ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

УКАЗАНИЕ

от 13 июня 2002 г. N 1162-У

О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ И ДОПОЛНЕНИЙ

В ПОЛОЖЕНИЕ БАНКА РОССИИ ОТ 04.10.2000 N 125-П

"О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ ПРОМЕЖУТОЧНОГО ЛИКВИДАЦИОННОГО

БАЛАНСА И ЛИКВИДАЦИОННОГО БАЛАНСА КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ

И ИХ СОГЛАСОВАНИЯ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫМИ

УЧРЕЖДЕНИЯМИ БАНКА РОССИИ"

1. Внести в Положение Банка России от 04.10.2000 N 125-П "О порядке составления промежуточного ликвидационного баланса и ликвидационного баланса кредитной организации и их согласования территориальными учреждениями Банка России" ("Вестник Банка России" от 11.10.2000 N 55) следующие изменения и дополнения:

1.1. В пункте 1.6 после слов "находящиеся в собственности кредитной организации" включить слова ", и другие".

1.2. Пункт 1.8:

- первый абзац изложить в следующей редакции:

"При добровольной ликвидации кредитной организации (пункт 2 статьи 61 ГК РФ) промежуточный ликвидационный баланс, ликвидационный баланс и приложения к ним подписываются председателем ликвидационной комиссии (ликвидатором) и утверждаются собранием участников (акционеров) кредитной организации.";

- дополнить третьим и четвертым абзацами следующего содержания:

"В случае, если ликвидация кредитной организации начата до вступления в силу Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" и осуществляется по основаниям пункта 2 статьи 65 ГК РФ, промежуточный ликвидационный баланс, ликвидационный баланс и приложения к ним подписываются председателем ликвидационной комиссии (конкурсным управляющим, ликвидатором) и утверждаются собранием кредиторов.

По кредитным организациям, не имеющим признаков банкротства и ликвидируемым принудительно по решению арбитражного суда без назначения ликвидатора (третий абзац пункта 2 ст. 61 ГК РФ), промежуточный ликвидационный баланс, ликвидационный баланс и приложения к ним подписываются и утверждаются в порядке, указанном в первом абзаце настоящего пункта.".

1.3. Пункт 1.9 дополнить вторым абзацем следующего содержания:

"В территориальное учреждение Банка России должны быть представлены 2 экземпляра промежуточного ликвидационного баланса (один из которых без приложений) и 3 экземпляра ликвидационного баланса (один из которых без приложений). По одному экземпляру промежуточного ликвидационного баланса и ликвидационного баланса с приложениями остается в территориальном учреждении Банка России. Промежуточный ликвидационный баланс и ликвидационный баланс без приложений не позднее следующего рабочего дня после даты согласования направляются в официальном порядке органу, осуществляющему ликвидацию. Второй экземпляр ликвидационного баланса с приложениями направляется территориальным учреждением Банка России в Банк России в составе документов для рассмотрения вопроса об аннулировании в Книге государственной регистрации кредитных организаций записи о регистрации кредитной организации.".

1.4. В пункте 1.10:

- во втором абзаце слова "30 рабочих дней" заменить словами "25 рабочих дней", слова "в пункте 2.3" заменить словами "в пунктах 2.3, 4.5";

- первое предложение третьего абзаца изложить в следующей редакции: "В случае необходимости для согласования промежуточного ликвидационного баланса и ликвидационного баланса территориальное учреждение Банка России вправе затребовать в официальном порядке документы, подтверждающие соответствие данных промежуточного ликвидационного баланса и ликвидационного баланса требованиям пунктов 3.1, 5.1 настоящего Положения.";

- изложить четвертый абзац в следующей редакции:

"При добровольной ликвидации кредитной организации по основаниям, указанным в первом и четвертом абзацах пункта 1.8 настоящего Положения, промежуточный ликвидационный баланс и ликвидационный баланс должны быть согласованы территориальным учреждением Банка России до собрания участников (акционеров) кредитной организации, а при ликвидации кредитной организации по основаниям, указанным в третьем абзаце пункта 1.8, - до собрания кредиторов кредитной организации. Протокол об утверждении промежуточного ликвидационного баланса либо ликвидационного баланса соответственно собранием участников (акционеров) или собранием кредиторов кредитной организации представляется в территориальное учреждение Банка России органом, осуществляющим ликвидацию, в срок не позднее 5 рабочих дней со дня утверждения.".

1.5. Пункт 1.11 дополнить вторым абзацем следующего содержания:

"В указанном порядке должно быть оформлено согласование всех экземпляров промежуточного ликвидационного баланса и ликвидационного баланса, представленных в территориальное учреждение Банка России.".

1.6. В пункте 1.12:

- исключить второй абзац;

- третий абзац считать вторым.

