Порядок и сроки составления отчетности по форме 0420751 "Общие сведения о бюро кредитных историй"

Порядок

и сроки составления отчетности по форме 0420751 "Общие

сведения о бюро кредитных историй"

1. Отчетность по форме 0420751 "Общие сведения о бюро кредитных историй" (далее - форма 0420751) составляется бюро кредитных историй посредством формирования предусмотренных в ней показателей:

раздел I - за календарный год с 1 января по 31 декабря включительно;

разделы II, IV, V - ежеквартально (за первый, второй, третий и четвертый кварталы) (далее - отчетный период) по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно, за исключением показателя "Сумма остатка денежных средств на начало отчетного периода" (строка 18)" раздела II. Показатель строки 18 указывается по состоянию на начало отчетного периода;

раздел III - в случае заключения бюро кредитных историй договора с аудиторской организацией (индивидуальным аудитором) на проведение аудита бухгалтерской (финансовой) отчетности бюро кредитных историй (далее - договор на проведение аудита), заключения дополнительного соглашения к указанному договору и получения бюро кредитных историй аудиторского заключения.

Отчетность по форме 0420751 составляется бюро кредитных историй с соблюдением положений части IV настоящего приложения.

2. По показателям раздела I отчетности по форме 0420751 указываются следующие сведения из учредительных документов бюро кредитных историй, свидетельства о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, листа записи единого государственного реестра юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ) (свидетельства о государственной регистрации юридического лица) и государственного реестра бюро кредитных историй:

по показателю "Полное фирменное наименование" (строка 1) - полное фирменное наименование бюро кредитных историй в соответствии с его учредительными документами;

по показателю "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)" (строка 2) - идентификационный номер налогоплательщика бюро кредитных историй в соответствии со свидетельством о постановке на учет юридического лица в налоговом органе;

по показателю "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)" (строка 3) - основной государственный регистрационный номер (далее - ОГРН) бюро кредитных историй в соответствии с листом записи ЕГРЮЛ (свидетельством о государственной регистрации юридического лица);

по показателю "Номер в государственном реестре бюро кредитных историй" (строка 4) - номер в государственном реестре бюро кредитных историй, предусмотренном пунктом 1 части 2 статьи 14 Федерального закона от 30 декабря 2004 года N 218-ФЗ "О кредитных историях" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 1, ст. 44; 2020, N 31, ст. 5061);

по показателю "Адрес, указанный в едином государственном реестре юридических лиц" (строка 5) - адрес юридического лица, указанный в ЕГРЮЛ. Сведения указываются через символ "," (запятая) с отступом (пробелом);

по показателю "Адрес для направления почтовой корреспонденции" (строка 6) - адрес бюро кредитных историй (с почтовым индексом) для направления почтовой корреспонденции (при наличии);

по показателю "Фактический адрес" (строка 7) - адрес фактического места нахождения бюро кредитных историй, определяемый основным местом ведения деятельности бюро кредитных историй;

по показателю "Адрес электронной почты (при наличии)" (строка 8) - адрес электронной почты (при наличии) бюро кредитных историй;

по показателю "Адрес официального сайта в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (при наличии)" (строка 9) - адреса всех принадлежащих бюро кредитных историй официальных сайтов в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (далее - сеть "Интернет") (при наличии);

по показателю "Номер контактного телефона" (строка 10) - номер контактного телефона бюро кредитных историй.

При наличии нескольких адресов сайтов в сети "Интернет", номеров контактных телефонов бюро кредитных историй они указываются через символ ";" (точка с запятой) с отступом (пробелом).

3. В разделе II отчетности по форме 0420751 указываются сведения обо всех банковских счетах, открытых бюро кредитных историй в кредитных организациях в течение отчетного периода, в том числе в небанковских кредитных организациях и в банках-нерезидентах, о неиспользуемых счетах и счетах, закрытых в отчетном периоде.

Сведения по кредитной организации - резиденту, у которой отозвана лицензия на осуществление банковских операций, указываются по показателям раздела II отчетности по форме 0420751 до дня исключения записи о ее регистрации из Книги государственной регистрации кредитных организаций. Сведения по кредитной организации - резиденту, записи о регистрации которой исключены из Книги государственной регистрации кредитных организаций, перестают указываться по показателям раздела II отчетности по форме 0420751 в отчетном периоде, в котором принято решение об исключении записи о регистрации кредитной организации из Книги государственной регистрации кредитных организаций.

