Положение Банка России от 12.01.2021 N 754-П "Об определении банками с универсальной лицензией величины кредитного риска по производным финансовым инструментам" (Зарегистрировано в Минюсте России 15.04.2021 N 63148)

Приложение 1

к Положению Банка России

от 12 января 2021 года N 754-П

"Об определении банками с универсальной

лицензией величины кредитного риска

по производным финансовым инструментам"

МИНИМАЛЬНЫЕ КОЭФФИЦИЕНТЫ,

ПРИМЕНЯЕМЫЕ ДЛЯ ОПРЕДЕЛЕНИЯ ВЕЛИЧИНЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ

ПО ПРОИЗВОДНЫМ ФИНАНСОВЫМ ИНСТРУМЕНТАМ

Для определения величины обеспечения по ПФИ при условии ежедневного перечисления (внесения) и (или) переоценки обеспечения, а также при условии, что срок реализации обеспечения составляет не более 10 операционных дней, применяются следующие минимальные коэффициенты:

Номер строки

Обеспечение по ПФИ, перечисленное (внесенное) банком контрагенту по ПФИ (контрагентом по ПФИ банку)

Срок, оставшийся до погашения (досрочного погашения), в соответствии с договором, являющимся ПФИ

Минимальные коэффициенты, %

эмитенты - государства, национальные центральные банки и организации, которым в соответствии с законодательством соответствующих стран предоставлено право осуществлять заимствования от имени государства;

международные финансовые организации и международные банки развития, указанные в подпункте 3.3.1 пункта 3.3 Инструкции Банка России N 199-И

прочие эмитенты

1

Ценные бумаги, кредитный рейтинг выпуска которых (эмитента) составляет от "AAA" до "AA-" или от "Aaa" до "Aa3"

Менее 1 года

0,5

1

От 1 года включительно до 5 лет включительно

2

4

Свыше 5 лет

4

8

2

Ценные бумаги, кредитный рейтинг выпуска которых (эмитента) составляет от "A+" до "BBB-" или от "A1" до "Baa3"

Менее 1 года

1

2

От 1 года включительно до 5 лет включительно

3

6

Свыше 5 лет

6

12

Ценные бумаги, кредитный рейтинг выпуска которых (эмитента) составляет от "BB+" до "BB-" или от "Ba1" до "Ba3"

Любой

15

Обеспечение не учитывается

3

Денежные средства

(гарантийный депозит (вклад), соответствующий условиям, определенным подпунктом 3.3.9.1 пункта 3.3 Инструкции Банка России N 199-И, обеспечительный платеж) в валюте проведения расчетов ПФИ

-

0

4

Денежные средства

(гарантийный депозит (вклад), обеспечительный платеж) в валюте, отличной от валюты проведения расчетов ПФИ

-

8

5

Золото в слитках в хранилищах и на счетах банков

-

15

6

Долевые ценные бумаги, включенные в списки для расчета Индекса ММВБ 50 и (или) Индекса РТС 50 (включая конвертируемые облигации), а также фондовых индексов акций, указанных в приложении 6 к Инструкции Банка России N 199-И

-

15

7

Долевые ценные бумаги, а также включая конвертируемые облигации, включенные в список ценных бумаг, допущенных к организованным торгам в соответствии с Положением Банка России от 24 февраля 2016 года N 534-П "О допуске ценных бумаг к организованным торгам", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 28 апреля 2016 года N 41964, 24 января 2017 года N 45369, 23 июня 2017 года N 47128, 25 июня 2018 года N 51420, 22 июля 2019 года N 55339, 27 октября 2020 года N 60599

-

25

8

Иное обеспечение

-

100

В случае если полученное (предоставленное) обеспечение включает в себя несколько различных активов, минимальная величина срока реализации по ПФИ (H10) определяется по формуле:

00000063.wmz

где:

ai - доля актива в общей стоимости обеспечения;

Hi - величина, применяемая к данному активу.

В случае если срок реализации залога по полученному (предоставленному) обеспечению составляет более 10 операционных дней и перечисление (внесение) маржи и (или) переоценка обеспечения осуществляются не ежедневно, минимальная величина срока реализации по ПФИ корректируется в зависимости от минимального срока реализации залога, периодичности перечисления (внесения) маржи и (или) переоценки обеспечения по формуле:

00000064.wmz

где:

TO - фактическое количество операционных дней между перечислением (внесением) и (или) переоценкой обеспечения (далее - TO). В случае если ПФИ является немаржируемым, в качестве TO принимается срок от даты расчета кредитного риска по ПФИ до даты исполнения ПФИ. Значение TO равно 1 в случае, если перечисление (внесение) маржи и переоценка обеспечения в соответствии с договором, являющимся ПФИ, осуществляются ежедневно;

Tм - минимальный срок реализации залога.

Глава 5. Заключительные положения Приложение 2. Величина кредитного риска по производным финансовым инструментам (рекомендуемый образец)