|
Раздел I "Направления выявления риска по видам деятельности организации"
|
|
1
|
11
|
Характер, масштабы деятельности и особенности деятельности организации
|
01
|
Изменение места ведения (субъекта Российской Федерации, на территории которого осуществляется деятельность) деятельности организации
|
|
2
|
02
|
Реорганизация
|
|
3
|
03
|
Реструктуризация деятельности организации
|
|
4
|
04
|
Применение льгот по налогам, сборам, пониженных налоговых ставок (ставок сбора, тарифов страхового взноса)
|
|
5
|
05
|
Существенное изменение налоговой нагрузки в период проведения налогового мониторинга
|
|
6
|
12
|
Виды деятельности, отдельные операции
|
01
|
Обычные виды деятельности (операции)
|
|
7
|
02
|
Осуществление операций в иностранной валюте
|
|
8
|
03
|
Сделки с взаимозависимыми лицами, не относящиеся к обычным видам деятельности
|
|
9
|
04
|
Получение кредитов и займов на цели, не относящиеся к обычным видам деятельности, в том числе на покупку ценных бумаг
|
|
10
|
05
|
Сделки в интересах третьих лиц
|
|
11
|
06
|
Получение и предоставление обеспечения по обязательствам
|
|
12
|
07
|
Исполнение обязательств по субсидиарной или солидарной ответственности
|
|
13
|
08
|
Сделки с объектами интеллектуальной собственности
|
|
14
|
09
|
Операции с собственными ценными бумагами
|
|
15
|
10
|
Выплата дивидендов
|
|
16
|
13
|
Осуществление инвестиционной деятельности
|
01
|
Осуществление капитальных вложений в основные средства
|
|
17
|
02
|
Операции с ценными бумагами сторонних эмитентов
|
|
18
|
03
|
Операции с ценными бумагами, эмитированными иностранными контрагентами
|
|
19
|
04
|
Операции с производными финансовыми инструментами
|
|
20
|
05
|
Приобретение долей участия
|
|
21
|
06
|
Предоставление кредитов и займов
|
|
22
|
07
|
Получение дивидендов
|