Приказ ФНС России от 25.05.2021 N ЕД-7-23/518@ "Об утверждении Требований к организации системы внутреннего контроля, а также форм и форматов документов, представляемых организациями при раскрытии информации о системе внутреннего контроля"...

Приложение N 5. Контрольные процедуры организации, осуществляемые в целях налогового мониторинга (Форма по КНД 1125309)

Приложение N 5

к Требованиям к организации

системы внутреннего контроля,

утвержденным приказом ФНС России

от 25.05.2021 N ЕД-7-23/518@

См. данную форму в MS-Excel.

Форма по КНД 1125309

В

(наименование налогового органа)

Код налогового органа

Период налогового мониторинга

Код периода документа <1>

Порядковый номер редакции <2>

КОНТРОЛЬНЫЕ ПРОЦЕДУРЫ ОРГАНИЗАЦИИ, ОСУЩЕСТВЛЯЕМЫЕ В ЦЕЛЯХ НАЛОГОВОГО МОНИТОРИНГА

(полное и сокращенное наименование организации - налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента)

ИНН

КПП <3>

N п/п

Контрольная процедура

Вид контрольной процедуры

(1 - предупреждающая, 2 - выявляющая)

Частота проведения

(1 - ежедневно, 2 - ежемесячно, 3 - ежеквартально, 4 - ежегодно, 5 - при записи информации, 0 - по запросу)

Порядок проведения контрольной процедуры

Уровень контроля

(1 - в отношении всех объектов, 2 - в отношении выбранных по критериям объектов)

Способ проведения

(1 - ручной/2 - ИТ-зависимый/3 - автоматический)

Информационная система

Подразделение, ответственное за выполнение контрольной процедуры

Документы, подтверждающие результаты выполнения контрольной процедуры

(1 - наличие, 0 - отсутствие)

Автоматическая запись результатов выполнения контрольной процедуры в информационной системе

(1 - наличие, 0 - отсутствие)

код

наименование

описание

код

наименование

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

1

(должность, Ф.И.О. <4> руководителя организации (представителя организации)

(наименование и реквизиты документа, подтверждающего полномочия представителя организации)

(дата)

(подпись)

--------------------------------

<1> Указывается код периода документа: при первичном представлении в год, предшествующий году проведения налогового мониторинга указывается код периода "29", далее указывается код периода, за который представляется информация: "30" - при представлении информации на начало года проведения налогового мониторинга, "21" - первый квартал, "31" - полугодие, "33" - девять месяцев.

<2> Указывается порядковый номер редакции, при представлении первичного документа - "00", в последующем (уточненном) документе - указывается порядковый номер редакции - "01", "02" и т.д.

<3> Указывается КПП, присвоенный организации при постановке на учет в налоговом органе по месту ее нахождения. Для организации, отнесенной в соответствии со статьей 83 Налогового кодекса Российской Федерации к категории крупнейших налогоплательщиков, указывается КПП, присвоенный при постановке на учет в налоговом органе в качестве крупнейшего налогоплательщика.

<4> Отчество указывается при наличии.

II. Описание файла обмена Приложение N 6. Формат представления контрольных процедур организации, осуществляемых в целях налогового мониторинга, в электронной форме