См. Обзор за 2021 год.

Б) результаты мероприятий по контролю в отношении поднадзорных субъектов

б) результаты мероприятий по контролю в отношении

поднадзорных субъектов

В условиях ухудшения ситуации, связанной с распространением короновирусной инфекции, проверочная деятельность Росфинмониторинга также претерпела в 2020 году существенные изменения. Прежде всего временно были отменены плановые проверки поднадзорных субъектов.

Во исполнение Поручения Правительства Российской Федерации от 18.03.2020 N ММ-П36-1945 проводимые территориальными органами Росфинмониторинга проверки сначала были незамедлительно приостановлены, а в связи с последующим введением постановлением Правительства Российской Федерации от 03.04.2020 N 438 моратория, проверки были отменены до конца 2020 года.

В этой связи Росфинмониторингом было проведено 52 проверки, запланированных на 1 квартал 2020 года, и завершено 3 проверки, начатых в 2019 году.

При этом контроль за исполнением поднадзорными субъектами требований законодательства о ПОД/ФТ продолжился в форме мониторинга их деятельности с использованием автоматизированной системы Росфинмониторинга, позволяющей определить уровень риска в целях проведения профилактических мероприятий.

Используемый Росфинмониторингом при планировании проверок риск-ориентированный подход позволил выявить в деятельности 98% проверенных поднадзорных субъектов нарушения обязательных требований и возбудить дела об административных правонарушениях.

Кроме того, в рамках взаимодействия с органами прокуратуры территориальными органами Росфинмониторинга рассмотрено более 300 материалов дел об административных правонарушениях, возбужденных органами прокуратуры по результатам проверок поднадзорных Росфинмониторингу субъектов, с последующим вынесением постановлений о назначении административных наказаний.

При рассмотрении указанных дел об административных правонарушениях учитывались последствия, связанные с COVID и вынужденным изменением условий работы проверенных субъектов. Как и прежде, оценивалась существенность допущенных нарушений антиотмывочного законодательства и принятие действенных мер, направленных на их устранение.

В результате такого подхода в большинстве случаев по результатам рассмотрения дел об административных правонарушениях Росфинмониторингом принимались решения о вынесении предупреждений, а не штрафов.

Результаты анализа материалов проверок на предмет наиболее часто встречающихся нарушений обязательных требований в разрезе видов деятельности организаций и индивидуальных предпринимателей, поднадзорных Росфинмониторингу, приведены в Приложении.

В частности, чаще всего по результатам проверок было установлено непроведение совокупности мероприятий по идентификации клиентов, их представителей, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев, а также неполное заполнение анкет клиентов и (или) нерегулярное обновление информации о них.

Данное нарушение считается существенным недостатком в организации внутреннего контроля и влечет, как правило, неисполнение других обязательных требований антиотмывочного законодательства, в частности, отражается на качестве представляемой в Росфинмониторинг информации (сведения по операциям, подлежащим обязательному контролю, и подозрительным операциям).

В этой связи Росфинмониторингом в рамках профилактических мероприятий уделяется особое внимание процессу идентификации клиентов (их представителей, выгодоприобретателей), практическому аспекту по установлению бенефициарных владельцев и обслуживанию публичных должностных лиц (ПДЛ), а также качественному формированию представляемой в Росфинмониторинг информации (сведений).

Доля обжалованных в 2020 году в судебном порядке поднадзорными субъектами постановлений о назначении административных наказаний, вынесенных уполномоченными должностными лицами территориальных органов Росфинмониторинга, составила менее 5% <6>. При этом более 80% обжалуемых в судебных органах постановлений территориальных органов Росфинмониторинга оставлены либо полностью в силе (жалобы без удовлетворения), либо частично - штраф заменен на предупреждение, изменен размер санкции.

--------------------------------

<6> С учетом постановлений о назначении административных наказаний, вынесенных в 2019 году.

Основными доводами обжалования постановлений о назначении административных наказаний в анализируемом периоде стали следующие <7>:

--------------------------------

<7> Аналогично доводам, приведенным в 2019 году.

- заявитель в связи с неправильным пониманием нормативных правовых актов не относит себя к субъектам Федерального закона N 115-ФЗ;

- заявитель не согласен с назначенным наказанием в виде административного штрафа (цель обжалования - снижение суммы штрафа или его замена на предупреждение).

При осуществлении государственного контроля в сфере ПОД/ФТ Росфинмониторинг обеспечивает координацию соответствующей деятельности федеральных органов исполнительной власти и взаимодействие с Банком России, а также ряда саморегулируемых организаций (СРО), реализующих контрольные функции в сфере ПОД/ФТ.

Обеспечение контроля за исполнением субъектами Федерального закона N 115-ФЗ требований законодательства о ПОД/ФТ позволяет Росфинмониторингу осуществлять регулярное взаимодействие не только с органами прокуратуры, но и с налоговыми органами.

В частности, если в результате осуществления контрольных мероприятий выявлено, что организация отсутствует по месту нахождения, заявленному при государственной регистрации, Росфинмониторинг информирует об этом налоговые органы.

С учетом того, что контроль по использованию платежными агентами и поставщиками специальных банковских счетов для осуществления расчетов при приеме платежей осуществляют налоговые органы (в соответствии с пунктом 4 статьи 7 Федерального закона от 03.06.2009 N 103-ФЗ "О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами") Росфинмониторинг информирует налоговые органов о выявленных фактах неиспользования операторами по приему платежей специальных банковских счетов.

Кроме того, в рамках заключенных с Банком России и органами государственного контроля (надзора) в сфере ПОД/ФТ соглашений о сотрудничестве и организации информационного взаимодействия, Росфинмониторингом в 2020 году осуществлялось информирование об имеющихся рисках незаконопослушности поднадзорных им организаций, обязанных принимать меры по исполнению требований законодательства о ПОД/ФТ.