3. Имя файла обмена должно иметь следующий вид:
KND - префикс, принимающий значение 1115106 (код формы Дополнительного листа книги продаж, применяемой при расчетах по налогу на добавленную стоимость);
O - идентификатор отправителя информации, имеет вид:
для организаций - девятнадцатиразрядный код (идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) и код причины постановки на учет (далее - КПП) организации (обособленного подразделения);
для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица, при наличии. При отсутствии ИНН - последовательность из двенадцати нулей).
P - идентификатор получателя - налогового органа, для которого предназначен файл, имеет вид четырехразрядного кода налогового органа;
GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;
N1, N2 - идентификационные номера файла (GUID). Если документ состоит из нескольких файлов, N1 одинаковый для всех файлов одного документа, N2 уникален для каждого файла независимо от принадлежности к документу.
Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.
Параметры первой строки файла обмена
Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:
<?xml version ="1.0" encoding ="windows-1251"?>
Имя файла, содержащего XML схему файла обмена, должно иметь следующий вид:
ON_DOPLKNPROD_1_909_01_05_06_xx, где xx - номер версии схемы.
XML схема файла обмена приводится отдельным файлом и размещается на официальном сайте Федеральной налоговой службы в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".
4. Логическая модель файла обмена представлена в виде диаграммы структуры файла обмена на рисунке 1 настоящего формата. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в таблицах 4.1 - 4.16 настоящего формата.
Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения:
наименование элемента. Приводится полное наименование элемента. В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется при наличии в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке;
сокращенное наименование (код) элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML;
признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы;
формат элемента. Формат элемента представляется следующими условными обозначениями: T - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).
Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или T(=k), где: n - минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид T(0-k). В случае, если максимальное количество знаков не ограничено, формат имеет вид T(n-).
Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где: m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (то есть число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML, например, элемент с типом "date", поле "Формат элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента;
признак обязательности элемента определяет обязательность наличия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - наличие элемента в файле обмена необязательно, то есть элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и тому подобному), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например, "ОК". В случае, если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например, "НМ" или "ОКМ".
К вышеперечисленным признакам обязательности элемента может добавляться значение "У" в случае описания в XML схеме условий, предъявляемых к элементу в файле обмена, описанных в графе "Дополнительная информация". Например, "НУ" или "ОКУ";
дополнительная информация содержит, при необходимости, требования к элементу файла обмена, не указанные ранее. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и тому подобного), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и тому подобного) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и тому подобного) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
Рисунок 1. Диаграмма структуры файла обмена
|
Содержит (повторяет) имя сформированного файла (без расширения) |
|||||
|
Дополнительный лист книги продаж, применяемой при расчетах по налогу на добавленную стоимость |
Состав элемента представлен в таблице 4.2 |
Дополнительный лист книги продаж, применяемой при расчетах
по налогу на добавленную стоимость (Документ)
|
Принимает значение: 1115106 |
|||||
|
Состав элемента представлен в таблице 4.3 |
|||||
|
Состав элемента представлен в таблице 4.6 |
|||||
|
Состав элемента представлен в таблице 4.7 |
|||||
|
Состав элемента представлен в таблице 4.13 |
Сведения о налогоплательщике - продавце (СвПродав)
|
Состав элемента представлен в таблице 4.4 |
