Главная
Документы
Приложение 2. КОНСОЛИДИРОВАННЫЙ БАЛАНСОВЫЙ ОТЧЕТ

<Письмо> Банка России от 02.09.2002 N 120-Т "О порядке представления консолидированной отчетности" (вместе с "Рекомендациями по составлению головными кредитными организациями банковских групп консолидированной отчетности")

Приложение 2. КОНСОЛИДИРОВАННЫЙ БАЛАНСОВЫЙ ОТЧЕТ

Приложение 2

к Указанию

оперативного характера

Банка России

от 2 сентября 2002 г. N 120-Т

См. данную форму в MS-Excel.

КОНСОЛИДИРОВАННЫЙ БАЛАНСОВЫЙ ОТЧЕТ

НА "__" ____________ Г.

Наименование головной кредитной организации: _____________________

Почтовый адрес ___________________________________________________

Форма N 802

квартальная

тыс. руб.

┌──────┬─────────────────────────┬──────┬──────────────────────┬───────┬──────────────┬─────┐

│N п/п│Статьи консолидированного│Балан-│Показатели участников │Проме- │Произведенные │Всего│

│ │ балансового отчета │совый │ Группы │жуточ- │корректировки │ │

│ │ │отчет │ │ный │(в т.ч. взаим-│ │

│ │ │голов-│ │резуль-│ные операции) │ │

│ │ │ной ├──────┬──────┬────────┤тат ├──────┬───────┤ │

│ │ │кре- │Балан-│Балан-│Балан- │(гр. 3 │Увели-│Умень- │ │

│ │ │дитной│совый │совый │совый │+ 4 + │чение │шение │ │

│ │ │орга- │отчет │отчет │отчет...│5 + 6 │ │ │ │

│ │ │низа- │участ-│участ-│участ- │+ ...) │ │ │ │

│ │ │ции │ника А│ника Б│ника... │ │ │ │ │

│ │ │ │группы│группы│группы │ │ │ │ │

├──────┼─────────────────────────┼──────┼──────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┼─────┤

│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │

│ │АКТИВЫ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│1. │Денежные средства и счета│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │в Центральном банке РФ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│2. │Обязательные резервы в│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │Центральном банке РФ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│3. │Средства в кредитных│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │организациях за вычетом│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │резервов (3.1 - 3.2) │ │ │ │ │ │ │ │ │

│3.1. │Средства в кредитных│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │организациях │ │ │ │ │ │ │ │ │

│3.2. │Резервы на возможные│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │потери │ │ │ │ │ │ │ │ │

│4. │Чистые вложения в│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │торговые ценные бумаги│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │(4.1 - 4.2) │ │ │ │ │ │ │ │ │

│4.1. │Вложения в торговые│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │ценные бумаги │ │ │ │ │ │ │ │ │

│4.2. │Резервы под обесценение│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │ценных бумаг и на│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │возможные потери │ │ │ │ │ │ │ │ │

│5. │Ссудная и приравненная к│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │ней задолженность │ │ │ │ │ │ │ │ │

│6. │Резервы на возможные│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │потери │ │ │ │ │ │ │ │ │

│7. │Чистая ссудная│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │задолженность (5 - 6) │ │ │ │ │ │ │ │ │

│8. │Проценты начисленные│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │(включая просроченные) │ │ │ │ │ │ │ │ │

│9. │Чистые вложения в│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │инвестиционные ценные│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │бумаги, удерживаемые до│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │погашения (9.1 - 9.2) │ │ │ │ │ │ │ │ │

│9.1. │Вложения в инвестиционные│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │ценные бумаги,│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │удерживаемые до погашения│ │ │ │ │ │ │ │ │

│9.2. │Резервы на возможные│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │потери │ │ │ │ │ │ │ │ │

│10. │Основные средства,│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │нематериальные активы,│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │хозяйственные материалы и│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │малоценные и│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │быстроизнашивающиеся │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │предметы │ │ │ │ │ │ │ │ │

│11. │Чистые вложения в ценные│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │бумаги, имеющиеся в│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │наличии для продажи (11.1│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │- 11.2) │ │ │ │ │ │ │ │ │

│11.1. │Ценные бумаги, имеющиеся│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │в наличии для продажи, в│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │том числе │ │ │ │ │ │ │ │ │

│11.А. │Акции (доли) по│ х │ х │ х │ х │ х │ │ │ │

│ │эквивалентной стоимости │ │ │ │ │ │ │ │ │

│11.2. │Резервы под обесценение│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │ценных бумаг и на│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │возможные потери │ │ │ │ │ │ │ │ │

│12. │Расходы будущих периодов│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │по другим операциям,│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │скорректированные на│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │наращенные процентные│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │доходы │ │ │ │ │ │ │ │ │

│13. │Разница стоимости│ х │ х │ х │ х │ х │ │ │ │

│ │приобретения долей│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │капитала │ │ │ │ │ │ │ │ │

│14. │Прочие активы за вычетом│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │резервов (14.1 - 14.2) │ │ │ │ │ │ │ │ │

│14.1. │Прочие активы │ │ │ │ │ │ │ │ │

│14.2. │Резервы на возможные│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │потери │ │ │ │ │ │ │ │ │

