III. Обеспечение ТОФК средствами федерального бюджета, в том числе для проведения операций за счет привлеченных средств

3.1. Средства с Отдельного счета федерального бюджета перечисляются на счета 3211, 3212, 3214 и 3215, открытые в ТОФК, а также на Отдельные счета 3241, 3251 и на счет 3261, открытый в Межрегиональном операционном УФК, на основании распоряжений о совершении казначейских платежей, в соответствии с Консолидированными заявками, представленными ТОФК и сформированными отдельно по каждому казначейскому счету по форме согласно приложению N 1 к настоящему Порядку (код по ведомственному классификатору форм документов (далее - код формы по КФД) 0531685) (далее - Консолидированная заявка).

Распоряжения о совершении казначейских платежей со счетов 3211, открытых в ТОФК, исполняются исключительно за счет средств, поступивших на данные счета с Отдельного счета федерального бюджета в соответствии с Консолидированными заявками. Выполнение ТОФК функции по осуществлению казначейского обслуживания исполнения федерального бюджета за счет иных поступлений на счета 3211, открытых в ТОФК, не допускается.

3.2. Консолидированная заявка составляется и направляется в электронном виде с применением электронной подписи (далее - ЭП).

Ответственность за соответствие суммы, указываемой в Консолидированной заявке, сумме представленных и подлежащих исполнению распоряжений о совершении казначейских платежей, реквизиты (формы) которых установлены в приложениях N 1 - 4 (15 - 26) <4> к Порядку казначейского обслуживания, утвержденного приказом Федерального казначейства от 14 мая 2020 г. N 21н (зарегистрировано в Министерстве юстиции Российской Федерации 13 июля 2020 г., регистрационный номер 58914), возлагается на руководителя ТОФК (уполномоченное им лицо), подписавшего соответствующую Консолидированную заявку.

--------------------------------

<4> До 1 января 2023 года представляются распоряжения о совершении казначейских платежей, формы которых предусмотрены в приложениях, указанных в скобках.

При отсутствии возможности составления и (или) направления Консолидированной заявки в электронном виде Консолидированная заявка составляется на бумажном носителе, подписывается руководителем ТОФК (уполномоченным им лицом) и направляется в Межрегиональное операционное УФК в виде сканированной копии на единый адрес электронной почты в защищенной корпоративной вычислительной сети Федерального казначейства (далее - электронная почта), а в случае неработоспособности электронной почты - с использованием факсимильной связи без последующего подтверждения в электронном виде.

На основании Консолидированной заявки, полученной по электронной почте, а в случае неработоспособности электронной почты - с использованием факсимильной связи, Межрегиональное операционное УФК составляет Консолидированную заявку в электронном виде, которая подписывается ЭП руководителя Межрегионального операционного УФК (уполномоченным им лицом), к полномочиям которого относится подписание Консолидированных заявок.

Консолидированные заявки, сформированные УФК, хранятся в электронных базах данных УФК. Консолидированные заявки, сформированные Межрегиональным операционным УФК, хранятся в электронной базе данных Межрегионального операционного УФК.

Хранение Консолидированных заявок обеспечивается в течение не менее пяти лет.

3.3. ТОФК на основании представленных получателями средств федерального бюджета, администраторами источников финансирования дефицита федерального бюджета, федеральными бюджетными и автономными учреждениями, юридическими лицами и принятых к исполнению распоряжений о совершении казначейских платежей формирует и направляет в Межрегиональное операционное УФК до 16 часов 00 минут местного времени текущего рабочего дня (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - до 15 часов 00 минут местного времени) Консолидированную заявку для перечисления средств с Отдельного счета федерального бюджета на счета 3100, 3211, 3212, 3214 и 3215, открытые в ТОФК. В субъектах Российской Федерации, на территории которых применяется время восьмой, девятой, десятой и одиннадцатой часовых зон, ТОФК формируют и направляют в Межрегиональное операционное УФК Консолидированные заявки до 10 часов 00 минут по московскому времени текущего рабочего дня.

