Раздел 2. Организация функционирования акционерных инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов

Раздел 2. ОРГАНИЗАЦИЯ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ АКЦИОНЕРНЫХ

ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ, ПАЕВЫХ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ

И НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ ПЕНСИОННЫХ ФОНДОВ

2.1. Требования к договорам, заключаемым

управляющей компанией со специализированным

депозитарием, аудитором, независимым оценщиком

и агентами по выдаче, погашению и обмену

инвестиционных паев паевого

инвестиционного фонда

Понятие акционерного инвестиционного фонда. Требования к акционерным инвестиционным фондам. Понятие паевого инвестиционного фонда. Типы паевых инвестиционных фондов (закрытые, открытые и интервальные). Порядок проведения общего собрания владельцев инвестиционных паев закрытого паевого инвестиционного фонда.

Устав и инвестиционная декларация акционерного инвестиционного фонда. Размещение акций акционерных инвестиционных фондов. Выкуп акций акционерным инвестиционным фондом. Проведение общего собрания акционеров акционерного инвестиционного фонда. Требования к исполнительному органу и совету директоров (наблюдательному совету) акционерного инвестиционного фонда.

Основания и порядок прекращения паевого инвестиционного фонда. Распределение имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд, при прекращении паевого инвестиционного фонда. Основания для ликвидации акционерного инвестиционного фонда.

Договор между управляющей компанией и специализированным депозитарием инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов (далее - специализированный депозитарий): предмет, обязанности и ответственность сторон. Срок действия договора между специализированным депозитарием и управляющей компанией и основания досрочного прекращения срока его действия. Вознаграждение специализированного депозитария за оказание услуг, предусмотренных договором.

Требования к организации учета специализированным депозитарием прав на ценные бумаги, составляющие имущество паевого инвестиционного фонда. Сроки и порядок передачи специализированным депозитарием ценных бумаг, составляющих имущество паевого инвестиционного фонда. Документы, представляемые специализированным депозитарием управляющей компании, аудитору, независимому оценщику. Обязанности специализированного депозитария по прекращению паевого инвестиционного фонда в случае аннулирования лицензии управляющей компании.

Требования к реестру владельцев инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда. Обязанности и ответственность управляющей компании, специализированного депозитария (регистратора) по ведению реестра владельцев инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда.

Требования к организациям, имеющим право осуществлять деятельность в качестве агентов по выдаче, погашению и обмену инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда (далее - агенты), и условия осуществления этой деятельности. Требования, предъявляемые к агентам. Права и обязанности агентов. Определение размера вознаграждения агентов.

Требования к аудитору акционерного инвестиционного фонда и управляющей компании паевого инвестиционного фонда. Ежегодные аудиторские проверки. Документы и отчетность, подлежащие аудиторским проверкам. Порядок представления аудиторских заключений по итогам ежегодных проверок в Федеральную комиссию.

Требования, предъявляемые к оценщикам акционерного инвестиционного фонда и паевого инвестиционного фонда. Периодичность оценки имущества, принадлежащего акционерным инвестиционным фондам, а также имущества, составляющего паевые инвестиционные фонды.

2.2. Требования к составу и структуре

активов акционерных инвестиционных фондов

и активов паевых инвестиционных фондов. Определение

стоимости чистых активов акционерных инвестиционных

фондов и чистых активов паевых инвестиционных фондов.

Оценка активов акционерных инвестиционных фондов

и активов паевых инвестиционных фондов

Требования к составу и структуре активов акционерных инвестиционных фондов. Требования к составу и структуре активов закрытых паевых инвестиционных фондов. Виды активов, которые не могут составлять имущество открытого паевого инвестиционного фонда. Виды активов, которые могут входить только в состав активов акционерных инвестиционных фондов и активов закрытых инвестиционных фондов. Требования к составу и структуре активов интервального паевого инвестиционного фонда. Требования к содержанию инвестиционной декларации акционерного инвестиционного фонда и инвестиционной декларации паевого инвестиционного фонда. Сроки устранения управляющей компанией нарушений к составу и структуре активов паевого инвестиционного фонда и последствия неоднократных нарушений управляющей компанией указанных требований.

