Лист 11 "Доходы, расходы и налогооблагаемая база, полученная негосударственным пенсионным фондом от размещения пенсионных резервов" (код раздела 17)

Код раздела 17

┌──┬──┐

Страница N │ │ │

┌─┬─┬─┬─┼─┬┴┬─┤

Форма по КНД │1│1│5│1│0│0│6│

┌────────────────────────┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┤

│ ИНН \ КПП организации │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │/│ │ │ │ │ │ │ │ │ │

└────────────────────────┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘

ДОХОДЫ, РАСХОДЫ И НАЛОГОВАЯ БАЗА,

ПОЛУЧЕННАЯ НЕГОСУДАРСТВЕННЫМ ПЕНСИОННЫМ ФОНДОМ

ОТ РАЗМЕЩЕНИЯ ПЕНСИОННЫХ РЕЗЕРВОВ

ЗА ____________________ 200_ Г.

отчетный (налоговый)

период

┌────────────────────────────────────────────────┬──────┬────────┐

│ Показатели │ Код │ Сумма │

│ │строки│ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│ 1 │ 2 │ 3 │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│Доход негосударственного пенсионного фонда,│ │ │

│полученный от размещения пенсионных резервов│ │ │

│(сумма строк с 020 по 090) │ │ │

│в том числе: │ 010 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│от вложений в ценные бумаги, обращающиеся на│ │ │

│организованном рынке ценных бумаг │ 020 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│сумма отклонения фактической выручки от│ │ │

│реализации ценных бумаг, обращающихся на│ │ │

│организованном рынке ценных бумаг, по цене ниже│ │ │

│минимальной цены сделок на организованном рынке│ │ │

│ценных бумаг │ 030 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│от вложений в ценные бумаги, не обращающиеся на│ │ │

│организованном рынке ценных бумаг │ 040 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│сумма отклонения фактической выручки от│ │ │

│реализации ценных бумаг, не обращающихся на│ │ │

│организованном рынке ценных бумаг, по цене ниже│ │ │

│расчетной цены │ 050 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│в виде процентов по государственным и│ │ │

│муниципальным ценным бумагам │ 060 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│от долевого участия в других организациях │ 070 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│в виде процентов по государственным и│ │ │

│муниципальным ценным бумагам, налог по которым│ │ │

│удерживается налоговым агентом │ 080 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│от осуществления других инвестиций (вложений) │ 090 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│Сумма размещенных пенсионных резервов за│ │ │

│отчетный период │ 100 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│Доход негосударственного пенсионного фонда,│ │ │

│рассчитанный исходя из ставки рефинансирования│ │ │

│Банка России и суммы размещенного резерва │ │ │

│ i=1 │ │ │

│(SUM строка 100 х Ставка ЦБiх кол-во днейi: 365)│ │ │

│ i=n │ │ │

│в том числе: │ 110 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│приходящийся на ценные бумаги, обращающиеся на│ │ │

│организованном рынке ценных бумаг ({(строка 020│ │ │

│+ строка 030 - строка 170) : [положит. знач.│ │ │

│(строка 020 + строка 030 - строка 170) +│ │ │

│положит. знач. (строка 040 + строка 050 - строка│ │ │

│180) + строка 060 + строка 070 + строка 080 +│ │ │

│положит. знач. (строка 090 - строка 190)]} х│ │ │

│строка 110) │ 120 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│Приходящийся на ценные бумаги, не обращающиеся│ │ │

│на организованном рынке ценных бумаг ({(строка│ │ │

│040 + строка 050 - строка 180) : [(положит.│ │ │

│знач. (строка 020 + строка 030 - строка 170) +│ │ │

│положит. знач. (строка 040 + строка 050 - строка│ │ │

│180) + строка 060 + строка 070 + строка 080 +│ │ │

│положит. знач. (строка 090 - строка 190)]} х│ │ │

│строка 110) │ 130 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│в виде процентного дохода по государственным и│ │ │

│муниципальным ценным бумагам ({строка 060 :│ │ │

│[(положит. знач. (строка 020 + строка 030 -│ │ │

│строка 170) + положит. знач. (строка 040 +│ │ │

│строка 050 - строка 180) + строка 060 + строка│ │ │

│070 + строка 080 + положит. знач. (строка 090 -│ │ │

│строка 190)]} х строка 110) │ 140 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│полученный от других инвестиций (вложений)│ │ │

│({(строка 090 - строка 190) : [(положит. знач.│ │ │

│(строка 020 + строка 030 - строка 170) +│ │ │

│положит. знач. (строка 040 + строка 050 - строка│ │ │

│180) + строка 060 + строка 070 + строка 080 +│ │ │

│положит. знач. (строка 090 - строка 190)]} х│ │ │

│строка 110) │ 150 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│Расходы (сумма строк с 170 по 190) │ │ │