3.4. Межрегиональное операционное УФК на основании представленных органом управления Федерального фонда обязательного медицинского страхования и принятых к исполнению распоряжений о совершении казначейских платежей формирует до 16 часов 00 минут местного времени текущего рабочего дня (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - до 15 часов 00 минут местного времени) Консолидированную заявку на перечисление средств с Отдельного счета федерального бюджета на счет 3261, открытый в Межрегиональном операционном УФК.

3.5. Консолидированная заявка для перечисления средств с Отдельного счета федерального бюджета на счет 3100, открытый в ТОФК, составляется в соответствии с положениями Порядка учета Федеральным казначейством поступлений в бюджетную систему Российской Федерации и их распределения между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации, утвержденным приказом Министерства финансов Российской Федерации от 13 апреля 2020 г. N 66н (зарегистрировано в Министерстве юстиции Российской Федерации 15 июня 2020 г., регистрационный номер 58647).

3.6. Распоряжения о совершении казначейских платежей включаются в Консолидированную заявку в соответствии со сроком их исполнения.

Перечисление средств по Консолидированным заявкам с Отдельного счета федерального бюджета на счета 3100, открытые в ТОФК, осуществляется Межрегиональным операционным УФК после их согласования уполномоченным сотрудником Управления обеспечения исполнения федерального бюджета Федерального казначейства.

По решению руководителя ТОФК (уполномоченного им лица) в течение текущего рабочего дня в Межрегиональное операционное УФК могут быть направлены дополнительные Консолидированные заявки с указанием обосновывающей информации в поле "Назначение платежа (примечание)".

Перечисление средств по дополнительным Консолидированным заявкам с Отдельного счета федерального бюджета на счета 3100 и 3211, открытые в ТОФК, осуществляется Межрегиональным операционным УФК после их согласования уполномоченным сотрудником Управления обеспечения исполнения федерального бюджета Федерального казначейства.

3.7. Межрегиональное операционное УФК проверяет наличие в представленных Консолидированных заявках реквизитов и показателей, предусмотренных к заполнению ТОФК, а также их соответствие друг другу.

Консолидированная заявка должна соответствовать следующим требованиям:

а) дата формирования не должна превышать дату текущего рабочего дня;

б) наименование ТОФК, а также код органа Федерального казначейства (далее - код по КОФК) должны соответствовать наименованию и коду по КОФК ТОФК, направившего в Межрегиональное операционное УФК данную Консолидированную заявку;

в) дата, на которую средства должны быть перечислены на счета 3100, 3211, 3212, 3214 и 3215, открытые в ТОФК, на казначейские счета, входящие в состав единого счета бюджета Пенсионного фонда Российской Федерации (далее - счета 3241) и счета 3251, открытые в УФК, а также на счет 3261, открытый в Межрегиональном операционном УФК, должна быть не ранее даты текущего рабочего дня;

г) реквизиты счетов 3100, 3211, 3212, 3214, 3215, открытых в ТОФК, счетов 3241 и 3251, открытых в УФК, а также счета 3261, открытого в Межрегиональном операционном УФК, указанные в Консолидированной заявке, должны соответствовать имеющейся в Межрегиональном операционном УФК информации о реквизитах соответствующих казначейских счетов, открытых в ТОФК.

3.8. В случае если Консолидированная заявка не соответствует установленным требованиям, Межрегиональное операционное УФК направляет ТОФК, представившему Консолидированную заявку, уведомление в электронном виде с применением ЭП, в котором указывается причина возврата Консолидированной заявки. При отсутствии возможности направления в электронном виде уведомление направляется в ТОФК по электронной почте, а в случае ее неработоспособности - с использованием факсимильной связи с последующим обязательным подтверждением в электронном виде с применением ЭП.

