Порядок составления отчетности по форме 0420420 "Отчет регистратора"

Порядок

составления отчетности по форме 0420420

"Отчет регистратора"

1. Отчетность по форме 0420420 "Отчет регистратора" (далее - отчетность по форме 0420420) составляется на ежеквартальной основе профессиональными участниками, имеющими лицензию на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг (далее - регистратор).

2. Информация по показателям раздела 1 отчетности по форме 0420420 отражается в отношении регистратора в целом, в том числе по каждому филиалу регистратора и профессиональному участнику, осуществляющему функции трансфер-агента (далее - трансфер-агент), а также по каждому виду обслуживаемых реестров: по реестру владельцев эмиссионных ценных бумаг, реестру владельцев инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, реестру владельцев ипотечных сертификатов участия (далее при совместном упоминании - реестры).

2.1. По показателю "Код взаимосвязи" указывается присваиваемый трансфер-агенту регистратора код взаимосвязи, который представляет собой порядковый номер. Регистратору и его филиалам код взаимосвязи не присваивается. Код взаимосвязи не подлежит изменению. При прекращении исполнения функций трансфер-агентом его код взаимосвязи не присваивается иному трансфер-агенту регистратора. Порядковый номер отражает обслуживаемый реестр. Значение указывается в числовом формате.

2.2. По показателю "Наименование организации (филиала) и трансфер-агента" указывается полное наименование регистратора и его филиала (филиалов), трансфер-агента, находящихся на территории субъекта Российской Федерации, наименование которого указано по показателю "Наименование территориального места нахождения филиала, трансфер-агента регистратора по ОКАТО".

2.3. По показателю "ИНН или TIN организации (филиала) и трансфер-агента" указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) для резидентов, идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране - регистрации (код Tax ID_entification Number (далее - код TIN) или регистрационный номер в стране регистрации (при отсутствии кода TIN) для нерезидентов.

2.4. По показателю "ОГРН организации (филиала) и трансфер-агента" указывается основной государственный регистрационный номер (далее - ОГРН) юридического лица - резидента.

2.5. По показателю "Указание на выполняемые филиалом функции" указываются выполняемые филиалом функции, закрепленные в положении об указанном филиале: прием или передача документов; ведение реестра, в том числе открытие счетов и (или) проведение операций по лицевым и иным счетам; ведение реестра, в том числе открытие счетов и (или) проведение операций по лицевым и иным счетам, и хранение документов реестра; прием или передача документов и хранение документов реестра.

2.6. По показателю "Наименование территориального места нахождения филиала, трансфер-агента регистратора по ОКАТО" указывается в соответствии с Общероссийским классификатором объектов административно-территориального деления (ОКАТО) наименование субъекта Российской Федерации, на территории которого находится регистратор, филиал, трансфер-агент регистратора.

2.7. По показателю "Код субъекта Российской Федерации, на территории которого осуществляется прием документов" указываются в соответствии с Общероссийским классификатором объектов административно-территориального деления (ОКАТО) первые пять разрядов кода субъекта Российской Федерации, на территории которого регистратором, филиалом или трансфер-агентом осуществляется прием документов.

2.8. По показателю "Количество зарегистрированных лиц" указывается общее количество зарегистрированных лиц суммарно по всем счетам реестров.

Информация по показателю "Количество зарегистрированных лиц" отражается по следующим категориям зарегистрированных лиц в реестре:

на счетах которых учитываются ценные бумаги;

на счетах которых, не учитываются ценные бумаги (остаток ценных бумаг равен нулю).

2.9. По показателю "Количество обслуживаемых реестров" указывается общее количество реестров, в отношении которых регистратор осуществляет функции по их ведению.

Информация по показателю "Количество обслуживаемых реестров" отражается в разрезе количества зарегистрированных лиц, на счетах которых учитывались ценные бумаги на последний календарный день отчетного квартала (далее - отчетная дата):

менее 50;

от 50 до 500;

свыше 500.

2.10. По показателю "Общее количество зарегистрированных лиц в отчетном периоде" указывается общее количество зарегистрированных лиц, в отношении которых регистратор осуществляет функции по ведению реестра, в отчетном квартале.

3. По показателям раздела 2 отчетности по форме 0420420 отражается информация об операциях по счетам в реестрах, обслуживаемых регистратором, включая филиалы.

3.1. По показателю "Количество находящихся на ведении реестров" указывается общее количество находящихся на ведении реестров на отчетную дату, а именно: реестров владельцев эмиссионных ценных бумаг, реестров владельцев инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, реестров владельцев ипотечных сертификатов участия.