В разделе II отчетности по форме 0420751 указывается:

по показателю "Полное наименование кредитной организации (полное наименование филиала)" (строка 11) - полное фирменное наименование кредитной организации (полное наименование филиала), открывшей банковский счет бюро кредитных историй. Для кредитной организации - резидента полное наименование должно указываться в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций, для кредитной организации - нерезидента, являющейся участником системы СВИФТ, - в соответствии со справочником СВИФТ, для кредитной организации - нерезидента, не являющейся участником системы СВИФТ, - в соответствии с наименованием, приведенным в договоре (соглашении), в рамках которого открыт банковский счет;

по показателю "Банковский идентификационный код (БИК)" (строка 12) - банковский идентификационный код кредитной организации. Для кредитной организации - резидента указывается банковский идентификационный код кредитной организации в соответствии со Справочником банковских идентификационных кодов в платежной системе Банка России, ведение которого обеспечивается Банком России в соответствии с приложением 5 к Положению Банка России от 24 сентября 2020 года N 732-П "О платежной системе Банка России", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 10 ноября 2020 года N 60810, для кредитной организации - нерезидента, являющейся участником системы СВИФТ, указывается код кредитной организации в соответствии со справочником СВИФТ, для кредитной организации - нерезидента, не являющейся участником системы СВИФТ, показатель не заполняется;

по показателю "Регистрационный номер кредитной организации (порядковый номер филиала)" (строка 13) - регистрационный номер кредитной организации (порядковый номер ее филиала) в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций. Порядковый номер филиала проставляется через дробную черту после регистрационного номера кредитной организации;

по показателю "Вид счета" (строка 14) - вид счета (например, расчетный счет, счет по депозиту);

по показателю "Номер счета" (строка 15) - номер банковского счета, открытого бюро кредитных историй в кредитной организации;

по показателю "Дата открытия счета" (строка 16) - дата открытия банковского счета бюро кредитных историй в кредитной организации;

по показателю "Дата закрытия счета" (строка 17) - дата закрытия банковского счета бюро кредитных историй в кредитной организации;

по показателю "Сумма остатка денежных средств на начало отчетного периода" (строка 18) - данные о суммах остатков денежных средств на банковском счете бюро кредитных историй по состоянию на начало отчетного периода. Сумма остатка денежных средств в иностранной валюте отражается в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России в соответствии с пунктом 15 статьи 4 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; "Официальный интернет-портал правовой информации" (www.pravo.gov.ru), 2 июля 2021 года) (далее - официальный курс Банка России), по состоянию на начало отчетного периода;

по показателю "Сумма остатка денежных средств на конец отчетного периода" (строка 19) - данные о суммах остатков денежных средств на конец отчетного периода на банковском счете бюро кредитных историй. Сумма остатка денежных средств в иностранной валюте отражается в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу Банка России, на конец отчетного периода.

При формировании значения идентификатора банковского счета по группе аналитических признаков "Идентификатор счета в кредитной организации (филиале)", позволяющего выделить один счет в кредитной организации (филиале) из других счетов, указывается номер счета в кредитной организации (филиале). В целях обеспечения идентификации банковского счета по решению бюро кредитных историй значение идентификатора банковского счета дополняется характеристикой, относящейся к конкретному счету в кредитной организации (филиале) (например, банковский идентификационный код).

В качестве разделителя характеристик идентификатора банковского счета используется знак "_".

По группе аналитических признаков "Код валюты" указывается код валюты в соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ).

4. В разделе III отчетности по форме 0420751 указываются:

по показателю "Полное фирменное наименование аудиторской организации" (строка 20) - полное фирменное наименование аудиторской организации, указанное в контрольном экземпляре реестра аудиторов и аудиторских организаций, который ведет уполномоченный федеральный орган, осуществляющий функции по выработке государственной политики и нормативно-правовому регулированию в сфере аудиторской деятельности в соответствии с частью 1, пунктом 3 части 2 статьи 15 Федерального закона от 30 декабря 2008 года N 307-ФЗ "Об аудиторской деятельности" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2009, N 1, ст. 15; "Официальный интернет-портал правовой информации" (www.pravo.gov.ru), 2 июля 2021 года) (далее - уполномоченный федеральный орган). В случае изменения полного фирменного наименования аудиторской организации, произошедшего в период действия договора на проведение аудита (дополнительного соглашения к договору на проведение аудита), сведения о котором приведены в разделе III отчетности по форме 0420751, указывается новое полное фирменное наименование аудиторской организации, а в скобках - ранее зарегистрированное;

по показателям "Фамилия индивидуального аудитора" (строка 21), "Имя индивидуального аудитора" (строка 22), "Отчество (при наличии) индивидуального аудитора" (строка 23) - соответственно фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) индивидуального аудитора, указанные в контрольном экземпляре реестра аудиторов и аудиторских организаций, который ведет уполномоченный федеральный орган;

по показателю "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) аудиторской организации" (строка 24) - ОГРН аудиторской организации в соответствии с листом записи ЕГРЮЛ (свидетельством о государственной регистрации юридического лица);

