КРЕДИТНЫЕ ОРГАНИЗАЦИИ

Установлены новые обязанности банков, связанные с осуществлением налогового контроля

Банки обязаны в установленных случаях в течение 3 дней со дня получения мотивированного запроса налогового органа выдавать имеющиеся в распоряжении:

- копии паспортов лиц, имеющих право на получение (распоряжение) денежных средств, находящихся на счете клиента, доверенностей на получение (распоряжение) денежных средств, находящихся на счете клиента;

- копии документов, определяющих отношения по открытию, ведению и закрытию счета клиента;

- копии карточек с образцами подписей и оттиска печати;

- информацию в электронной форме или на бумажном носителе о бенефициарных владельцах, выгодоприобретателях, представителях клиента.

(Федеральный закон от 17.02.2021 N 6-ФЗ)