3.2. По показателю "Количество проведенных регистратором операций" указывается общее количество операций по всем реестрам за отчетный квартал в соответствии с обслуживаемыми реестрами, указанными по показателю "Количество находящихся на ведении реестров", в разрезе следующих операций регистратора:

открытие лицевого счета, изменение информации лицевого счета;

предоставление информации из реестра;

операции, связанные со списанием ценных бумаг с лицевых счетов и счета неустановленных лиц в результате совершения сделки;

операции, связанные со списанием ценных бумаг с лицевых счетов и счета неустановленных лиц в результате наследования;

операции, связанные со списанием ценных бумаг с лицевых счетов и счета неустановленных лиц по решению суда;

операции, связанные со списанием ценных бумаг с лицевых счетов и счета неустановленных лиц при погашении инвестиционных паев;

операции, связанные со списанием ценных бумаг с лицевых счетов и счета неустановленных лиц при обмене инвестиционных паев;

операции, связанные со списанием ценных бумаг с лицевых счетов и счета неустановленных лиц при выдаче ипотечных сертификатов участия;

операции, связанные со списанием ценных бумаг с лицевых счетов и счета неустановленных лиц при погашении ипотечных сертификатов участия;

иные операции, связанные со списанием ценных бумаг с лицевых счетов и счета неустановленных лиц;

иные операции, не связанные со списанием ценных бумаг с лицевых счетов и счета неустановленных лиц.

4. По показателям раздела 3 отчетности по форме 0420420 отражается информация в отношении всех реестров владельцев ценных бумаг, ведение которых осуществляет регистратор на отчетную дату.

4.1. По показателю "Код взаимосвязи" указывается код взаимосвязи (порядковый номер), присвоенный трансфер-агенту, осуществляющему функции трансфер-агента в отношении ценных бумаг эмитента, информация о котором отражена по показателю "Код взаимосвязи" раздела 1 отчетности по форме 0420420. В случае если в отношении ценных бумаг одного эмитента функции трансфер-агента осуществляют несколько трансфер-агентов, по показателю "Код взаимосвязи" указываются коды взаимосвязи в отношении всех указанных трансфер-агентов.

4.2. По показателю "Дата акта приема-передачи реестра владельцев ценных бумаг" указывается дата акта приема-передачи реестра владельцев ценных бумаг.

4.3. По показателю "Наименование эмитента, ведение реестров которого осуществляет регистратор" указываются код организационно-правовой формы эмитента в соответствии с Общероссийским классификатором организационно-правовых форм (ОКОПФ), отраженный в уведомлении о присвоении кода, и наименование эмитента в полном соответствии с наименованием, указанным в уставе эмитента.

4.5. По показателю "ИНН или TIN эмитента" указывается ИНН для резидента, код TIN или регистрационный номер в стране регистрации (при отсутствии кода TIN) для нерезидента.

4.6. По показателю "ОГРН эмитента" указывается ОГРН эмитента в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц.

4.7. По показателю "Место нахождения эмитента" указывается адрес в пределах места нахождения эмитента в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц.

4.8. По показателю "Номер телефона эмитента" указывается номер телефона эмитента.

4.9. По показателю "Фамилия, имя и отчество (последнее - при наличии) лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа" указываются фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) единоличного исполнительного органа эмитента.

4.10. По показателю "Код финансового инструмента (для отчетности регистратора)" указывается один из следующих кодов:

АО - акции обыкновенные;

АП - акции привилегированные;

ОБЛ - облигации, за исключением облигаций с ипотечным покрытием;

ОИП - облигации с ипотечным покрытием;

ДР - депозитарные расписки;

ИНОЕ - иные финансовые инструменты, ведение реестров которых осуществляет регистратор, за исключением инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов и ипотечных сертификатов участия.

4.11. По показателю "Тип ценной бумаги" указывается тип ценной бумаги с использованием следующих кодов:

1 - обращается на организованных торгах;

2 - не обращается на организованных торгах.

4.12. По показателю "Количество размещенных финансовых инструментов" указывается общее количество размещенных финансовых инструментов в соответствии с показателем "Код финансового инструмента (для отчетности регистратора)" (без разбивки по выпускам).

4.13. По показателю "Количество ценных бумаг, учитываемых на счете неустановленных лиц" указывается количество ценных бумаг, учитываемых на счете неустановленных лиц.

4.14. По показателю "Количество лицевых счетов в реестре" указывается количество лицевых счетов в реестре владельцев ценных бумаг с ненулевыми остатками по лицевым счетам.

4.15. По показателю "Количество номинальных держателей в реестре" указывается количество номинальных держателей в реестре владельцев ценных бумаг.

4.16. По показателю "Сведения об открытии счета номинального держателя центрального депозитария" указывается счет номинального держателя центрального депозитария (при наличии в реестре владельцев ценных бумаг).

4.17. По показателю "Доля лиц, зарегистрированных в реестре и присоединившихся к системе электронного документооборота" указывается доля лиц, зарегистрированных в реестре владельцев ценных бумаг публичного акционерного общества и присоединившихся к системе электронного документооборота, в процентах.

