Лист 12. Расчет налога на прибыль организаций с сумм, которые ранее не учитывались при формировании налоговой базы (для организаций, переходящих на метод начисления)

Код раздела 18

┌──┬──┐

Страница N │ │ │

┌─┬─┬─┬─┼─┬┴┬─┤

Форма по КНД │1│1│5│1│0│0│6│

┌────────────────────────┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┤

│ ИНН \ КПП организации │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │/│ │ │ │ │ │ │ │ │ │

└────────────────────────┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘

┌────────────────────────────────────────────────┬──────┬────────┐

│ Показатели │ Код │ Сумма │

│ │строки│ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│ 1 │ 2 │ 3 │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│Доходы - всего (сумма строк с 011 по 017), │ │ │

│в том числе: │ 010 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│выручка от реализации, определенная согласно│ │ │

│подп. 1 п. 1 ст. 10 Федерального закона от│ │ │

│06.08.2001 N 110-ФЗ │ 011 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│суммы штрафов, пеней или иных санкций за│ │ │

│нарушение договорных обязательств согласно подп.│ │ │

│2 п. 1 ст. 10 Федерального закона от 06.08.2001│ │ │

│N 110-ФЗ │ 012 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│иные внереализационные доходы согласно подп. 2│ │ │

│п. 1 ст. 10 Федерального закона от 06.08.2001│ │ │

│N 110-ФЗ │ 013 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│суммы, образовавшиеся от изменений размера│ │ │

│обязательств и требований по финансовым│ │ │

│инструментам срочных сделок согласно подп. 3 п.│ │ │

│1 ст. 10 Федерального закона от 06.08.2001│ │ │

│N 110-ФЗ │ 014 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│остатки неиспользованных средств резервов│ │ │

│согласно подп. 4 п. 1 ст. 10 Федерального закона│ │ │

│от 06.08.2001 N 110-ФЗ │ 015 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│иные доходы в виде сумм, подлежащих│ │ │

│единовременному восстановлению, согласно подп. 4│ │ │

│п. 1 ст. 10 Федерального закона от 06.08.2001│ │ │

│N 110-ФЗ │ 016 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│суммы отрицательных разниц от переоценки ценных│ │ │

│бумаг согласно подп. 6 п. 1 ст. 10 Федерального│ │ │

│закона от 06.08.2001 N 110-ФЗ │ 017 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│Расходы - всего (сумма строк с 021 по 029), │ │ │

│в том числе: │ 020 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│себестоимость реализованных, но не оплаченных по│ │ │

│состоянию на 31 декабря 2001 года включительно│ │ │

│товаров (работ, услуг) согласно подп. 1 п. 2 ст.│ │ │

│10 Федерального закона от 06.08.2001 N 110-ФЗ │ 021 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│сумма недоначисленной амортизации по объектам│ │ │

│основных средств, стоимость которых составляет│ │ │

│менее 10000 рублей (включительно) или срок│ │ │

│эксплуатации которых менее 12 месяцев, согласно│ │ │

│подп. 3 п. 2 ст. 10 Федерального закона от│ │ │

│06.08.2001 N 110-ФЗ │ 022 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│сумма недоначисленной амортизации по объектам│ │ │

│нематериальных активов согласно подп. 3 п. 2 ст.│ │ │

│10 Федерального закона от 06.08.2001 N 110-ФЗ │ 023 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│сумма недоначисленной амортизации по малоценным│ │ │

│и быстроизнашивающимся предметам, переданным в│ │ │

│производство, согласно подп. 3 п. 2 ст. 10│ │ │

│Федерального закона от 06.08.2001 N 110-ФЗ │ 024 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│сумма расходов будущих периодов согласно подп. 3│ │ │

│п. 2 ст. 10 Федерального закона от 06.08.2001│ │ │

│N 110-ФЗ │ 025 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│суммы штрафов, пеней или иных санкций за│ │ │

│нарушение договорных обязательств согласно подп.│ │ │

│4 п. 2 ст. 10 Федерального закона от 06.08.2001│ │ │

│N 110-ФЗ │ 026 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│иные внереализационные расходы согласно подп. 4│ │ │

│п. 2 ст. 10 Федерального закона от 06.08.2001│ │ │

│N 110-ФЗ │ 027 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│суммы, образовавшиеся от изменений размера│ │ │

│обязательств и требований по финансовым│ │ │

│инструментам срочных сделок, согласно подп. 5 п.│ │ │

│2 ст. 10 Федерального закона от 06.08.2001│ │ │

│N 110-ФЗ │ 028 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│суммы положительных разниц от переоценки ценных│ │ │

