Документ утратил силу или отменен. Подробнее см. Справку
Приказ Банка России от 24.10.1997 N 02-469 (ред. от 11.04.2002) "Об утверждении Указаний "О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации" (вместе с "Перечнем отчетности и другой...

Форма N 310. Отчет по картотеке к внебалансовому счету N 90902 "Расчетные документы, не оплаченные в срок"

См. данную форму в MS-Excel.

Банковская отчетность

Код формы документа по ОКУД 0409310

┌───────────────┬───────────────────────────┐

│Код территории │ Код кредитной организации │

│ по ОКАТО ├────┬─────────────────┬────┤

│ │ по │ регистрационный │ БИК│

│ │ОКПО│ номер │ │

├───────────────┼────┼─────────────────┼────┤

│ │ │ │ │

└───────────────┴────┴─────────────────┴────┘

ОТЧЕТ

ПО КАРТОТЕКЕ К ВНЕБАЛАНСОВОМУ СЧЕТУ N 90902

"РАСЧЕТНЫЕ ДОКУМЕНТЫ, НЕ ОПЛАЧЕННЫЕ В СРОК"

по состоянию на ______ г.

Наименование кредитной организации (филиала) _____________________

Почтовый адрес ___________________________________________________

Форма N 310

Месячная

руб.

┌───┬────────────────────────────────────┬─────┬──────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ N │ Наименование показателя │Всего│ В том числе │

│п/п│ │гр. 4├────────┬───────────┬─────────────────────────┬──────┬────────┤

│ │ │+ гр.│по │по платежам│по платежам в Пенсионный │ по │ по │

│ │ │5 + │платежам│в бюджеты │фонд РФ, Фонд социального│оплате│ другим │

│ │ │гр. 6│в феде- │субъектов │ страхования РФ и │ труда│ видам │

│ │ │+ гр.│ральный │РФ и орга- │ фонды обязательного │ │платежей│

│ │ │7 + │бюджет │нов местно-│медицинского страхования │ │ │

│ │ │гр. 8│ │го само- │ │ │ │

│ │ │ │ │управления │ │ │ │

├───┼────────────────────────────────────┼─────┼────────┼───────────┼─────────────────────────┼──────┼────────┤

│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │

├───┼────────────────────────────────────┴─────┴────────┴───────────┴─────────────────────────┴──────┴────────┤

│ │ По балансовому счету второго порядка 40105 │

├───┼────────────────────────────────────┬─────┬────────┬───────────┬─────────────────────────┬──────┬────────┤

│ 1 │Сумма не оплаченных в срок расчетных│ │ │ │ │ │ │

│ │документов по картотеке к внб/сч. │ │ │ │ │ │ │

│ │90902 │ │ │ │ │ │ │

│ │Всего стр. 2 + стр. 3 + стр. 4 │ │ │ │ │ │ │

├───┼────────────────────────────────────┼─────┼────────┼───────────┼─────────────────────────┼──────┼────────┤

│ 2 │Сумма не оплаченных в срок расчетных│ │ │ │ │ │ │

│ │документов по картотеке к внб/сч. │ │ │ │ │ │ │

│ │90902 с длительностью нахождения их │ │ │ │ │ │ │

│ │в картотеке до 1 месяца <*> │ │ │ │ │ │ │

├───┼────────────────────────────────────┼─────┼────────┼───────────┼─────────────────────────┼──────┼────────┤

│ 3 │Сумма не оплаченных в срок расчетных│ │ │ │ │ │ │

│ │документов по картотеке к внб/сч. │ │ │ │ │ │ │

│ │90902 с длительностью нахождения их │ │ │ │ │ │ │

│ │в картотеке от 1 месяца до 6 │ │ │ │ │ │ │

│ │месяцев <*> │ │ │ │ │ │ │

├───┼────────────────────────────────────┼─────┼────────┼───────────┼─────────────────────────┼──────┼────────┤

│ 4 │Сумма не оплаченных в срок расчетных│ │ │ │ │ │ │

│ │документов по картотеке к внб/сч. │ │ │ │ │ │ │

│ │90902 с длительностью нахождения их │ │ │ │ │ │ │

│ │в картотеке свыше 6 месяцев <*> │ │ │ │ │ │ │

├───┼────────────────────────────────────┴─────┴────────┴───────────┴─────────────────────────┴──────┴────────┤

│ │ По балансовым счетам второго порядка 40106, 40107 │

├───┼────────────────────────────────────┬─────┬────────┬───────────┬─────────────────────────┬──────┬────────┤

│ 5 │Сумма не оплаченных в срок расчетных│ │ │ │ │ │ │

│ │документов по картотеке к внб/сч. │ │ │ │ │ │ │

│ │90902 │ │ │ │ │ │ │

│ │Всего стр. 6 + стр. 7 + стр. 8 │ │ │ │ │ │ │

├───┼────────────────────────────────────┼─────┼────────┼───────────┼─────────────────────────┼──────┼────────┤

│ 6 │Сумма не оплаченных в срок расчетных│ │ │ │ │ │ │

│ │документов по картотеке к внб/сч. │ │ │ │ │ │ │

│ │90902 с длительностью нахождения их │ │ │ │ │ │ │

│ │в картотеке до 1 месяца <*> │ │ │ │ │ │ │

├───┼────────────────────────────────────┼─────┼────────┼───────────┼─────────────────────────┼──────┼────────┤

│ 7 │Сумма не оплаченных в срок расчетных│ │ │ │ │ │ │

│ │документов по картотеке к внб/сч. │ │ │ │ │ │ │

│ │90902 с длительностью нахождения их │ │ │ │ │ │ │

│ │в картотеке от 1 месяца до 6 │ │ │ │ │ │ │

│ │месяцев <*> │ │ │ │ │ │ │

├───┼────────────────────────────────────┼─────┼────────┼───────────┼─────────────────────────┼──────┼────────┤

│ 8 │Сумма не оплаченных в срок расчетных│ │ │ │ │ │ │

│ │документов по картотеке к внб/сч. │ │ │ │ │ │ │

│ │90902 с длительностью нахождения их │ │ │ │ │ │ │

│ │в картотеке свыше 6 месяцев <*> │ │ │ │ │ │ │

└───┴────────────────────────────────────┴─────┴────────┴───────────┴─────────────────────────┴──────┴────────┘

--------------------------------

<*> Показатели по строкам 2 - 4, 6 - 8 заполняются на квартальные даты.