по показателю "Основной государственный регистрационный номер записи о государственной регистрации индивидуального предпринимателя (ОГРНИП) индивидуального аудитора" (строка 25) - основной государственный регистрационный номер записи о государственной регистрации индивидуального предпринимателя (ОГРНИП) индивидуального аудитора в соответствии с листом записи единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей (далее - ЕГРИП) (свидетельством о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя);

по показателю "Место нахождения аудиторской организации (индивидуального аудитора)" (строка 26) - адрес аудиторской организации в пределах места нахождения юридического лица в соответствии с ЕГРЮЛ (адрес индивидуального аудитора в соответствии ЕГРИП);

по показателю "Основной регистрационный номер записи (ОРНЗ) аудиторской организации (индивидуального аудитора)" (строка 27) - основной регистрационный номер записи аудиторской организации (индивидуального аудитора) - члена саморегулируемой организации аудиторов в реестре аудиторов и аудиторских организаций саморегулируемой организации аудиторов (указывается номер из 11 цифр);

по показателю "Вид отчетности, подлежащей аудиторской проверке" (строка 28) - вид отчетности, подлежащей аудиту, в соответствии со следующими кодами: 1 - годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность; 2 - промежуточная бухгалтерская (финансовая) отчетность. Информация о видах отчетности отражается по каждому коду;

по показателю "Дата заключения договора" (строка 29) - дата заключения договора на проведение аудита;

по показателю "Дата заключения дополнительного соглашения к договору" (строка 30) - дата заключения дополнительного соглашения к договору на проведение аудита. Информация о дополнительном соглашении к договору на проведение аудита отражается по каждому виду отчетности, подлежащей аудиту;

по показателю "Дата начала предоставления услуг по договору" (строка 31) - дата начала предоставления аудиторских услуг аудиторской организацией (индивидуальным аудитором) по договору на проведение аудита;

по показателю "Дата начала предоставления услуг по дополнительному соглашению к договору" (строка 32) - дата начала предоставления аудиторских услуг аудиторской организацией (индивидуальным аудитором) по дополнительному соглашению к договору на проведение аудита;

по показателю "Дата окончания предоставления услуг по договору" (строка 33) - дата выдачи аудиторского заключения (дата составления акта выполненных работ);

по показателю "Дата окончания предоставления услуг по дополнительному соглашению к договору" (строка 34) - дата окончания предоставления услуг аудиторской организацией (индивидуальным аудитором) по дополнительному соглашению к договору на проведение аудита;

по показателю "Дата окончания действия договора" (строка 35) - дата окончания действия договора на проведение аудита;

по показателю "Дата окончания действия дополнительного соглашения к договору" (строка 36) - дата окончания действия дополнительного соглашения к договору на проведение аудита;

по показателю "Дата составления последнего аудиторского заключения" (строка 37) - дата составления последнего аудиторского заключения, полученного бюро кредитных историй по состоянию на дату представления раздела III отчетности по форме 0420751. В случае если ранее в отношении бухгалтерской (финансовой) отчетности бюро кредитных историй аудит не проводился, по показателю "Дата составления последнего аудиторского заключения" раздела III отчетности по форме 0420751 указывается значение "0001-01-01";

по показателю "Мнение, выраженное в аудиторском заключении" (строка 38) - мнение, выраженное в аудиторском заключении: "немодифицированное мнение", "мнение с оговоркой", "отрицательное мнение", "отказ от выражения мнения";

по показателю "Фамилия и инициалы лица, подписавшего аудиторское заключение" (строка 39) - фамилия и инициалы лица, подписавшего аудиторское заключение;

по показателю "Номер квалификационного аттестата аудитора, выданного лицу, подписавшему аудиторское заключение" (строка 40) - номер квалификационного аттестата аудитора, выданного саморегулируемой организацией аудиторов лицу, подписавшему аудиторское заключение. В случае если аудиторское заключение подписано несколькими лицами, фамилия, инициалы и номер квалификационного аттестата аудитора отражаются в отношении каждого лица, подписавшего аудиторское заключение;

по показателю "Примечание" (строка 41) - изложенные в аудиторском заключении обстоятельства, обусловившие модифицированное мнение о достоверности отчетности (в случае если в аудиторском заключении выражено модифицированное мнение). В случае если в аудиторском заключении выражено сомнение относительно непрерывности деятельности бюро кредитных историй и (или) указано на значительную неопределенность, по показателю "Примечание" также приводится соответствующая информация.

По группе аналитических признаков "Идентификатор договора с аудитором" указывается идентификатор договора на проведение аудита. Значение идентификатора договора с аудитором формируется бюро кредитных историй самостоятельно.