│в том числе: │ 160 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│приходящиеся на вложения в ценные бумаги,│ │ │

│обращающиеся на организованном рынке ценных│ │ │

│бумаг │ 170 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│приходящиеся на вложения в ценные бумаги, не│ │ │

│обращающиеся на организованном рынке ценных│ │ │

│бумаг │ 180 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│приходящиеся на другие инвестиции (вложения) │ 190 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│Прочие расходы, связанные с получением дохода от│ │ │

│размещения пенсионных резервов, - всего │ │ │

│в том числе приходящиеся на: │ 200 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│вложения в ценные бумаги, обращающиеся на│ │ │

│организованном рынке ценных бумаг (строка 200 х│ │ │

│строка 170 : строка 160) │ 210 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│вложения в ценные бумаги, не обращающиеся на│ │ │

│организованном рынке ценных бумаг (строка 200 х│ │ │

│строка 180 : строка 160) │ 220 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│другие инвестиции (строка 200 х строка 190 :│ │ │

│строка 160) │ 230 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│Процент отчислений на уставную деятельность от│ │ │

│доходов, полученных от размещения пенсионных│ │ │

│резервов, % │ 240 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│Отчисления от доходов, полученных от размещения│ │ │

│пенсионных резервов, направленных на│ │ │

│формирование имущества, предназначенного для│ │ │

│обеспечения уставной деятельности фонда (сумма│ │ │

│строк с 260 по 310) │ │ │

│в том числе: │ 250 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│отчисления от размещения пенсионных резервов от│ │ │

│вложений в ценные бумаги, обращающиеся на│ │ │

│организованном рынке ценных бумаг (строка 250 х│ │ │

│строка 020 : (строка 010 - строка 030 - строка│ │ │

│050)) │ 260 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│отчисления от размещения пенсионных резервов от│ │ │

│вложений в ценные бумаги, не обращающиеся на│ │ │

│организованном рынке ценных бумаг (строка 250 х│ │ │

│строка 040 : (строка 010 - строка 030 - строка│ │ │

│050)) │ 270 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│отчисления от доходов, полученных в виде│ │ │

│процентов по государственным и муниципальным│ │ │

│ценным бумагам (строка 250 х строка 060 :│ │ │

│(строка 010 - строка 030 - строка 050)) │ 280 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│отчисления от доходов, полученных от долевого│ │ │

│участия в других организациях (строка 250 х│ │ │

│строка 070 : (строка 010 - строка 030 - строка│ │ │

│050)) │ 290 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│отчисления от доходов в виде процентов по│ │ │

│государственным и муниципальным ценным бумагам,│ │ │

│удерживаемых налоговым агентом (строка 250 х│ │ │

│строка 080 : (строка 010 - строка 030 - строка│ │ │

│050)) │ 300 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│отчисления от осуществления других инвестиций│ │ │

│(вложений) (строка 250 х строка 090 : (строка│ │ │

│010 - строка 030 - строка 050)) │ 310 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│Прибыль (убыток) │ │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│Прибыль (убыток) от вложений в ценные бумаги,│ │ │

│обращающиеся на организованном рынке ценных│ │ │

│бумаг │ 320 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│Суммы, исключаемые из прибыли по строке 320, │ │ │

│в том числе: │ 330 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│сумма прибыли от реализации (выбытия) ценных│ │ │

│бумаг, обращающихся на организованном рынке│ │ │

│ценных бумаг, направляемая на покрытие убытка,│ │ │

│полученного первичными владельцами от реализации│ │ │

│(выбытия) государственных ценных бумаг│ │ │

│Российской Федерации, полученных при новации │ 340 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│сумма положительного сальдо курсовых разниц,│ │ │

│возникших с даты поступления иностранной валюты│ │ │

│на счет предприятия или организации и до даты│ │ │

│принятия ОВГВЗ серии III к бухгалтерскому учету,│ │ │

│в доле, приходящейся на реализованные (выбывшие)│ │ │

│государственные ценные бумаги (для первичных│ │ │

│владельцев) │ 341 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│часть процентного дохода, подлежащего исключению│ │ │

│при погашении государственных ценных бумаг,│ │ │

│полученных в результате новации в пределах│ │ │

│прибыли от погашения указанных ценных бумаг │ 350 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│другие суммы, исключаемые из прибыли по│ │ │

│операциям с ценными бумагами, полученными в│ │ │

│результате новации в соответствии с требованиями│ │ │

│Федерального закона от 09.05.2001 N 50-ФЗ │ 360 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│Прибыль (убыток) от вложений в ценные бумаги, не│ │ │

│обращающиеся на организованном рынке ценных│ │ │

│бумаг │ 370 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│Суммы, исключаемые из прибыли по строке 370, в│ │ │