3.9. В случае если Консолидированная заявка соответствует установленным требованиям, Межрегиональное операционное УФК осуществляет перечисление средств с Отдельного счета федерального бюджета на счета 3100, 3211, 3212, 3214, 3215, открытые в ТОФК, Отдельные счета 3241 и 3251, и счет 3261, открытый в Межрегиональном операционном УФК, не позднее рабочего дня, следующего за днем представления Консолидированной заявки.

3.10. Консолидированная заявка может быть отозвана ТОФК до момента исполнения Межрегиональным операционным УФК распоряжения о перечислении на счет.

Для отзыва Консолидированной заявки ТОФК формирует и направляет в Межрегиональное операционное УФК в электронном виде с применением ЭП запрос на отзыв по форме согласно приложению N 6 к Правилам (далее - Запрос на отзыв). При отсутствии возможности составления и (или) направления Запроса на отзыв в электронном виде, такой запрос направляется в Межрегиональное операционное УФК по электронной почте, а в случае ее неработоспособности - с использованием факсимильной связи без последующего направления в электронном виде.

3.11. На основании Запроса на отзыв, полученного по электронной почте или с использованием факсимильной связи, Межрегиональное операционное УФК составляет Запрос на отзыв в электронном виде, который подписывается ЭП руководителя Межрегионального операционного УФК (уполномоченного им лица), к полномочиям которого относится подписание Запроса на отзыв.

3.12. В случае представления Запроса на отзыв после исполнения поручения о перечислении на счет Межрегиональное операционное УФК направляет в ТОФК уведомление в электронном виде, в котором указывается причина возврата Запроса на отзыв. При представлении ТОФК в Межрегиональное операционное УФК Запроса на отзыв Консолидированной заявки для перечисления средств с Отдельного счета федерального бюджета на счета 3100, 3211, 3212, 3214 и 3215, открытые в ТОФК, на Отдельные счета 3241, 3251 и на счет 3261, открытый в Межрегиональном операционном УФК, а также при представлении УФК в Межрегиональное операционное УФК Запроса на отзыв Консолидированной заявки на перечисление средств с Отдельных счетов 3241 и 3251 на счета 3241 и 3251, открытые в УФК, до 16 часов 00 минут по московскому времени текущего рабочего дня Межрегиональное операционное УФК формирует и направляет в ТОФК уведомление в течение текущего рабочего дня, после 16 часов 00 минут по московскому времени текущего рабочего дня - не позднее следующего рабочего дня. При отсутствии возможности направления в электронном виде уведомление направляется по электронной почте, а в случае ее неработоспособности - с использованием факсимильной связи с последующим обязательным подтверждением в электронном виде с применением ЭП.

Межрегиональное операционное УФК проверяет наличие в представленном Запросе на отзыв реквизитов и показателей, предусмотренных к заполнению, а также их соответствие друг другу.

3.12.1. Если представленный Запрос на отзыв не соответствует требованиям, установленным пунктом 3.12 настоящего Порядка, Межрегиональное операционное УФК направляет ТОФК уведомление в электронном виде, в котором указывается причина возврата Запроса на отзыв в сроки, аналогичные указанным в пункте 3.12 настоящего Порядка. При этом Консолидированная заявка подлежит исполнению в соответствии с пунктами 3.7 и 3.9 настоящего Порядка.

3.12.2. Если Запрос на отзыв соответствует требованиям, установленным пунктом 3.12 настоящего Порядка, Межрегиональное операционное УФК отклоняет Консолидированную заявку, указанную в Запросе на отзыв, формирует и направляет ТОФК уведомление, в котором указывается причина возврата Консолидированной заявки в сроки, аналогичные указанным в пункте 3.12 настоящего Порядка.

3.13. ТОФК осуществляют казначейские платежи со счетов 3211, 3212, 3214, 3215, открытых в ТОФК, со счетов 3241 и 3251, открытых в УФК, со счета 3261, открытого в Межрегиональном операционном УФК, Отдельных счетов 3241 и 3251 в срок не позднее второго рабочего дня, следующего за днем представления распоряжений о совершении казначейских платежей.