│бумаг согласно подп. 7 п. 2 ст. 10 Федерального│ │ │

│закона от 06.08.2001 N 110-ФЗ │ 029 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│Прибыль (строка 010 - строка 020) │ 030 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│Из прибыли исключаются: │ │ │

│Доходы, облагаемые по ставкам, установленным п.│ │ │

│4 ст. 284 НК │ 040 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│Льготы, предусмотренные статьей 2 Федерального│ │ │

│закона от 06.08.2001 N 110-ФЗ: │ │ │

│ предусмотренные п. 4 ст. 6 Закона N 2116-1 │ 041 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│ предусмотренные абз. 10 п. 6 ст. 6 Закона│ │ │

│ N 2116-1 │ 042 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│ предусмотренные абз. 14 п. 6 ст. 6 Закона│ │ │

│ N 2116-1 │ 043 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│ предусмотренные абз. 27 п. 6 ст. 6 Закона│ │ │

│ N 2116-1 │ 044 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│Сумма прибыли, исключаемая из налоговой базы в│ │ │

│связи с предоставлением дополнительных льгот: │ │ │

│ в бюджет субъекта Российской Федерации │ 045 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│ в местный бюджет │ 046 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│Налоговая база, облагаемая по ставкам,│ │ │

│установленным п. 1 ст. 284 НК: │ │ │

│ в федеральный бюджет (строка 030 - строка 040│ │ │

│- строка 041 - строка 042 - строка 043 - строка│ │ │

│044) │ 050 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│ в бюджет субъекта Российской Федерации│ │ │

│(строка 030 - строка 040 - строка 041 -│ │ │

│строка 042 - строка 043 - строка 044 - строка│ │ │

│045) │ 051 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│ в местный бюджет (строка 030 - строка 040 -│ │ │

│строка 041 - строка 042 - строка 043 - строка│ │ │

│044 - строка 046) │ 052 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│Налоговая база, облагаемая по ставке 15% (подп.│ │ │

│1 п. 4 ст. 284 НК) │ 053 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│Налоговая база, облагаемая по ставке 0% (подп. 2│ │ │

│п. 4 ст. 284 НК) │ 054 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│Ставки налога, предусмотренные п. 1 ст. 284 НК│ │ │

│(%): │ │ │

│ в федеральный бюджет │ 060 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│ в бюджет субъекта Российской Федерации │ 061 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│ в местный бюджет │ 062 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│Сумма налога на прибыль - всего │ │ │

│(строка 080 + строка 090 + строка 100), в том│ │ │

│числе: │ 070 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│ В федеральный бюджет - всего │ │ │

│(строка 050 х строка 060 : 100 + строка 053 x 15│ │ │

│: 100), в том числе: │ 080 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│ по отчетным периодам 2002 года │ 081 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│ по отчетным периодам 2003 года │ 082 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│ по отчетным периодам 2004 года │ 083 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│ по отчетным периодам 2005 года │ 084 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│ по отчетным периодам 2006 года │ 085 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│ В бюджет субъекта Российской Федерации │ │ │

│(строка 051 х строка 061 : 100), в том числе: │ 090 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│ по отчетным периодам 2002 года │ 091 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│ по отчетным периодам 2003 года │ 092 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│ по отчетным периодам 2004 года │ 093 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│ по отчетным периодам 2005 года │ 094 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│ по отчетным периодам 2006 года │ 095 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│ В местный бюджет (строка 052 х строка 062 :│ │ │

│100), в том числе: │ 100 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│ по отчетным периодам 2002 года │ 101 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│ по отчетным периодам 2003 года │ 102 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│ по отчетным периодам 2004 года │ 103 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│ по отчетным периодам 2005 года │ 104 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│ по отчетным периодам 2006 года │ 105 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│Сумма налога на прибыль по итогам 2001 года│ │ │

│(справочно) │ 110 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│В том числе: в пределах 10% │ 111 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│ в пределах от 10% до 70% │ 112 │ │

├────────────────────────────────────────────────┼──────┼────────┤

│ свыше 70% │ 113 │ │

└────────────────────────────────────────────────┴──────┴────────┘

┌────────────────────────────┬────────────────────┬──────────────┐

│Достоверность и полноту све-│Подпись руководителя│ │

│дений, указанных в данном │ организации │ │

│расчете, подтверждаю │ │ │

├─┬─┐ ┌─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┼────────────────────┼──────────────┤

│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ Подпись главного │ │

├─┴─┴────┴─┴─┴───────┴─┴─┴─┴─┤ бухгалтера │ │

│число месяц год │ │ │

└────────────────────────────┴────────────────────┴──────────────┘

Отметка работника налогового органа ______________________________

__________________________________________________________________

Отметка специалиста по учету _____________________________________

__________________________________________________________________