|||||
|
Состав элемента представлен в таблице 4.5 |
Сведения об организации (СведЮЛ)
Сведения об индивидуальном предпринимателе (СведИП)
|
Реквизиты свидетельства о государственной регистрации индивидуального предпринимателя |
|||||
|
Состав элемента представлен в таблице 4.16 |
Сведения о дополнительного листе книги
продаж (СвДопЛКнПрод)
|
21 - первый квартал | 22 - второй квартал | 23 - третий квартал | 24 - четвертый квартал | 51 - первый квартал при реорганизации (ликвидации) организации | 54 - второй квартал при реорганизации (ликвидации) организации | 55 - третий квартал при реорганизации (ликвидации) организации | 56 - четвертый квартал при реорганизации (ликвидации) организации |
|||||
|
Год в формате ГГГГ |
|||||
|
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
|||||
|
Реквизиты по строке Итого |
Состав элемента представлен в таблице 4.15 |
||||
|
Реквизиты по строке Всего |
Состав элемента представлен в таблице 4.15 |
|
Номер по порядку (Графа 1) |
|||||
|
Номер счета-фактуры продавца (Графа 3) |
|||||
|
Дата счета-фактуры продавца (Графа 3) |
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
||||
|
Номер исправления счета-фактуры продавца (Графа 4) |
|||||
|
Дата исправления счета-фактуры продавца (Графа 4) |
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
||||
|
Номер корректировочного счета-фактуры продавца (Графа 5) |
|||||
|
Дата корректировочного счета-фактуры продавца (Графа 5) |
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
||||
|
Номер исправления корректировочного счета-фактуры продавца (Графа 6) |
|||||
|
Дата исправления корректировочного счета-фактуры продавца (Графа 6) |
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
||||
|
Наименование покупателя (Графа 7) |
|||||
|
ИНН покупателя - организации (Графа 8) |
|||||
|
КПП покупателя (Графа 8) |
|||||
|
ИНН покупателя - индивидуального 1 предпринимателя (Графа 8) |
|||||
|
Код валюты (Графа 12) |
Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором валют |
||||
|
Стоимость продаж по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре (включая НДС) в валюте счета-фактуры (Графа 13а) |
|||||
|
Стоимость продаж по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре (включая НДС) в рублях и копейках (Графа 13б) |
Элемент обязателен при отсутствии элемента <СтПродОсвНДСРубКоп> |
||||
|
Стоимость продаж, облагаемых налогом, по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре (без НДС) в рублях и копейках, по ставке 20 процентов (Графа 14) |
|||||
|
Стоимость продаж, облагаемых налогом, по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре (без НДС) в рублях и копейках, по ставке 18 процентов (Графа 14а) |
|||||
|
Стоимость продаж, облагаемых налогом, по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре (без НДС) в рублях и копейках, по ставке 10 процентов (Графа 15) |
|||||
|
Стоимость продаж, облагаемых налогом, по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре (без НДС) в рублях и копейках, по ставке 0 процентов (Графа 16) |
|||||
|
Сумма НДС по счету-фактуре, разница суммы налога по корректировочному счету-фактуре в рублях и копейках, по ставке 20 процентов (Графа 17) |
|||||
|
Сумма НДС по счету-фактуре, разница суммы налога по корректировочному счету-фактуре в рублях и копейках, по ставке 18 процентов (Графа 17а) |
|||||
|
Сумма НДС по счету-фактуре, разница суммы налога по корректировочному счету-фактуре в рублях и копейках, по ставке 10 процентов (Графа 18) |
|||||
|
Стоимость продаж, освобождаемых от налога, по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре в рублях и копейках (Графа 19) |
Элемент обязателен при отсутствии элемента <СтТовУчНалРубКоп> |
||||
|
Код вида операции (Графа 2) |
Принимает значение в соответствии с приказом ФНС России от 14.03.2016 N ММВ-7-3/136@ "Об утверждении перечня кодов видов операций, указываемых в книге покупок, применяемой при расчетах по налогу на добавленную стоимость, дополнительном листе к ней, книге продаж, применяемой при расчетах по налогу на добавленную стоимость, дополнительном листе к ней, а также кодов видов операций по налогу на добавленную стоимость, необходимых для ведения журнала учета полученных и выставленных счетов-фактур" (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 20.04.2016, регистрационный номер 41876) |
||||
|
Код вида товара (Графа 3а) |
Принимает значение в соответствии с единой Товарной номенклатурой внешнеэкономической деятельности Таможенного союза (ТН ВЭД) |
