Документ не вступил в силу. Подробнее см. Справку
Положение Банка России от 29.06.2020 N 727-П (ред. от 23.09.2024) "О формах раскрытия информации в бухгалтерской (финансовой) отчетности негосударственных пенсионных фондов и порядке группировки счетов бухгалтерского учета в соответствии с...

Таблица 5.1. Денежные средства

Денежные средства

Таблица 5.1

Номер показателя

Наименование показателя

Порядок определения значения показателя (счета бухгалтерского учета)

полная балансовая стоимость

оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки

балансовая стоимость

1

2

3

4

5

1

Денежные средства в кассе

20202 + 20203

Не заполняется

графа 3

1(1)

Цифровые рубли

20701

графа 3 + графа 4

(п. 1(1) введен Указанием Банка России от 23.09.2024 N 6852-У)

2

Денежные средства в пути

20209

Не заполняется

графа 3

3

Расчетные счета

часть 20501 + часть 20502 + часть 20507 + часть 20508

- часть 20505 - часть 20506

графа 3 + графа 4

4

Денежные средства, переданные в доверительное управление

часть 47901 + часть 47911

- часть 47904

графа 3 + графа 4

(в ред. Указания Банка России от 16.08.2023 N 6509-У)

(см. текст в предыдущей редакции)

5

Прочие денежные средства

20802 + часть 20803 + 20801 + часть 20806

- часть 20805

графа 3 + графа 4

6

Итого

строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 + строка 1(1)

строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 + строка 1(1)

строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 + строка 1(1)

(в ред. Указания Банка России от 23.09.2024 N 6852-У)

(см. текст в предыдущей редакции)

Примечание 5. Денежные средства Примечание 6. Финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток