │
├────┼───────────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼───────┤
│5 │Сумма, ранее принятая к│ │ │ │ │
│ │вычету по товарам (работам,│ │ │ │ │
│ │услугам), используемым для│ │ │ │ │
│ │производства (реализации)│ 350 │ Х │ Х │ │
│ │товаров (работ, услуг)│ │ │ │ │
│ │освобождения в соответствии│ │ │ │ │
│ │со статьей 145 НК РФ │ │ │ │ │
├────┼───────────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼───────┤
│6 │Всего начислено НДС│ 360 │ Х │ Х │ │
│ │(сложите величины в пунктах│ │ │ │ │
│ │1, 2, 3, 4 и 5 графы 6) │ │ │ │ │
└────┴───────────────────────────┴──────┴─────────┴──────┴───────┘
Подпись ___________________ Дата │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
Форма по КНД │1│1│5│1│0│0│1│ │
┌──────────────────────┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
│ИНН \ КПП организации │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │\│ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
│ИНН индивидуального │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
┌────┬──────────────────────────────────────────────┬──────┬─────┐
│ N │ НАЛОГОВЫЕ ВЫЧЕТЫ │ Код │Сумма│
├────┼──────────────────────────────────────────────┼──────┼─────┤
├────┼──────────────────────────────────────────────┼──────┼─────┤
│ 7 │Сумма налога, предъявленная налогоплательщику│ 370 │ │
│ │и уплаченная им при приобретении товаров│ │ │
│ │(работ, услуг), подлежащая вычету │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼──────┼─────┤
│ ├──────────────────────────────────────────────┼──────┼─────┤
│ │- по приобретенным основным средствам и (или)│ 371 │ │
│ │ нематериальным активам; │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────────┼──────┼─────┤
│ │- из них: по приобретенным основным средствам,│ 372 │ │
│ │ стоимость которых учитывается в затратах по│ │ │
│ │ капитальному строительству объектов; │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────────┼──────┼─────┤
│ │- по приобретенным товарам (работам, услугам)│ 373 │ │
│ │ для выполнения строительно - монтажных работ│ │ │
│ │ для собственного потребления; │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────────┼──────┼─────┤
│ │- по приобретенным товарам, переданным на│ 374 │ │
│ │ давальческих условиях подрядным организациям│ │ │
│ │ для выполнения строительно - монтажных│ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────────┼──────┼─────┤
│ │- сумма налога, предъявленная│ 375 │ │
│ │ налогоплательщику подрядными организациями│ │ │
│ │ (заказчиками - застройщиками) при проведении│ │ │
│ │ ими капитального строительства; │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────────┼──────┼─────┤
│ │- по приобретенным объектам незавершенного│ 376 │ │
│ │ капитального строительства; │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────────┼──────┼─────┤
│ │- прочая сумма налога │ 377 │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼──────┼─────┤
│ 8 │Сумма налога, уплаченная налогоплательщиком│ 380 │ │
│ │при ввозе товаров на таможенную территорию│ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼──────┼─────┤
│ ├──────────────────────────────────────────────┼──────┼─────┤
│ │- таможенным органам при ввозе из государств│ 390 │ │
│ ├──────────────────────────────────────────────┼──────┼─────┤
│ │- таможенным органам при ввозе из│ 400 │ │
│ │ государств - участников СНГ (кроме│ │ │
│ │ Республики Беларусь) │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼──────┼─────┤
│ 9 │Сумма налога, исчисленная налогоплательщиками│ 410 │ │
│ │при выполнении строительно - монтажных работ│ │ │
│ │для собственного потребления │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼──────┼─────┤
│ 10 │Сумма налога, начисленная с авансов и│ 420 │ │
│ │предоплаты, засчитываемая в налоговом периоде│ │ │
│ │при реализации (при возврате авансов) │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼──────┼─────┤
│ 11 │Сумма налога, уплаченная налогоплательщиком в│ 430 │ │
│ │качестве налогового агента, подлежащая вычету │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼──────┼─────┤
│ 12 │Сумма налога, уплаченная налогоплательщиком в│ 440 │ │
│ │бюджет при реализации товаров (работ, услуг) в│ │ │
│ │случае возврата этих товаров (отказа от│ │ │
│ │выполнения работ, услуг) │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼──────┼─────┤
│ 13 │Суммы налога, уплаченные налогоплательщиком по│ 450 │ │
│ │принятым к учету товарам (работам, услугам),│ │ │
│ │включенные ранее в налоговые вычеты и│ │ │
│ │подлежащие восстановлению │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼──────┼─────┤
│ 14 │Общая сумма НДС, принимаемая к вычету (сложить│ 460 │ │
│ │величины в пунктах 7 - 12, вычесть пункт 13) │ │ │
└────┴──────────────────────────────────────────────┴──────┴─────┘
РАСЧЕТЫ ПО НДС ЗА НАЛОГОВЫЙ ПЕРИОД
┌────┬──────────────────────────────────────────────┬──────┬─────┐
├────┼──────────────────────────────────────────────┼──────┼─────┤
│ 15 │Итого, сумма НДС, начисленная к уплате в│ 470 │ │
│ │бюджет за данный налоговый период (если│ │ │
│ │величина в пункте 6 превышает величину в│ │ │
│ │пункте 14, вычесть пункт 14 из пункта 6) │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼──────┼─────┤
│ 16 │Итого сумма НДС, начисленная к возмещению за│ 480 │ │
│ │данный налоговый период (если величина в│ │ │
│ │пункте 6 меньше величины в пункте 14, вычесть│ │ │
│ │пункт 6 из пункта 14) │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼──────┼─────┤
│ 17 │Итого сумма НДС, начисленная к уплате в бюджет│ 490 │ │
│ │за данный налоговый период по товарам,│ │ │
│ │применение налоговой ставки 0 процентов по│ │ │
│ │которым не подтверждено (переносится из пункта│ │ │
│ │43 Декларации по налоговой ставке 0 процентов)│ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼──────┼─────┤
│ 18 │Итого сумма НДС, начисленная к возмещению за│ 500 │ │
│ │данный налоговый период по товарам, применение│ │ │
│ │налоговой ставки 0 процентов по которым не│ │ │
│ │подтверждено (переносится из пункта 44│ │ │
│ │Декларации по налоговой ставке 0 процентов) │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼──────┼─────┤
│ 19 │Общая сумма НДС: │ 510 │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼──────┼─────┤
│19.1│начисленная к уплате (сложить величины пунктов│ 520 │ │
│ │15 и 17 либо, если величина пункта 15│ │ │
│ │превышает величину пункта 18, вычесть из│ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼──────┼─────┤
│19.2│начисленная к возмещению (сложить величины│ 530 │ │
│ │пунктов 16 и 18 либо, если величина пункта 18│ │ │
│ │превышает величину пункта 15, вычесть из│ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼──────┼─────┤
│ 20 │Сумма НДС, подлежащая перечислению в бюджет│ 540 │ │
│ │за данный налоговый период по месту нахождения│ │ │
│ │обособленных подразделений (итоговая строка│ │ │
│ │графы 12 Приложения Д) │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼──────┼─────┤
│ 21 │Сумма НДС, подлежащая перечислению в бюджет за│ 550 │ │
│ │данный налоговый период по месту учета│ │ │
│ │организации без обособленных подразделений (п.│ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼──────┼─────┤
│ 22 │Сумма НДС, подлежащая перечислению в бюджет по│ 560 │ │
│ │товарам, перемещаемым через таможенную границу│ │ │
│ │Российской Федерации без таможенного контроля│ │ │
│ │и таможенного оформления │ │ │
└────┴──────────────────────────────────────────────┴──────┴─────┘
Отметка работника налогового органа о результатах проведенной
камеральной налоговой проверки ___________________________________
__________________________________________________________________
┌─────────────┐ ┌─────┐ ┌─┬─┐ ┌─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┐
Ф.И.О. │ │ Подпись │ │ Дата │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─────────────┘ └─────┘ └─┴─┘ └─┴─┘ └─┴─┴─┴─┘
Форма по КНД │1│1│5│1│0│0│1│ │
┌──────────────────────┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
│ИНН \ КПП организации │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │\│ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│(налогового агента) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
│ИНН индивидуального │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│предпринимателя │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
┌───────────┬──────────────────────────────┬─────────────────────────────────────┐
│Код строки │Наименование налогоплательщика│ │
│010 │иностранного лица, реализую- │ │
│ │щего товары (работы, услуги) │ │
│ │на территории Российской Фе- │ │
│ │дерации, а также арендодателя │ │
│ │(органа государственной вла- │ │
│ │сти и управления и органа ме- │ │
├───────────┼────────────────────────────┬─┼─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┤
│Код строки │ИНН / КПП (ИНН) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │/│ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│020 │налогоплательщика ├─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└───────────┴───────────────────────────┬┴─┴┬┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴───────────────┘
Раздел II. РАСЧЕТ СУММЫ НАЛОГА, ПОДЛЕЖАЩЕЙ
ПЕРЕЧИСЛЕНИЮ НАЛОГОВЫМ АГЕНТОМ
(все суммы указываются в рублях)
┌───┬───────────────────────────────┬─────┬─────────┬──────┬─────┐
│ N │ Налогооблагаемые объекты │Код │Налоговая│Ставка│Сумма│
│п/п│ │стро-│ база │ НДС │ НДС │
├───┼───────────────────────────────┼─────┼─────────┼──────┼─────┤
├───┼───────────────────────────────┼─────┼─────────┼──────┼─────┤
│1 │Реализация товаров (работ,│ 040 │ │ 20 │ │
│ │услуг), сумма налога по которым├─────┼─────────┼──────┼─────┤
│ │исчисляется и уплачивается│ 050 │ │ 10 │ │
│ │организацией в качестве├─────┼─────────┼──────┼─────┤
│ │налогового агента: │ 060 │ │ 16,67│ │
│ │ ├─────┼─────────┼──────┼─────┤
├───┼───────────────────────────────┼─────┼─────────┼──────┼─────┤
│1.1│по товарам (работам, услугам)│ 080 │ │ 20 │ │
│ │иностранных лиц, не состоящих├─────┼─────────┼──────┼─────┤
│ │на учете в налоговых органах │ 090 │ │ 10 │ │
│ │ ├─────┼─────────┼──────┼─────┤
│ │ ├─────┼─────────┼──────┼─────┤
├───┼───────────────────────────────┼─────┼─────────┼──────┼─────┤
│1.2│по услугам по предоставлению в│ 120 │ │ 16,67│ │
│ │аренду федерального имущества,│ │ │ │ │
│ │имущества субъектов Российской│ │ │ │ │
│ │Федерации и муниципального│ │ │ │ │
├───┼───────────────────────────────┼─────┼─────────┼──────┼─────┤
│2 │Суммы авансовых и иных│ 130 │ │ 16,67│ │
│ │платежей, перечисленные│ │ │ │ │
│ │иностранным лицам, не состоящим│ │ │ │ │
│ │на учете в налоговых органах, а│ │ │ │ │
│ │также арендодателям│ │ │ │ │
│ │федерального имущества,│ │ │ │ │
│ │имущества субъектов Российской│ │ │ │ │
│ │Федерации и муниципального├─────┼─────────┼──────┼─────┤
│ │имущества, в счет предстоящих│ 140 │ │ 9,09│ │
│ │поставок товаров (работ, услуг)│ │ │ │ │
├───┼───────────────────────────────┼─────┼─────────┼──────┼─────┤
│3 │Итого сумма НДС, подлежащая│ 150 │ │ │ │
│ │перечислению в бюджет за данный│ │ Х │ Х │ │
├───┼───────────────────────────────┼─────┼─────────┼──────┼─────┤
│3.1│Суммы налога, фактически│ 160 │ │ │ │
│ │перечисленные в бюджет в данном│ │ Х │ Х │ │
│ │налоговом периоде налоговым│ │ │ │ │
├───┼───────────────────────────────┼─────┼─────────┼──────┼─────┤
│3.2│Сумма налога, подлежащая│ 170 │ │ │ │
│ │доплате в бюджет за данный│ │ Х │ Х │ │
│ │налоговый период (из пункта 3│ │ │ │ │
│ │вычесть пункт 3.1) │ │ │ │ │
└───┴───────────────────────────────┴─────┴─────────┴──────┴─────┘
Отметка работника налогового органа о результатах проведенной
камеральной налоговой проверки ___________________________________
__________________________________________________________________
- Гражданский кодекс (ГК РФ)
- Жилищный кодекс (ЖК РФ)
- Налоговый кодекс (НК РФ)
- Трудовой кодекс (ТК РФ)
- Уголовный кодекс (УК РФ)
- Бюджетный кодекс (БК РФ)
- Арбитражный процессуальный кодекс
- Конституция РФ
- Земельный кодекс (ЗК РФ)
- Лесной кодекс (ЛК РФ)
- Семейный кодекс (СК РФ)
- Уголовно-исполнительный кодекс
- Уголовно-процессуальный кодекс
- Производственный календарь на 2025 год
- МРОТ 2024
- ФЗ «О банкротстве»
- О защите прав потребителей (ЗОЗПП)
- Об исполнительном производстве
- О персональных данных
- О налогах на имущество физических лиц
- О средствах массовой информации
- Производственный календарь на 2024 год
- Федеральный закон "О полиции" N 3-ФЗ
- Расходы организации ПБУ 10/99
- Минимальный размер оплаты труда (МРОТ)
- Календарь бухгалтера на 2024 год
- Частичная мобилизация: обзор новостей