Взаимодействие Министерства финансов Российской Федерации, главных распорядителей средств федерального бюджета и агента по вопросам ведения аналитического учета задолженности получателей бюджетных кредитов и уполномоченных банков

Взаимодействие Министерства финансов

Российской Федерации, главных распорядителей

средств федерального бюджета и агента по вопросам

ведения аналитического учета задолженности получателей

бюджетных кредитов и уполномоченных банков

11. Главные распорядители средств федерального бюджета в течение 30 дней с даты вступления в силу настоящих Правил направляют в Министерство финансов Российской Федерации и агенту:

а) сведения о задолженности получателей бюджетных кредитов, предоставленных через уполномоченные банки;

б) сведения о задолженности получателей бюджетных кредитов, предоставленных в соответствии с соглашениями (договорами), заключенными с главными распорядителями средств федерального бюджета;

в) платежные документы (оригиналы или заверенные копии) о предоставлении бюджетных кредитов и погашении задолженности уполномоченными банками и получателями бюджетных кредитов;

г) реестры платежей по счетам главных распорядителей средств федерального бюджета по предоставлению и погашению задолженности по бюджетным кредитам начиная с даты заключения соглашения (договора) с уполномоченным банком или получателем бюджетных кредитов.

12. Сведения о задолженности получателей бюджетных кредитов, предусмотренные в подпунктах "а" и "б" пункта 11 настоящих Правил, должны быть составлены по каждому соглашению (договору) с указанием общей суммы задолженности, в том числе просроченной задолженности по основному долгу, процентам за пользование указанными кредитами, а также штрафам и пеням.

Указанные сведения должны быть сформированы по состоянию на 1 января 2002 г. и на первое число месяца их формирования по каждому соглашению (договору), заключенному главным распорядителем средств федерального бюджета с уполномоченным банком или получателем бюджетных кредитов.

13. Министерство финансов Российской Федерации в течение 30 дней с даты вступления в силу настоящих Правил представляет агенту:

а) информацию органов федерального казначейства о перечислении и возврате денежных средств начиная с даты заключения главными распорядителями средств федерального бюджета соглашения (договора) с уполномоченным банком или получателем бюджетных кредитов;

б) копии платежных поручений о поступлении начиная с 1 января 2002 г. на счета органов федерального казначейства денежных средств от уполномоченных банков, главных распорядителей средств федерального бюджета и получателей бюджетных кредитов в счет погашения задолженности по основному долгу, процентам за пользование указанными кредитами, а также штрафам и пеням;

в) перечни уполномоченных банков и получателей бюджетных кредитов, предоставленных в соответствии с соглашениями (договорами), заключенными с Министерством финансов Российской Федерации.

14. Копии платежных поручений, указанные в подпункте "б" пункта 13 настоящих Правил, представляются агенту не позднее 3 рабочих дней после получения Министерством финансов Российской Федерации выписки Центрального банка Российской Федерации (с приложением платежных поручений) о поступлении денежных средств в счет погашения задолженности в федеральный бюджет.

15. Агент представляет в Министерство финансов Российской Федерации сведения о задолженности получателей бюджетных кредитов (по форме, установленной Министерством финансов Российской Федерации и агентом) начиная с первого числа месяца, следующего за датой подписания Министерством актов приема - передачи документов или договоров уступки права (требования) к данным получателям бюджетных кредитов, подтверждающих право требования Министерства к указанным получателям.

16. Агент на основании документов, указанных в пунктах 4, 6, 11, 13 и 14 настоящих Правил, направляет (по форме, установленной Министерством финансов Российской Федерации и агентом) в Министерство финансов Российской Федерации сведения о задолженности:

получателей бюджетных кредитов, предоставленных в соответствии с соглашениями (договорами), заключенными с главными распорядителями средств федерального бюджета;

уполномоченных банков по соглашениям (договорам), заключенным с Министерством финансов Российской Федерации или с главными распорядителями средств федерального бюджета.

К сведениям о задолженности уполномоченных банков прилагается перечень получателей бюджетных кредитов, предоставленных через эти банки (по форме, установленной Министерством финансов Российской Федерации и агентом), в отношении которых право требования юридически не оформлено на Министерство финансов Российской Федерации.

17. Агент совместно с получателями бюджетных кредитов подготавливает и направляет в Министерство финансов Российской Федерации для подписания акты сверки расчетов по предоставлению и возврату бюджетных кредитов, которые должны содержать расчет задолженности с указанием общей суммы задолженности, в том числе просроченной задолженности по основному долгу, процентам за пользование указанными кредитами, а также штрафам и пеням.

В случае невозможности подписания указанных актов Министерство финансов Российской Федерации в течение 30 дней с даты их получения направляет агенту мотивированный ответ.

18. Министерство финансов Российской Федерации корректирует сумму задолженности получателей бюджетных кредитов и уполномоченных банков в соответствии с решениями судебных органов, вступившими в законную силу.

19. Агент по результатам анализа соглашений (договоров) о предоставлении бюджетных кредитов, договоров, заключенных в обеспечение основных обязательств, платежных документов, отражающих движение средств по каждому соглашению (договору), иных документов о предоставлении и возврате бюджетных кредитов направляет:

а) в Министерство финансов Российской Федерации - документы, подтверждающие:

выявление нарушений, совершенных уполномоченным банком, получателем бюджетных кредитов при выдаче, использовании и возврате кредитов;

право Министерства финансов Российской Федерации на осуществление списания задолженности получателей бюджетных кредитов в соответствии с Правилами списания задолженности организаций перед федеральным бюджетом по средствам, выданным на возвратной основе, процентам за пользование ими, пеням и штрафам, которая в соответствии с законодательством Российской Федерации должна быть признана погашенной;

б) в Федеральную службу России по финансовому оздоровлению и банкротству с одновременным уведомлением Министерства финансов Российской Федерации - списки получателей бюджетных кредитов и уполномоченных банков, в отношении которых проводится процедура банкротства, с указанием размера и характера задолженности, а также по поручению Министерства - оригиналы (нотариально заверенные копии) соглашений (договоров), платежных документов, отражающих движение денежных средств по каждому соглашению (договору), иных документов, подтверждающих право требования Министерства финансов Российской Федерации к получателям бюджетных кредитов и уполномоченным банкам.