1.7. Пункт 2.2.2 изложить в следующей редакции:

"2.2.2. Учтенные в балансе на дату отзыва лицензии на осуществление банковских операций обязательства ликвидируемой кредитной организации перед ее кредиторами, по которым не предъявлены требования в срок, установленный органом, осуществляющим ликвидацию, для их заявления, а также обязательства, по которым требования были предъявлены в установленный срок, но не признаны органом, осуществляющим ликвидацию, отражаются в промежуточном ликвидационном балансе на соответствующих пассивных балансовых счетах.".

1.8. Пункт 2.2.3 дополнить вторым абзацем следующего содержания:

"Не признанные органом, осуществляющим ликвидацию, требования кредиторов, обязательства по которым не были учтены в балансе на дату отзыва лицензии, в промежуточный ликвидационный баланс не включаются.".

1.9. Первый абзац пункта 2.2.6 изложить в следующей редакции:

"Орган, осуществляющий ликвидацию, должен провести инвентаризацию имущества и обязательств ликвидируемой кредитной организации, в ходе которой проверяются и документально подтверждаются их наличие и состояние, а также оценку имущества кредитной организации.".

1.10. В пункте 2.2.7 слова "балансовый счет 60322 "Расчеты с прочими кредиторами" заменить словами "балансовый счет 47422 "Обязательства банка по прочим операциям".

1.11. В пункте 2.3:

- третий абзац изложить в следующей редакции:

"- копии следующих документов, заверенные конкурсным управляющим (председателем ликвидационной комиссии, ликвидатором): акты оценки имущества (активов) должника, проведенной независимыми оценщиками; договоры уступки требования (цессия); документы по претензионно - исковой работе, включая принятые арбитражными судами решения и акты судебных приставов - исполнителей о невозможности взыскания; извещения о проведении торгов и протоколы проведения торгов; документы, свидетельствующие о проведенной работе по розыску имущества и архива кредитной организации; заявления в правоохранительные органы о привлечении к ответственности руководителей организаций или граждан в связи с уклонением от погашения дебиторской задолженности, сокрытием имущества или имущественных обязательств, сведений об имуществе, его размере и местонахождении в соответствии со статьями 177 и 195 Уголовного кодекса Российской Федерации, а также в связи с нарушением органами управления должника требования статьи 101 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" в части передачи бухгалтерской и иной документации должника, печатей и штампов, материальных и иных ценностей должника органу, осуществляющему ликвидацию; протоколы комитета кредиторов, собрания кредиторов или участников (акционеров) в части принятия решения о списании на убытки нереального для взыскания имущества должника; документы, подтверждающие действия конкурсного управляющего по обжалованию сделок, осуществленных кредитной организацией в период после отзыва у нее лицензии на осуществление банковских операций в соответствии со статьей 47.1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций";";

- исключить шестой абзац.

1.12. В пункте 3.5 после слов "стоимости имущества" включить слово "(активов)".

1.13. Во втором абзаце пункта 4.1 слово "статью" заменить словом "статьи".

1.14. В пункте 4.3:

- в первом абзаце слова "определение суда об отказе в принятии исковых заявлений" заменить словами "определение суда об отказе в иске", слова "акты проведенных торгов" заменить словами "протоколы проведения торгов";

- во втором абзаце слова "Нереальное для взыскания имущество может быть списано" заменить словами "Все имущество, нереальное для взыскания, списывается";

- абзацы третий, четвертый считать соответственно абзацами вторым, третьим, абзац второй считать абзацем четвертым.

1.15. В пункте 4.5:

- второй абзац изложить в следующей редакции:

"- отчет органа, осуществляющего ликвидацию, о проведенной работе, а также копии документов, указанных в третьем абзаце пункта 2.3 настоящего Положения, которые не были представлены в территориальное учреждение Банка России в составе промежуточного ликвидационного баланса;";

- шестой абзац изложить в следующей редакции:

"- выписка по корреспондентскому счету ликвидируемой кредитной организации (по кредитным организациям, ликвидация которых начата до вступления в силу Указания Банка России от 13.04.2001 N 953-У "О внесении изменений и дополнений в Положение Банка России "Об отзыве лицензии на осуществление банковских операций у банков и иных кредитных организаций в Российской Федерации" от 02.04.96 N 264" - по корреспондентскому счету органа, осуществляющего ликвидацию), выданная соответствующим подразделением расчетной сети Банка России на дату составления ликвидационного баланса;";

- исключить седьмой абзац.

1.16. В пункте 6.4 слово "Показатели" заменить словами "Исходящие остатки".

1.17. Изложить Приложение 1 в редакции Приложения 1 к настоящему Указанию.

1.18. Изложить Приложение 2 в редакции Приложения 2 к настоящему Указанию.

1.19. Изложить Приложение 3 в редакции Приложения 3 к настоящему Указанию.

1.20. Изложить Приложение 4 в редакции Приложения 4 к настоящему Указанию.

1.21. Изложить Приложение 5 в редакции Приложения 5 к настоящему Указанию.

2. Настоящее Указание вступает в силу с момента опубликования в "Вестнике Банка России".

Председатель Центрального банка

Российской Федерации

С.М.ИГНАТЬЕВ