│том числе: │ 380 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│сумма прибыли от реализации ценных бумаг, не│ │ │

│обращающихся на организованном рынке ценных│ │ │

│бумаг, направляемая на покрытие убытка,│ │ │

│полученного первичными владельцами от реализации│ │ │

│(выбытия) государственных ценных бумаг│ │ │

│Российской Федерации, полученных при новации │ 390 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│сумма положительного сальдо курсовых разниц,│ │ │

│возникших с даты поступления иностранной валюты│ │ │

│на счет предприятия или организации и до даты│ │ │

│принятия ОВГВЗ серии III к бухгалтерскому учету,│ │ │

│в доле, приходящейся на реализованные (выбывшие)│ │ │

│государственные ценные бумаги (для первичных│ │ │

│владельцев) │ 400 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│сумма положительного сальдо курсовых разниц по│ │ │

│ОВГВЗ серии III, приходящихся на реализованные│ │ │

│(выбывшие) государственные ценные бумаги (для│ │ │

│первичных владельцев) │ 410 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│Доход в виде процентов по государственным и│ │ │

│муниципальным ценным бумагам │ 420 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│Прибыль (убыток) от осуществления других│ │ │

│инвестиций (вложений) │ 430 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│Сумма, исключаемая из прибыли по строке 430, в│ │ │

│виде суммы положительного сальдо курсовых│ │ │

│разниц, возникших с даты поступления иностранной│ │ │

│валюты на счет предприятия или организации и до│ │ │

│даты принятия ОВГВЗ серии III к бухгалтерскому│ │ │

│учету, в доле, приходящейся на реализованные│ │ │

│(выбывшие) государственные ценные бумаги (для│ │ │

│первичных владельцев) │ 431 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│Налоговая база от вложений в ценные бумаги,│ │ │

│обращающиеся на организованном рынке ценных│ │ │

│бумаг (прибыль строки 320 - строка 330) │ 440 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│30% от налоговой базы (строка 440 х 0,3) │ 450 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│Сумма убытка или части убытка, полученного в│ │ │

│предыдущем (предыдущих) налоговом (налоговых)│ │ │

│периоде (периодах). Входящее сальдо │ 460 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│Сумма убытка, признаваемая в отчетном│ │ │

│(налоговом) периоде в целях налогообложения │ 470 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│Сумма неучтенного убытка, подлежащего переносу│ │ │

│на будущий отчетный (налоговый) период.│ │ │

│Исходящее сальдо (строка 460 - строка 470) │ 480 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│Налоговая база от вложений в ценные бумаги, не│ │ │

│обращающиеся на организованном рынке ценных│ │ │

│бумаг (прибыль строки 370 - 380) │ 490 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│30% от налоговой базы (строка 490 х 0,3) │ 500 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│Сумма убытка или части убытка, полученного в│ │ │

│предыдущем (предыдущих) налоговом (налоговых)│ │ │

│периоде (периодах). Входящее сальдо │ 510 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│Сумма убытка, признаваемая в отчетном│ │ │

│(налоговом) периоде в целях налогообложения │ 520 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│Сумма неучтенного убытка, подлежащего переносу│ │ │

│на будущий отчетный (налоговый) период.│ │ │

│Исходящее сальдо (строка 510 - строка 520) │ 530 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│Налоговая база от осуществления других│ │ │

│инвестиций (прибыль строки 430 - строка 431) │ 540 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│30% от налоговой базы (строка 540 х 0,3) │ 550 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│Сумма убытка или части убытка, полученного в│ │ │

│предыдущем (предыдущих) налоговом (налоговых)│ │ │

│периоде (периодах). Входящее сальдо │ 560 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│Сумма убытка, признаваемая в отчетном│ │ │

│(налоговом) периоде в целях налогообложения │ 570 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│Сумма неучтенного убытка, подлежащего переносу│ │ │

│на будущий отчетный (налоговый) период.│ │ │

│Исходящее сальдо (строка 560 - строка 570) │ 580 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│Налоговая база, отражаемая по строкам 180 - 200│ │ │

│Листа 02 (строка 440 - строка 470 + строка 490 -│ │ │

│строка 520 + строка 540 - строка 570) │ 590 │ │

└────────────────────────────────────────────────┴──────┴────────┘

┌───────────────────────┬─┬─┐ ┌─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┬────────────────────┐

│Достоверность и полноту│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│сведений, указанных в ├─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┼────────────────────┤

│данном расчете, под- │число месяц год │ Подпись главного │

│тверждаю │ │ бухгалтера │

│ │ │ │

└───────────────────────┴───────────────────┴────────────────────┘

Отметка работника налогового органа ______________________________

__________________________________________________________________