Субъекты рынка микрофинансирования

1. Соблюдение порядка проведения и оформления кассовых операций, имеющих существенный объем в деятельности субъекта рынка микрофинансирования (далее - СРМ), а также наличие по данным учета средств в банковских ячейках.

2. Соблюдение требований законодательства Российской Федерации, в том числе нормативных актов Банка России, и внутренних документов в части формирования и целевого использования фондов (в том числе паевого, резервного) кредитного потребительского кооператива, сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива, а также размещения средств резервного фонда.

3. Соблюдение требований нормативных актов Банка России в части детализации аналитического учета выданных (размещенных) займов и депозитов, которая должна обеспечивать получение информации, необходимой СРМ для формирования показателей представляемой в Банк России бухгалтерской отчетности и иной отчетности.

4. Наличие и качество внутренних документов СРМ, регламентирующих порядок формирования резервов по сомнительным долгам.

5. Установленный в учетной политике порядок формирования резервов под обесценение и обоснованность восстановления их.

6. Соблюдение введенного для микрофинансовых организаций запрета на выдачу займов физическим лицам в целях, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности, обязательства заемщика по которым обеспечены залогом (за исключением случаев, когда учредителем (акционером, участником) микрофинансовой организации, предоставляющей заем, является Российская Федерация, субъект Российской Федерации, муниципальное образование):

жилого помещения заемщика и (или) иного физического лица - залогодателя по такому займу;

доли в праве на общее имущество участника общей долевой собственности жилого помещения заемщика и (или) иного физического лица - залогодателя по такому займу;

права требования участника долевого строительства в отношении жилого помещения заемщика и (или) иного физического лица - залогодателя, вытекающего из договора участия в долевом строительстве, заключенного в соответствии с Федеральным законом "Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации".

7. Соблюдение требования к минимальному размеру собственных средств (капитала) микрокредитной компании (за исключением микрофинансовой организации предпринимательского финансирования и организации, учредителем (акционером, участником) которой является Российская Федерация, субъект Российской Федерации, муниципальное образование): с 1 июля 2020 г. - один миллион рублей.