Порядок составления отчета по форме 0420525 "Отчет управляющего ипотечным покрытием"

Порядок

составления отчета по форме 0420525 "Отчет управляющего

ипотечным покрытием"

1. Отчет по форме 0420525 "Отчет управляющего ипотечным покрытием" (далее - отчетность управляющего ипотечным покрытием) составляется управляющей компанией инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, осуществляющей выдачу ипотечных сертификатов участия (далее - управляющий ипотечным покрытием), начиная с квартала, в котором зарегистрированы правила доверительного управления ипотечным покрытием.

Отчетность управляющего ипотечным покрытием составляется за первый квартал, первое полугодие, 9 месяцев, год (далее - отчетный период) в разбивке на кварталы отчетного периода (далее - выплатные периоды) с соблюдением общих положений к составлению отчетности, предусмотренных пунктами 5, 15 - 24 приложения 2 к настоящему Указанию.

2. Отчетность управляющего ипотечным покрытием составляется отдельно по каждому ипотечному покрытию, доверительное управление которым осуществляется управляющим ипотечным покрытием.

3. В разделе I "Сведения об управляющем ипотечным покрытием" по показателям "Номер лицензии", "Дата выдачи лицензии" и "Орган, выдавший лицензию" указываются соответственно номер лицензии, дата выдачи лицензии и орган, выдавший лицензию управляющего ипотечным покрытием.

4. В разделе III "Размер ипотечного покрытия" показатель "Размер обеспеченных ипотекой требований" (строка 5) равен сумме следующих показателей: "Обеспеченные ипотекой требования, удостоверенные закладными" (строка 2), "Требования, обеспеченные ипотекой жилых помещений" (строка 6), "Требования, обеспеченные ипотекой недвижимого имущества, не являющегося жилыми помещениями" (строка 7), "Требования, обеспеченные ипотекой недвижимого имущества, строительство которого не завершено" (строка 8).

5. В разделе VII "Выплаты владельцам ипотечных сертификатов участия" указываются:

по показателю "Выплачено по обязательствам перед владельцами ипотечных сертификатов участия" - сумма выплат по обязательствам перед владельцами ипотечных сертификатов участия в разбивке по выплатным периодам;

по показателю "Сумма обязательств по осуществлению выплат владельцам ипотечных сертификатов участия" - сумма обязательств по осуществлению выплат владельцам ипотечных сертификатов участия в разбивке по выплатным периодам;

по показателю "Суммарная задолженность перед владельцами ипотечных сертификатов участия" - суммарная задолженность перед владельцами ипотечных сертификатов участия по предыдущим выплатным периодам.