Сроки и порядок определения стоимости чистых активов открытого и интервального паевого инвестиционного фонда. Активы и пассивы паевого инвестиционного фонда, учитываемые при определении стоимости чистых активов, и порядок их оценки. Понятия признаваемых котировок и признанных организаторов торговли. Требования к признанным организаторам торговли на рынке ценных бумаг. Балансовая стоимость и порядок расчета оценочной стоимости по различным видам ценных бумаг. Понятие средневзвешенной цены (курса) ценной бумаги.

Порядок составления и периодичность представления справки о стоимости чистых активов и приложений к ней открытого и интервального паевого инвестиционного фонда в Федеральную комиссию. Порядок предоставления информации о стоимости чистых активов паевого инвестиционного фонда пайщикам и иным заинтересованным лицам. Порядок и сроки публикования справки о стоимости чистых активов и приложений к ней. Расчет стоимости инвестиционного пая и определения цен приобретения и погашения инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда. Организация проверок правильности и своевременности определения стоимости чистых активов, а также цен приобретения и погашения инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда. Порядок возврата средств владельцам инвестиционных паев или возврата средств в счет имущества паевого инвестиционного фонда в случае ошибочного расчета стоимости одного инвестиционного пая.

2.3. Требования к составу и структуре

размещения пенсионных резервов негосударственных

пенсионных фондов

Организационно - правовая форма и сущность деятельности фондов по негосударственному пенсионному обеспечению населения. Понятия пенсионного договора, вкладчика и участника негосударственного пенсионного фонда, правил негосударственного пенсионного фонда. Функции негосударственного пенсионного фонда, управляющей компании негосударственного пенсионного фонда. Роль специализированного депозитария в обеспечении деятельности негосударственного пенсионного фонда. Понятия собственного имущества и пенсионных резервов негосударственного пенсионного фонда.

Принципы размещения пенсионных резервов негосударственного пенсионного фонда. Требования к составу и структуре размещения пенсионных резервов. Ограничения по инвестированию активов и объекты инвестирования активов в соответствии с правилами размещения пенсионных резервов негосударственного пенсионного фонда. Роль специализированного депозитария в осуществлении контроля за соблюдением негосударственным пенсионным фондом и управляющими компаниями негосударственных пенсионных фондов ограничений по инвестированию пенсионных резервов.

2.4. Правила добросовестной деятельности

по управлению ценными бумагами и активами фондов

Понятие и принципы добросовестной деятельности профессионального участника рынка ценных бумаг. Роль внутреннего контроля профессионального участника рынка ценных бумаг за соблюдением законодательства, норм деловой этики, внутреннего и внешнего аудита при осуществлении добросовестной деятельности. Понятие конфликта интересов. Значение принципа "китайских стен" и обособленного ведения счетов клиентов в предотвращении конфликта интересов.

Этические нормы при осуществлении рекламы услуг по управлению ценными бумагами или активами фондов. Предоставление информации клиенту о компании, лицензии на право осуществления деятельности и лицензирующем органе. Установление ограничений при осуществлении прямого маркетинга финансовых услуг без предварительного согласия клиентов. Значение принципа "знай своего клиента" при заключении договора с клиентом на управление ценными бумагами. Информирование клиента о рисках, связанных с вложениями в финансовые инструменты. Приемлемость для клиента предоставляемых управляющим услуг. Злоупотребления, связанные с опережением торговли по собственному счету управляющего по сравнению со счетом клиента ("забегание вперед"). Обеспечение безопасного хранения денежных средств и активов клиента. Требования обособленного ведения счетов клиентов. Роль внутреннего учета и внешнего аудита. Ограничения на использование активов клиента.

Раскрытие информации о деятельности акционерного инвестиционного фонда и управляющей компании. Информация, предъявляемая акционерным инвестиционным фондом, управляющей компанией, а также агентами по выдаче, погашению и обмену инвестиционных паев в местах приема заявок на приобретение, погашение и обмен инвестиционных паев по требованию заинтересованных лиц. Обязательная отчетность, предоставляемая клиенту: содержание и периодичность. Аналитическая и оценочная информация о ценных бумагах, предоставляемая клиенту. Организация внутренних процедур по рассмотрению жалоб, поступающих от клиентов. Роль компенсационных фондов в снижении рисков клиентов, связанных с возможностями злоупотреблений на финансовых рынках.