Глава 7. Надзор за соблюдением порядка расчета размера операционного риска

7.1. Надзор за соблюдением порядка расчета размера операционного риска включает:

надзор за корректностью расчета кредитной организацией размера операционного риска, величин КБИ, КВП, рассчитанных в соответствии с требованиями глав 1 - 3 настоящего Положения;

надзор за применением кредитной организацией расчета ВПФД_i с учетом величины АПД;

надзор за соблюдением внутренних документов кредитной организации, определяющих порядок расчета размера операционного риска, соответствия показателям КБИ и КВП;

надзор за соблюдением кредитной организацией условий исключения доходов и (или) расходов из расчета КБИ и (или) операций или сделок из расчета АПД, соответствующих требованиям подпункта 6.1.1 пункта 6.1 настоящего Положения;

надзор за соблюдением кредитной организацией условий исключения потерь из расчета ПП за период расчета ПП, соответствующих требованиям подпункта 6.1.2 пункта 6.1 настоящего Положения (для кредитных организаций, применяющих расчетный КВП).

7.2. Банк России при осуществлении надзора за соблюдением порядка расчета размера операционного риска запрашивает у кредитной организации следующую информацию:

о прямых потерях (возмещениях потерь) от реализации операционного риска в разрезе источников риска и типов событий;

о потерях (возмещениях потерь) от реализации операционного риска, за исключением риска информационной безопасности, в разрезе типов событий и видов потерь (возмещений потерь) по направлениям деятельности;

о потерях (возмещениях потерь) от риска информационной безопасности в разрезе типов событий и видов потерь (возмещений потерь) по направлениям деятельности;

о значениях контрольных показателей уровня операционного риска по направлениям деятельности;

о значениях контрольных показателей уровня операционного риска по кредитной организации в целом;

о кратком описании пяти крупнейших событий операционного риска;

отчеты, подготовленные подразделением, ответственным за организацию управления операционным риском в кредитной организации, в соответствии с пунктом 4.2 Положения Банка России N 716-П;

отчеты уполномоченного подразделения кредитной организации в соответствии с пунктом 2.5 Положения Банка России N 716-П;

выписки по счетам бухгалтерского учета кредитной организации, по которым отражены потери за проверяемый период, указанные в пункте 3.12 Положения Банка России N 716-П, с указанием даты осуществления операции, номера документа, вида (шифра) операции, наименования операции, номера корреспондирующего счета, суммы (отдельно по дебету и кредиту), остатка по счету;

выгрузку информации о событиях операционного риска из базы событий за проверяемый период, объем и состав данных которой указан в запросе и которая соответствует требованиям главы 6 Положения Банка России N 716-П;

выписки из протоколов заседаний совета директоров (наблюдательного совета) и коллегиальных органов кредитной организации, уполномоченных рассматривать вопросы по управлению операционным риском в кредитной организации, о рассмотрении вопросов по управлению операционным риском, в том числе о рассмотрении отчетов об отдельных (индивидуальных) событиях операционного риска и о проверке качества и полноты базы событий (при наличии), определенных внутренними документами кредитной организации;

заключение и отчеты внутреннего и внешнего аудита кредитной организации;

таблицу отнесения возмещений к прямым потерям (рекомендуемый образец приведен в приложении 4 к настоящему Положению);

информацию об отдельных событиях операционного риска, данные по которым не содержатся в выгрузке информации о событиях операционного риска из базы событий за проверяемый период, которая соответствует требованиям главы 6 Положения Банка России N 716-П;

внутренние документы кредитной организации, указанные в пункте 4.3 настоящего Положения;

документы, на основании которых кредитной организацией проведен расчет размера операционного риска;

документы, указанные в пунктах 3 - 5 приложения 9 к настоящему Положению.

7.3. Срок предоставления ответа кредитной организации на запрос Банка России устанавливается в запросе Банка России и не может быть менее 10 рабочих дней с даты получения запроса. Кредитная организация может запросить с использованием личного кабинета в соответствии с порядком взаимодействия у Банка России продление срока предоставления ответа на запрос с указанием обоснования. При этом общий срок ответа на запрос Банка России не может превышать 30 рабочих дней.

При несогласии с предложенным сроком Банк России в течение 5 рабочих дней с даты получения письма кредитной организации о предложении продления срока направляет письмо в кредитную организацию, содержащее окончательный срок, в течение которого кредитной организации необходимо предоставить ответ в Банк России.