Порядок составления отчетности по форме 0420451 "Информация о фактах нераскрытия номинальным держателем данных о своих депонентах"

Порядок

составления отчетности по форме 0420451 "Информация

о фактах нераскрытия номинальным держателем данных

о своих депонентах"

1. Отчетность по форме 0420451 "Информация о фактах нераскрытия номинальным держателем данных о своих депонентах" (далее - отчетность по форме 0420451) составляется на ежеквартальной основе профессиональными участниками, имеющими лицензии на осуществление депозитарной деятельности и деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг (далее - отчитывающиеся организации).

Информация по показателям отчетности по форме 0420451 отражается в отношении номинальных держателей (иностранных номинальных держателей), являющихся депонентами или зарегистрированными лицами отчитывающейся организации (далее - номинальные держатели), которые не предоставили сведения для составления списка владельцев ценных бумаг (списка лиц, осуществляющих права по ценным бумагам) в соответствии со статьями 8.6-1 и 8.7-1 Федерального закона от 22 апреля 1996 года N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 17, ст. 1918; 2018, N 53, ст. 8440; 2020, N 31, ст. 5018) или не предоставили сведения о владельцах ценных бумаг (лицах, осуществляющих права по ценным бумагам) эмитента-нерезидента (лица, обязанного по ценным бумагам - нерезидента) в случае, когда предоставление указанных сведений является обязательным в соответствии с условиями обращения и совершения корпоративных действий в отношении данных ценных бумаг.

Показатели отчетности по форме 0420451 не заполняются в следующих случаях:

если в предоставленных отчитывающейся организации номинальным держателем сведениях указаны сведения о лице, не предоставившем номинальному держателю или его клиенту, которому открыты счета депо или лицевые счета, сведения о владельцах ценных бумаг (лицах, осуществляющих права по ценным бумагам);

если право не предоставлять сведения о лицах, осуществляющих права по ценным бумагам, предусмотрено договором с лицом, права на ценные бумаги которого учитываются.

2. По показателю "Количество ценных бумаг клиентов, находящихся у не раскрывшего сведения номинального держателя" указывается количество ценных бумаг, учет прав на которые осуществляет не предоставивший сведения номинальный держатель.

По показателю "Наименование номинального держателя" указывается полное наименование номинального держателя, которому отчитывающейся организацией открыты счета номинального держателя.

По показателю "ОГРН номинального держателя" указывается в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц основной государственный регистрационный номер (далее - ОГРН) номинального держателя, которому отчитывающейся организацией открыты счета номинального держателя.

По показателю "Код страны номинального держателя" указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ) цифровой код страны, резидентом которой является номинальный держатель, которому отчитывающейся организацией открыты счета номинального держателя.

По показателю "Номер счета депо (лицевого счета) номинального держателя" указывается номер счета депо (лицевого счета), открытого номинальному держателю, который не предоставил сведения для составления списка владельцев ценных бумаг (списка лиц, осуществляющих права по ценным бумагам).

По показателю "ИНН или TIN номинального держателя" указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) (для резидентов), идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (код Tax Identification Number (далее - код TIN) или регистрационный номер в стране регистрации (при отсутствии кода TIN) (для нерезидентов) номинального держателя, которому отчитывающейся организацией открыты счета номинального держателя.

По показателю "Признак номинального держателя" указывается признак номинального держателя, которому отчитывающейся организацией открыты счета номинального держателя, с использованием следующих кодов:

И - нерезидент;

Э - эмитент;

Р - регистратор;

К - депозитарий (специализированный депозитарий) - кредитная организация;

Н - депозитарий (специализированный депозитарий), не являющийся кредитной организацией.

3. По показателю "Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента)" указывается тип ценной бумаги (вид финансового инструмента) в соответствии с классификацией, приведенной в подпункте 6.12 пункта 6 Порядка составления отчетности по форме 0420415 "Отчет профессионального участника рынка ценных бумаг по ценным бумагам".

4. По показателю "Наименование эмитента" указывается полное наименование эмитента ценных бумаг (лица, обязанного по ценным бумагам), данные о владельцах которых не предоставлены. Для ценных бумаг, которые удостоверяют право собственности на определенное количество представляемых ценных бумаг (акций или облигаций эмитента-резидента или эмитента-нерезидента либо ценных бумаг иного эмитента-нерезидента, удостоверяющих права в отношении акций или облигаций эмитента-нерезидента) и закрепляют право их владельцев требовать от эмитента получения соответствующего количества представляемых ценных бумаг (далее - депозитарные расписки), указывается полное наименование эмитента представляемых ценных бумаг. Для инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда указывается полное наименование управляющей компании паевого инвестиционного фонда, а в скобках - полное название паевого инвестиционного фонда.