Руководитель (Ф.И.О.)

Главный бухгалтер (Ф.И.О.)

Исполнитель (Ф.И.О.)

Телефон:

"__" __________ г.

Порядок составления и представления

Отчета по картотеке к внебалансовому счету N 90902

"Расчетные документы, не оплаченные в срок"

Список изменяющих документов

(в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)

1. Отчет по форме N 310 "Отчет по картотеке к внебалансовому счету N 90902 "Расчетные документы, не оплаченные в срок" (далее по тексту - форма отчетности N 310) составляется кредитными организациями (филиалами) ежемесячно по следующим показателям:

1.1. сумма не оплаченных в срок расчетных документов, помещенных в картотеку к внебалансовому счету N 90902 "Расчетные документы, не оплаченные в срок", предъявленных в установленном порядке к пассивным текущим счетам по учету средств федерального бюджета предприятий, организаций и учреждений, осуществляющих расходы за счет средств федерального бюджета, на балансовом счете N 40105 "Средства федерального бюджета";

1.2. общая сумма не оплаченных в срок расчетных документов, помещенных в картотеку к внебалансовому счету N 90902 "Расчетные документы, не оплаченные в срок", предъявленных в установленном порядке к пассивным текущим счетам по учету средств федерального бюджета предприятий, организаций и учреждений, осуществляющих расходы за счет средств федерального бюджета, на балансовых счетах N 40106 "Средства федерального бюджета, выделенные государственным предприятиям, организациям и учреждениям" и N 40107 "Средства федерального бюджета, выделенные негосударственным предприятиям, организациям и учреждениям".

2. Суммы не оплаченных в срок расчетных документов, предъявленных к текущим бюджетным счетам предприятий, организаций и учреждений на балансовом счете N 40105 и балансовых счетах N 40106 и N 40107, отражаются в отчетности по форме N 310 в разрезе следующих видов платежей (показатели по графам 4 - 8 формы отчетности):

- по не оплаченным в срок расчетным документам на перечисление налогов и других обязательных платежей, взыскание недоимок по налогам, а также штрафов и других финансовых санкций в федеральный бюджет;

- по не оплаченным в срок расчетным документам на перечисление налогов и других обязательных платежей, взыскание недоимок по налогам, а также штрафов и других финансовых санкций в бюджеты субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления;

- по не оплаченным в срок расчетным документам по отчислениям в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации и фонды обязательного медицинского страхования, а также на взыскание недоимок, штрафов и других финансовых санкций в перечисленные фонды;

(в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)

(см. текст в предыдущей редакции)

- по не оплаченным в срок расчетным документам на перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору (контракту);

- по не оплаченным в срок расчетным документам по другим видам платежей.

3. Кроме того, на квартальные даты в отчетности по форме N 310 отражаются суммы по не оплаченным в срок расчетным документам по следующим периодам длительности нахождения этих документов в картотеке (показатели по строкам 2 - 4, 6 - 8 формы отчетности):

- по сроку до 1 месяца;

- по сроку от 1 месяца до 6 месяцев;

- по сроку свыше 6 месяцев.

Сведения по периодам длительности нахождения документов в картотеке отражаются в отчетности отдельно по документам к балансовому счету N 40105 и по документам к балансовым счетам N 40106, 40107.

4. В отчетности по форме N 310 на квартальные даты сумма не оплаченных в срок расчетных документов по периодам длительности нахождения их в картотеке по пункту 3 по документам к балансовому счету N 40105 должна быть равна сумме не оплаченных в срок расчетных документов к балансовому счету N 40105 по пункту 1.1, а сумма не оплаченных в срок расчетных документов по периодам длительности нахождения их в картотеке по пункту 3 по документам к балансовым счетам N 40106 и N 40107 должна быть равна сумме не оплаченных в срок расчетных документов к балансовым счетам N 40106 и N 40107 по пункту 1.2.

5. Кредитные организации и филиалы кредитных организаций, у которых по состоянию на отчетную дату отсутствует картотека расчетных документов, не оплаченных в срок, представляют отчет с указанием "Показателей нет".

6. Кредитные организации и филиалы кредитных организаций представляют отчетность в порядке, установленном для форм отчетности N 901, 902, 903 и 904.

7. Указанная отчетность составляется и представляется только действующими кредитными организациями. Кредитные организации, у которых отозваны лицензии на осуществление банковских операций, отчетность не составляют.

Форма N 302. Сведения о кредитах и задолженности по кредитам, выданным заемщикам различных регионов, и размере привлеченных депозитов Форма N 311. Отчет кредитной организации по картотекам к внебалансовым счетам N 90903 "Расчетные документы клиентов, не оплаченные в срок из-за отсутствия средств на корреспондентских счетах кредитной организации" и N 90904 "Не оплаченные в срок расчетные документы из-за отсутствия средств на корреспондентских счетах кредитной организации"