Цели системы внутреннего контроля

--------------------------------

<9> С учетом пункта 1.2 Положения Банка России от 16.12.2003 N 242-П "Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах" (далее - Положение N 242-П), пункта 1.2 Указания Банка России от 15.03.2018 N 4739-У "О требованиях к организации и осуществлению клиринговой организацией внутреннего контроля и внутреннего аудита" (далее - Указание N 4739-У), пункта 1.1 Концепции организации системы внутреннего контроля для некредитных финансовых организаций (утверждена Банком России и опубликована на официальном сайте Банка России 31.10.2017).

- обеспечение эффективности и результативности осуществления финансово-хозяйственной деятельности при совершении операций и иных сделок, направленных на достижение целей, определенных учредительным документом финансовой организации, в том числе эффективность управления активами/пассивами, управление рисками в целях их минимизации и (или) устранения;

- обеспечение достоверности, полноты, объективности и своевременности составления и представления всех видов отчетности (для внешних и внутренних пользователей), а также информационной безопасности (защищенности интересов (целей) финансовой организации в информационной сфере, представляющей собой совокупность информации, информационной инфраструктуры, субъектов, осуществляющих сбор, формирование, распространение и использование информации, а также системы регулирования возникающих при этом отношений);

- обеспечение соблюдения требований законодательства Российской Федерации, нормативных правовых актов Российской Федерации и нормативных актов Банка России, базовых и внутренних стандартов СРО (для финансовых организаций, являющихся членами СРО), учредительных и внутренних документов финансовой организации, а также этических норм, в том числе следующих из обычая или практики, установившейся при осуществлении соответствующего вида деятельности, обеспечение исключения конфликта интересов, в том числе выявление и контроль конфликта интересов, а также предотвращение его последствий;

- обеспечение исключения вовлечения финансовой организации и участия ее работников в осуществлении противоправной и недобросовестной деятельности, в том числе легализации (отмывании) доходов, полученных преступным путем, финансировании терроризма и распространения оружия массового поражения, а также неправомерном использовании инсайдерской информации и (или) манипулировании рынком.