4.18. По показателю "Доля ценных бумаг, находящихся на счетах лиц, присоединившихся к системе электронного документооборота" указывается доля ценных бумаг (от всех размещенных ценных бумаг), находящихся на счетах лиц, зарегистрированных в реестре владельцев ценных бумаг публичного акционерного общества и присоединившихся к системе электронного документооборота, в процентах.

5. Информация по показателям раздела 3а отчетности по форме 0420420 заполняется регистраторами, осуществляющими ведение реестров владельцев инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов и реестров владельцев ипотечных сертификатов участия.

5.1. По показателю "Код финансового инструмента (для отчетности регистратора) 2" указывается один из следующих кодов:

1 - инвестиционный пай;

2 - ипотечный сертификат участия.

5.2. По показателю "Дата заключения договора на ведение реестра" указывается дата заключения договора регистратора с эмитентом на ведение реестров владельцев инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов и реестров владельцев ипотечных сертификатов участия.

5.3. По показателю "Название паевого инвестиционного фонда/индивидуальное обозначение, идентифицирующее ипотечные сертификаты участия с ипотечным покрытием" указывается название (индивидуальное обозначение) паевого инвестиционного фонда или индивидуальное обозначение, идентифицирующее ипотечный сертификат участия.

5.4. По показателю "Наименование управляющей компании" указывается наименование управляющей компании (управляющего ипотечным покрытием).

5.5. Показатели "ИНН или TIN управляющей компании" и "ИНН или TIN специализированного депозитария" заполняются аналогично показателю "ИНН или TIN организации (филиала) и трансфер-агента" раздела 1 отчетности по форме 0420420.

5.6. По показателю "ОГРН управляющей компании" указывается ОГРН управляющей компании (управляющего ипотечным покрытием).

5.7. По показателю "Наименование специализированного депозитария" указывается наименование специализированного депозитария.

5.8. По показателю "ОГРН специализированного депозитария" указывается ОГРН специализированного депозитария.

5.9. По показателю "Место нахождения специализированного депозитария" указывается в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц место нахождения специализированного депозитария.

5.10. По показателям "Количество выданных паев/ИСУ, учитываемых в реестре" и "Количество выданных паев/ИСУ, учитываемых на счете неустановленных лиц" указывается количество выданных инвестиционных паев (ипотечных сертификатов участия).

5.11. По показателю "Количество лицевых счетов в реестре, на которых учитываются ценные бумаги" указывается количество лицевых счетов в реестре владельцев инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов и реестре владельцев ипотечных сертификатов участия, на которых учитываются ценные бумаги.

5.12. По показателю "Количество номинальных держателей в реестре" указывается количество номинальных держателей в реестре владельцев инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов и реестре владельцев ипотечных сертификатов участия.

5.13. По показателю "Сведения об открытии счета номинального держателя центрального депозитария" указываются сведения об открытии счета номинального держателя центрального депозитария.

5.14. Информация по показателям, указанным в настоящем пункте, отражается по каждому паевому инвестиционному фонду (управляющему ипотечным покрытием) и по каждому реестру владельцев инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов (ипотечных сертификатов участия).

6. По показателям раздела 4 отчетности по форме 0420420 отражается список всех эмитентов, не обеспечивших после прекращения договора на ведение реестра владельцев ценных бумаг передачу реестра владельцев ценных бумаг и документов, связанных с его ведением, хранение которых на отчетную дату осуществляет регистратор. Информация в отношении ликвидированных и реорганизованных эмитентов отражается за пять лет, предшествующих отчетной дате.

6.1. По показателю "Наименование эмитента, не обеспечившего передачу реестра владельцев ценных бумаг и документов, связанных с его ведением" указываются организационно-правовая форма и наименование эмитента в полном соответствии с наименованием, указанным в уставе эмитента.

6.2. По показателю "ИНН или TIN эмитента" указывается ИНН для эмитента-резидента, код TIN или регистрационный номер в стране регистрации (при отсутствии кода TIN) для эмитента-нерезидента.

6.3. По показателю "ОГРН эмитента" указывается ОГРН эмитента в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц.

6.4. По показателю "Место нахождения эмитента" указывается адрес в пределах места нахождения эмитента в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц.

6.5. По показателю "Дата расторжения договора регистратора с эмитентом на ведение реестра" указывается дата расторжения договора регистратора с эмитентом на ведение реестра владельцев ценных бумаг.

6.6. По показателю "Место хранения реестра" указывается место хранения реестра владельцев ценных бумаг.

6.7. По показателю "Код основания передачи реестра на хранение" указывается один из следующих кодов:

Л - ликвидация эмитента;

Р - реорганизация эмитента;

Н - необеспечение эмитентом передачи реестра;

И - иное.

7. Отчетность по форме 0420420 составляется с соблюдением общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12 - 19 приложения 2 к настоящему Указанию.