||||
|
Состав элемента представлен в таблице 4.8 |
|||||
|
Состав элемента представлен в таблице 4.11 |
|||||
|
Сведения о регистрационном номере декларации на товары или регистрационном номере партии товара, а также о коде количественной единицы измерения, количестве и стоимости товара, подлежащего прослеживаемости (Графы 20 - 23) |
Состав элемента представлен в таблице 4.12 |
Сведения о посреднике (комиссионере, агенте) (СвПосредн)
|
Состав элемента представлен в таблице 4.9 |
|||||
|
Состав элемента представлен в таблице 4.10 |
Сведения о посреднике-организации (СведЮЛ)
|
Наименование (Графа 9) |
|||||
|
ИНН организации (Графа 10) |
|||||
|
КПП (Графа 10) |
Сведения о посреднике - индивидуальном
предпринимателе (СведИП)
|
ИНН (Графа 10) |
|||||
|
Фамилия, имя, отчество (Графа 9) |
Состав элемента представлен в таблице 4.16 |
Сведения о документе, подтверждающем оплату (СвДокПдтвОпл)
|
Номер документа, подтверждающего оплату (Графа 11) |
|||||
|
Дата документа, подтверждающего оплату (Графа 11) |
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Сведения о регистрационном номере декларации на товары
или регистрационном номере партии товара, а также о коде
количественной единицы измерения, количестве и стоимости
товара, подлежащего прослеживаемости
|
Регистрационный номер декларации на товары или регистрационный номер партии товара, подлежащего прослеживаемости (Графа 20) |
|||||
|
Код количественной единицы измерения товара, используемой в целях осуществления прослеживаемости (Графа 21) |
Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором единиц измерения |
||||
|
Количество товара, подлежащего прослеживаемости, в количественной единице измерения товара, используемой в целях осуществления прослеживаемости (Графа 22) |
|||||
|
Стоимость товара, подлежащего прослеживаемости, без НДС в рублях (Графа 23) |
Сведения о лице, подписывающем документ в электронной
форме (Подписант)
|
1 - налогоплательщик (законный представитель налогоплательщика) | 2 - уполномоченный представитель налогоплательщика |
|||||
|
Типовой элемент <ФИОТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.16 |
|||||
|
Состав элемента представлен в таблице 4.14. Элемент обязателен при <ПрПодп>=2 |
Сведения о представителе налогоплательщика (СвПред)
Реквизиты по строке Всего (Итого) (ВсегоТип)
|
Стоимость продаж, облагаемых налогом, по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре (без НДС) в рублях и копейках, по ставке 20 процентов (Графа 14) |
|||||
|
Стоимость продаж, облагаемых налогом, по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре (без НДС) в рублях и копейках, по ставке 18 процентов (Графа 14а) |
|||||
|
Стоимость продаж, облагаемых налогом, по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре (без НДС) в рублях и копейках, по ставке 10 процентов (Графа 15) |
|||||
|
Стоимость продаж, облагаемых налогом, по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре (без НДС) в рублях и копейках, по ставке 0 процентов (Графа 16) |
|||||
|
Сумма НДС по счету-фактуре, разница суммы налога по корректировочному счету-фактуре в рублях и копейках, по ставке 20 процентов (Графа 17) |
|||||
|
Сумма НДС по счету-фактуре, разница суммы налога по корректировочному счету-фактуре в рублях и копейках, по ставке 18 процентов (Графа 17а) |
|||||
|
Сумма НДС по счету-фактуре, разница суммы налога по корректировочному счету-фактуре в рублях и копейках, по ставке 10 процентов (Графа 18) |
|||||
|
Стоимость продаж, освобождаемых от налога, по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре в рублях и копейках (Графа 19) |
Фамилия, имя, отчество физического лица (ФИОТип)
- Гражданский кодекс (ГК РФ)
- Жилищный кодекс (ЖК РФ)
- Налоговый кодекс (НК РФ)
- Трудовой кодекс (ТК РФ)
- Уголовный кодекс (УК РФ)
- Бюджетный кодекс (БК РФ)
- Арбитражный процессуальный кодекс
- Конституция РФ
- Земельный кодекс (ЗК РФ)
- Лесной кодекс (ЛК РФ)
- Семейный кодекс (СК РФ)
- Уголовно-исполнительный кодекс
- Уголовно-процессуальный кодекс
- Производственный календарь на 2025 год
- МРОТ 2024
- ФЗ «О банкротстве»
- О защите прав потребителей (ЗОЗПП)
- Об исполнительном производстве
- О персональных данных
- О налогах на имущество физических лиц
- О средствах массовой информации
- Производственный календарь на 2024 год
- Федеральный закон "О полиции" N 3-ФЗ
- Расходы организации ПБУ 10/99
- Минимальный размер оплаты труда (МРОТ)
- Календарь бухгалтера на 2024 год
- Частичная мобилизация: обзор новостей