ФИНАНСЫ

Изменяется порядок обязательного контроля операций с денежными средствами или иным имуществом в рамках ПОД/ФТ

Установлено, что обязательному контролю, помимо прочего, подлежит:

- операция по зачислению денежных средств на счет (вклад) или списанию денежных средств со счета (вклада) при осуществлении платежей по договору финансовой аренды (лизинга) - если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 600 тыс. рублей (либо эквиваленту в иностранной валюте);

- операция почтового перевода денежных средств - если сумма, на которую совершается данная операция, равна или превышает 100 000 рублей (либо эквиваленту в иностранной валюте);

- операция по возврату неиспользованного остатка денежных средств, внесенных в качестве аванса за услуги связи, - если сумма, на которую совершается данная операция, равна или превышает 100 000 рублей (либо эквиваленту в иностранной валюте).

При этом из перечня подлежащих обязательному контролю операций с денежными средствами или иным имуществом, сумма по которым равна или превышает 600 тыс. рублей (либо эквиваленту в иностранной валюте), исключены:

- обмен банкнот одного достоинства на банкноты другого достоинства;

- перевод денежных средств за границу на счет (вклад), открытый на анонимного владельца, и поступление денежных средств из-за границы со счета (вклада), открытого на анонимного владельца;

- переводы денежных средств, осуществляемые некредитными организациями по поручению клиента.

Также установлены особенности представления организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, сведений о совершаемых их клиентами непосредственно в указанных организациях операциях с денежными средствами или иным имуществом, подлежащих обязательному контролю, непосредственно в Росфинмониторинг. Обновлен справочник кодов видов операций, информация о которых представляется в Росфинмониторинг.

(Федеральные законы от 13.07.2020 N 208-ФЗ и от 31.07.2020 N 259-ФЗ; Приказ Росфинмониторинга от 30.10.2020 N 276; Информация Росфинмониторинга от 04.08.2020, Информация Росфинмониторинга)

Изменяется перечень операций с денежными средствами или иным имуществом, подлежащих обязательному контролю

В частности, с 10 января 2021 года обязательному контролю также подлежат следующие операции:

- зачисление денежных средств на счет (вклад) или списание денежных средств со счета (вклада) иностранной структуры без образования юридического лица, период деятельности которого не превышает 3 месяцев со дня его регистрации (инкорпорации), либо в случае, если операции по указанному счету (вкладу) не производились с момента его открытия;

- выплата юридическому лицу страхового возмещения или получение от него страховой премии по отдельным видам страхования;

- передача или выплата физическому лицу выигрыша при наступлении результата азартной игры;

- выплата, передача или предоставление физическому лицу выигрыша от участия в лотерее;

- зачисление денежных средств на счет (вклад) или их списание при осуществлении платежей по договору финансовой аренды (лизинга), если сумма, на которую совершается такая операция, равна или превышает 600 тыс. рублей;

- почтовый перевод денежных средств, если сумма, на которую совершается данная операция, равна или превышает 100 тыс. рублей;

- возврат неиспользованного остатка денежных средств, внесенных в качестве аванса за услуги связи, подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую совершается данная операция, равна или превышает 100 тыс. рублей.

Изменено правило об обязательном контроле снятия со счета или зачисления на счет юридического лица денежных средств в наличной форме на сумму от 600 тыс. рублей. Так, исключено уточнение, что указанный контроль осуществляется в случаях, если данные операции не обусловлены характером хозяйственной деятельности организации.

При этом обязательному контролю больше не подлежат:

- обмен банкнот одного достоинства на банкноты другого достоинства;

- перевод денежных средств за границу на счет (вклад), открытый на анонимного владельца, и поступление денежных средств из-за границы со счета (вклада), открытого на анонимного владельца.

Также установлено, что теперь обязательному контролю подлежат не сделки с недвижимым имуществом, результатом совершения которых является переход права собственности, а операции с наличными и (или) безналичными денежными средствами, осуществляемыми по сделке с недвижимым имуществом. Указанное положение распространяется на случаи, когда сумма такой операции равна или превышает 3 млн рублей.

Кроме того, дифференцирован подход к представлению сведений разными организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом.

(Федеральный закон от 13.07.2020 N 208-ФЗ; Информация Росфинмониторинга от 04.08.2020, Информация Росфинмониторинга)