│15. │Иные активы участников│ х │ │ │ │ │ │ │ │

│ │группы - некредитных│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │организаций │ │ │ │ │ │ │ │ │

│16. │Всего активов │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │(1 + 2 + 3 + 4 + 7 + 8 +│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │9 + 10 + 11 + 12 + 13 +│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │14 + 15) │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │ ПАССИВЫ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│17. │Кредиты, полученные│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │кредитными организациями│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │от Центрального банка РФ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│18. │Средства кредитных│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │организаций │ │ │ │ │ │ │ │ │

│19. │Средства клиентов │ │ │ │ │ │ │ │ │

│19.1. │в том числе вклады│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │физических лиц │ │ │ │ │ │ │ │ │

│20. │Доходы будущих периодов│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │по другим операциям │ │ │ │ │ │ │ │ │

│21. │Выпущенные долговые│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │обязательства │ │ │ │ │ │ │ │ │

│22. │Прочие обязательства │ │ │ │ │ │ │ │ │

│23. │Резервы на возможные│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │потери по срочным сделкам│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │и внебалансовым│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │обязательствам и по│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │расчетам с дебиторами по│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │операциям с резидентами│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │офшорных зон │ │ │ │ │ │ │ │ │

│24. │Разница стоимости│ х │ х │ х │ х │ х │ │ │ │

│ │приобретения долей│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │капитала │ │ │ │ │ │ │ │ │

│25. │Иные пассивы участников│ х │ │ │ │ │ │ │ │

│ │группы - некредитных│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │организаций │ │ │ │ │ │ │ │ │

│26. │Всего обязательств │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │(17 + 18 + 19 + 20 + 21 +│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │22 + 23 + 24 + 25) │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │Собственные средства │ │ │ │ │ │ │ │ │

│27. │Уставный капитал -│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │(средства акционеров│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │(участников)), в т.ч.: │ │ │ │ │ │ │ │ │

│27.1. │Зарегистрированные │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │обыкновенные акции и доли│ │ │ │ │ │ │ │ │

│27.2. │Зарегистрированные │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │привилегированные акции │ │ │ │ │ │ │ │ │

│27.3. │Незарегистрированный │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │уставный капитал│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │неакционерных кредитных│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │организаций │ │ │ │ │ │ │ │ │

│28. │Собственные акции,│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │выкупленные у акционеров │ │ │ │ │ │ │ │ │

│29. │Эмиссионный доход │ │ │ │ │ │ │ │ │

│30. │Резервы и фонды │ │ │ │ │ │ │ │ │

│31. │Переоценка основных│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │средств │ │ │ │ │ │ │ │ │

│32. │Прибыль (убыток) за│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │отчетный период │ │ │ │ │ │ │ │ │

│33. │Дивиденды, начисленные из│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │прибыли текущего года │ │ │ │ │ │ │ │ │

│34. │Распределенная прибыль│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │(исключая дивиденды) │ │ │ │ │ │ │ │ │

│35. │Нераспределенная прибыль│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │(32 - 33 - 34) │ │ │ │ │ │ │ │ │

│36. │Доля малых акционеров│ х │ х │ х │ х │ х │ │ │ │

│ │(участников) всего, в│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │т.ч. │ │ │ │ │ │ │ │ │

│36.1. │Доля собственных средств,│ х │ х │ х │ х │ х │ │ │ │

│ │принадлежащих малым│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │акционерам (участникам) │ │ │ │ │ │ │ │ │

│36.2. │Прибыль (убыток),│ х │ х │ х │ х │ х │ │ │ │

│ │принадлежащая малым│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │акционерам (участникам) │ │ │ │ │ │ │ │ │

│37. │Расходы и риски, влияющие│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │на собственные средства │ │ │ │ │ │ │ │ │

│38. │Всего собственных средств│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │(27 - 27.3 - 28 + 29 + 30│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │+ 31 + 35 - 37) │ │ │ │ │ │ │ │ │

│39. │Всего пассивов (26 + 27.3│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │+ 36 + 38) │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │Внебалансовые │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │обязательства │ │ │ │ │ │ │ │ │

│40. │Обязательства группы │ │ │ │ │ │ │ │ │

│41. │Гарантии, выданные│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │группой │ │ │ │ │ │ │ │ │

└──────┴─────────────────────────┴──────┴──────┴──────┴────────┴───────┴──────┴───────┴─────┘

Руководитель головной

кредитной организации (Ф.И.О) (подпись)

Главный бухгалтер головной

кредитной организации (Ф.И.О) (подпись)

М.П.

Исполнитель (Ф.И.О) (подпись)

телефон:

"__" __________________ г.

Приложение 1. РЕКОМЕНДАЦИИ ПО СОСТАВЛЕНИЮ ГОЛОВНЫМИ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ БАНКОВСКИХ ГРУПП КОНСОЛИДИРОВАННОЙ ОТЧЕТНОСТИ Приложение 3. ОТЧЕТ ОБ ОТКРЫТЫХ ВАЛЮТНЫХ ПОЗИЦИЯХ БАНКОВСКОЙ/ КОНСОЛИДИРОВАННОЙ ГРУППЫ НА КОНЕЦ ОПЕРАЦИОННОГО ДНЯ