По группе аналитических признаков "Идентификатор дополнительного соглашения к договору с аудитором" указывается идентификатор дополнительного соглашения к договору на проведение аудита. Значение идентификатора дополнительного соглашения к договору на проведение аудита формируется бюро кредитных историй самостоятельно.

По группе аналитических признаков "Идентификатор аудиторского заключения" указывается идентификатор аудиторского заключения по отчетности бюро кредитных историй. Значение идентификатора аудиторского заключения формируется бюро кредитных историй самостоятельно.

5. В разделе IV отчетности по форме 0420751 указываются сведения об участии бюро кредитных историй в течение отчетного периода в судебных разбирательствах, в которых бюро кредитных историй участвует в качестве ответчика, в связи с предоставлением бюро кредитных историй услуг по формированию, обработке и хранению кредитных историй, а также по предоставлению кредитных отчетов и сопутствующих услуг в соответствии с пунктом 6 статьи 3 Федерального закона от 30 декабря 2004 года N 218-ФЗ "О кредитных историях" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 1, ст. 44; 2020, N 31, ст. 5061):

по показателю "Наименование судебного органа, рассматривающего дело" (строка 42) - наименование судебного органа, рассматривающего дело;

по показателю "Дата начала судебного разбирательства" (строка 43) - дата определения суда о назначении дела к судебному разбирательству (или иного судебного акта в случае вступления бюро кредитных историй в процесс после его начала);

по показателю "Предмет иска" (строка 44) - предмет иска. В случае если в отношении одного дела указано более одного предмета иска, по показателю строки 44 раздела IV отчетности по форме 0420751 отражаются все предметы иска через символ ";" (точка с запятой) с отступом (пробелом);

по показателю "Номер дела" (строка 45) - номер дела в суде;

по показателю "Цена иска" (строка 46) - цена иска. В случае если цена иска выражена в иностранной валюте, она указывается в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу Банка России, на дату представления раздела IV отчетности по форме 0420751;

по показателю "Решение суда" (строка 47) - сведения о решении суда в части, касающейся бюро кредитных историй (номер судебного акта, дата и место вынесения решения суда, краткое содержание решения);

по показателю "Исполнение решения суда" (строка 48) - информация об исполнении бюро кредитных историй решения суда с указанием даты (например, "решение суда исполнено", "в процессе исполнения", "решение суда не содержит обязанности бюро кредитных историй по его исполнению" или "подана апелляционная жалоба", иная информация, характеризующая исполнение бюро кредитных историй решения суда, информация об изменении основания или предмета иска, увеличении или уменьшении размера исковых требований, отказе от иска, заключении между сторонами мирового соглашения, а также иные пояснения, являющиеся, по мнению бюро кредитных историй, существенными).

По группе аналитических признаков "Идентификатор судебного разбирательства" указывается идентификатор судебного разбирательства, в котором участвует бюро кредитных историй в связи с осуществлением своей деятельности. Значение идентификатора судебного разбирательства формируется бюро кредитных историй самостоятельно.

6. В разделе V отчетности по форме 0420751 указываются сведения о полученных бюро кредитных историй в течение отчетного периода предписаниях (постановлениях, представлениях, решениях) органов (должностных лиц), осуществляющих государственный надзор (контроль) (далее - предписание), а также об их исполнении.

Сведения в разделе V отчетности по форме 0420751 указываются отдельно по каждому полученному бюро кредитных историй предписанию:

по показателю "Наименование контрольного органа" (строка 49) - наименование органа, осуществляющего государственный надзор (контроль), который направил бюро кредитных историй предписание;

по показателям "Дата предписания (постановления, представления, решения) (строка 50), "Номер предписания (постановления, представления, решения) (строка 51) - соответственно дата и номер предписания, полученного бюро кредитных историй;

по показателю "Краткая информация о содержании предписания (постановления, представления, решения) (строка 52) - краткая информация о содержании предписания, полученного бюро кредитных историй;

по показателю "Меры, принятые во исполнение предписания (постановления, представления, решения) (строка 53) - описание мер, принятых бюро кредитных историй в связи с полученными им предписаниями;

по показателю "Сведения об исполнении предписаний (постановлений, представлений, решений)" (строка 54) - сведения об исполнении бюро кредитных историй предписаний.

В случае если по показателю "Сведения об исполнении предписаний (постановлений, представлений, решений)" (строка 54) указаны значения "Частично исполнено" или "Неисполнимо", по показателю "Примечание" (строка 55) необходимо указать причины неисполнения бюро кредитных историй предписания в полном объеме или причины невозможности исполнения предписания.

По группе аналитических признаков "Идентификатор предписания (постановления, представления, решения)" указывается идентификатор предписания. Значение идентификатора предписания формируется бюро кредитных историй самостоятельно.