По показателю "ОГРН эмитента" указывается в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц ОГРН эмитента - резидента ценных бумаг, данные о владельцах которых не предоставлены.

По показателю "Код страны эмитента" указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ) цифровой код страны, резидентом которой является эмитент ценных бумаг, данные о владельцах которых не предоставлены. В случае если в качестве эмитента выступает иностранная компания, зарегистрированная в качестве международной компании в соответствии со статьей 5 Федерального закона от 3 августа 2018 года N 290-ФЗ "О международных компаниях и международных фондах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2018, N 32, ст. 5083; 2018, N 53, ст. 8411), указывается код "996", а не код страны, где расположен указанный эмитент. В случае если юридическое лицо является международной организацией, указывается код "998", а не код страны, где расположена указанная организация.

По показателю "ИНН или TIN эмитента" указывается ИНН (для резидентов), код TIN или регистрационный номер в стране регистрации (при отсутствии кода TIN) (для нерезидентов) эмитента ценных бумаг, данные о владельцах которых не предоставлены.

5. По показателю "Регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска" в отношении эмиссионных ценных бумаг, выпущенных эмитентами-резидентами, указывается регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска ценных бумаг (для выпусков ценных бумаг, зарегистрированных до 1 января 2020 года, указывается государственный регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска ценных бумаг). Для инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда, доверительное управление которым осуществляет управляющая компания - резидент, указывается регистрационный номер правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом (при наличии). Для ипотечных сертификатов участия указывается номер регистрации правил доверительного управления ипотечным покрытием.

По показателю "Код ISIN ценной бумаги" указывается международный идентификационный код ценной бумаги (при наличии), данные о владельцах которой не предоставлены. Для депозитарной расписки указывается международный идентификационный код депозитарной расписки.

По показателю "Номинальная стоимость ценной бумаги" указывается номинальная стоимость одной ценной бумаги, данные о владельцах которой не предоставлены. Номинальная стоимость ценной бумаги указывается в единицах валюты обязательства. В случае если условиями выпуска эмиссионной ценной бумаги предусмотрено погашение ее номинальной стоимости частями, по показателю "Номинальная стоимость ценной бумаги" указывается непогашенная часть номинальной стоимости ценной бумаги по состоянию на последний календарный день отчетного квартала. Для ипотечного сертификата участия указывается размер доли в праве общей собственности на ипотечное покрытие, которую удостоверяет ипотечный сертификат участия, в расчете на один ипотечный сертификат участия. В случае если ценная бумага не имеет номинальной стоимости, указанный показатель не заполняется.

По показателю "Код валюты ценной бумаги" указывается цифровой код валюты, в которой выражен номинал ценной бумаги, данные о владельцах которой не предоставлены (трехзначный цифровой код и трехбуквенный код (с использованием разделителя "-" (тире), согласно Общероссийскому классификатору валют (ОКВ). В случае если ценная бумага не имеет номинальной стоимости, указанный показатель не заполняется.

6. По показателю "Дата, на которую составляется список лиц, осуществляющих права по ценным бумагам (список владельцев ценных бумаг)" указывается дата, по состоянию на которую запрошены данные о владельцах ценных бумаг (данные о лицах, осуществляющих права на ценные бумаги).

По показателю "Основание составления списка" указываются сведения об основаниях составления списка владельцев ценных бумаг (списка лиц, осуществляющих права по ценным бумагам).

По показателю "Дата поступления запроса номинальному держателю" указывается дата поступления отчитывающейся организации запроса (требования) о предоставлении сведений для составления списка владельцев ценных бумаг, списка лиц, осуществляющих права по ценным бумагам.

По показателю "Дата направления запроса номинальному держателю" указывается дата направления запроса (требования) о предоставлении сведений о владельцах ценных бумаг, о лицах, осуществляющих права по ценным бумагам, номинальному держателю, который не предоставил данные сведения.

По показателю "Способ направления запроса номинальному держателю" указывается способ, которым направлен запрос номинальному держателю.

По показателю "Сведения о неисполнении запроса/нарушении срока исполнения запроса" указывается информация о неисполнении номинальным держателем запроса или о нарушении срока его исполнения. При заполнении указанного показателя используются следующие формулировки:

не исполнен

нарушен срок.

По показателю "Дата представления ответа номинальным держателем" указывается дата поступления запрошенных сведений от номинального держателя в случае, если указанные сведения предоставлены с нарушением срока.

7. Информация по показателям, указанным в пунктах 2 - 6 настоящего Порядка, отражается по каждому выпуску ценных бумаг и каждому факту нераскрытия номинальным держателем информации о депонентах.

8. Отчетность по форме 0420451 составляется с соблюдением общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12 - 19 приложения 2 к настоящему Указанию.