Порядок составления отчетности по форме 0420325 "Сведения о переводе долга и уступке требований клиента одного участника клиринга другому участнику клиринга"

Порядок

составления отчетности по форме 0420325 "Сведения

о переводе долга и уступке требований клиента одного

участника клиринга другому участнику клиринга"

1. Отчетность по форме 0420325 "Сведения о переводе долга и уступке требований клиента одного участника клиринга другому участнику клиринга" (далее - отчетность по форме 0420325) составляется на ежемесячной основе клиринговыми организациями.

2. По показателю "Полное наименование участника клиринга" указывается полное наименование участника клиринга, клиент которого осуществил перевод долга, уступку требования.

По показателю "ИНН или TIN участника клиринга" указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) участника клиринга - резидента, клиент которого осуществил перевод долга, уступку требования, идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (код Tax Identification Number (далее - код TIN) или регистрационный номер в стране регистрации (при отсутствии кода TIN) участника клиринга - нерезидента, клиент которого осуществил перевод долга, уступку требования.

По показателю "Код страны по ОКСМ участника клиринга" указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ) цифровой код страны, резидентом которой является участник клиринга, клиент которого осуществил перевод долга, уступку требования.

По показателю "Наименование клиента участника клиринга, который осуществляет перевод долга (уступку требования)" указывается полное наименование клиента участника клиринга, который осуществляет перевод долга и уступку требования (для юридических лиц), или "фл" для физического лица - клиента участника клиринга, который осуществляет перевод долга и уступку требования.

По показателю "Код регистрируемого лица" указывается код регистрируемого лица, являющегося клиентом участника клиринга, в соответствии с требованиями пункта 3.3 Положения о требованиях к клиринговой деятельности, утвержденного приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 11 октября 2012 года N 12-87/пз-н "Об утверждении Положения о требованиях к клиринговой деятельности", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 20 декабря 2012 года N 26222, 7 июня 2013 года N 28736.

По показателю "Код страны клиента участника клиринга, который осуществляет перевод долга (уступку требования)" указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ) цифровой код страны, резидентом которой является клиент участника клиринга, который осуществляет перевод долга и уступку требования.

По показателю "Наименование участника клиринга, которому осуществлен перевод долга (уступка требования)" указывается полное наименование участника клиринга, которому осуществлен перевод долга (уступка требования).

По показателю "ИНН (TIN) участника клиринга, которому осуществлен перевод долга (уступка требования)" указывается ИНН участника клиринга - резидента, которому осуществлен перевод долга (уступка требования), код TIN или регистрационный номер в стране регистрации (при отсутствии кода TIN) участника клиринга - нерезидента, которому осуществлен перевод долга (уступка требования).

По показателю "Код страны участника клиринга, которому осуществлен перевод долга (уступка требования)" указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ) цифровой код страны, резидентом которой является участник клиринга, которому осуществлен перевод долга (уступка требования).

По показателю "Дата операции перевода долга и уступки требования клиента одного участника клиринга другому участнику клиринга" указывается дата, в которую осуществлены перевод долга и уступка требования.

По показателю "Наименование секции (или указание на внебиржевые торги)" указывается наименование торговой (биржевой) секции организатора торговли, определенное правилами организованных торгов, или дается указание на внебиржевые торги, где были проведены перевод долга и уступка требования.

Информация по показателям, указанным в настоящем пункте, отражается по каждой операции по переводу долга и уступке требования клиента одного участника клиринга другому участнику клиринга.

3. Отчетность по форме 0420325 составляется с соблюдением общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12 - 19 приложения 2 к настоящему Указанию.