Приказ ФНС России от 17.09.2021 N ЕД-7-2/816@ "О внесении изменений в приказ Федеральной налоговой службы от 19.07.2018 N ММВ-7-2/460@ "Об утверждении форм и форматов направления налоговым органом запросов в банк (оператору по переводу денежных...

9. ФОРМАТ ЗАПРОСА О ПРЕДСТАВЛЕНИИ КОПИЙ ДОКУМЕНТОВ (ИНФОРМАЦИИ), ПРЕДУСМОТРЕННЫХ ПУНКТОМ 2.1 СТАТЬИ 86 НАЛОГОВОГО КОДЕКСА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ, В ЭЛЕКТРОННОЙ ФОРМЕ

Структура наименования файла: ZSDAK_OGGGGMMDD_N.xml, где:

ZSD - префикс файла запроса о представлении копий документов (информации) в соответствии с пунктом 2.1 статьи 86 Налогового кодекса Российской Федерации.

Остальные компоненты указываются в соответствии с пунктом 4 настоящего формата.

Имя файла, содержащего XML схему файла обмена: ZSD_401.xsd.

Таблица 9.1

Файл обмена (Файл)

Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязательности элемента

Дополнительная информация

Идентификатор файла

ИдЭС

А

T(=36)

О

Типовой элемент <GUIDтип>

Код формы отчетности по КНД

КНД

А

T(=7)

ОК

Принимает значение: 1123354

Тип информации

ТипИнф

А

T(=10)

О

Принимает значение: "ЗАПНОДОКУМ"

Версия программы, с помощью которой сформирован файл

ВерсПрог

А

T(1-40)

О

Принимает значение: <наименование><пробел><версия>

Телефон отправителя

ТелОтпр

А

T(1-20)

О

Должность отправителя

ДолжнОтпр

А

T(1-100)

О

Фамилия отправителя

ФамОтпр

А

T(1-60)

О

Версия формата

ВерсФорм

А

N(4.2)

О

Принимает значение: "4.01"

Состав и структура документа

ЗАПНОДОКУМ

С

О

Состав элемента представлен в Таблице 9.2

Таблица 9.2

Состав и структура документа (ЗАПНОДОКУМ)

Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязательности элемента

Дополнительная информация

Номер запроса налогового органа

НомЗапр

А

T(1-10)

О

Дата запроса налогового органа

ДатаЗапр

А

О

Типовой элемент <xs:date>.

Дата в формате ГГГГ-ММ-ДД

Вид запроса

ВидЗапр

А

T(=1)

О

Принимает значение:

9 - запрос о представлении копий документов (информации), предусмотренных пунктом 2.1 статьи 86 Налогового кодекса Российской Федерации

Тип запроса

ТипЗапр

А

T(=1)

О

Принимает значение:

1 - запрос в банк с учетом информации филиалов банка (если запрос касается счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов, ЭДС) в банке, включая счета (специальные банковские счета, вклады, депозиты, ЭДС) в филиалах банка);

2 - запрос в банк без учета информации филиалов банка (если запрос касается счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов, ЭДС) в банке, за исключением счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов, ЭДС) в филиалах банка);

3 - запрос в вышеуказанный филиал банка

(если запрос касается счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов, ЭДС) в этом филиале банка);

4 - запрос в вышеуказанное подразделение Банка России (если запрос касается счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов) в этом подразделении Банка России)

Идентификатор запроса

ИдЗапр

А

T(=22)

О

Типовой элемент <ИдЗапрТип>

Мотивировочная часть запроса

МотивЗапр

С

О

Состав элемента представлен в таблице 9.3

Сведения о налоговом органе

СвНО

С

О

Типовой элемент <СвНОТип>

Сведения о банке (филиале банка) | Сведения о подразделении Банка России

СвБанк

С

О

Типовой элемент <БанкТип>

СвУБР

С

О

Типовой элемент <УБРТип>

Сведения о лице, в отношении которого сформирован запрос

СвПл

С

О

Типовой элемент <СвПлТип>

Запрос о представлении копий документов, действовавших по состоянию на дату |

ДейстПоСост

С

О

Состав элемента представлен в таблице 9.5

(элемент заполняется в случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов) лица, в отношении которого сформирован запрос, по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее указанной даты, и одновременно дата закрытия соответствует или позднее указанной даты или отсутствует)

Запрос о представлении копий документов, имеющихся (имевшихся) за период

ИмПериод

С

О

Состав элемента представлен в таблице 9.6

(Элемент заполняется в случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов) лица, в отношении которого сформирован запрос, по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее или соответствует дате конца указанного периода, и одновременно дата закрытия соответствует или позже даты начала указанного периода или отсутствует)

Запрос о представлении копий документов в отношении всех действовавших (по состоянию на дату/в период) счетов |

ПоВсем

С

О

Состав элемента представлен в таблице 9.7

Запрос о представлении копий документов в отношении указанного счета |

ПоСчету

С

О

Состав элемента представлен в таблице 9.8

Запрос о представлении копий документов в отношении отдельных операций

ПоОпер

С

О

Состав элемента представлен в таблице 9.9

Необходимо представить копии документов (информацию)

Документы

С

ОМ

Состав элемента представлен в таблице 9.10

Руководитель (заместитель руководителя) налогового органа

Руководитель

С

О

Типовой элемент <РукНОТип>

Таблица 9.3

Мотивировочная часть запроса (МотивЗапр)

Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязательности элемента

Дополнительная информация

Код основания запроса

КодОснов

А

N(1)

О

Заполняется цифровой код в соответствии с таблицей 12.1

Обоснование запроса

Обоснов

С

ОМ

Состав элемента представлен в таблице 9.4

Таблица 9.4

Обоснование запроса (Обоснов)

Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязательности элемента

Дополнительная информация

Код обоснования запроса

КодОбоснов

А

N(2)

О

Заполняется цифровой код в соответствии с таблицей 12.2

Вид налоговой проверки

ВидПров

А

T(=1)

НУ

Принимает значение:

1 - выездная налоговая проверка;

2 - повторная выездная налоговая проверка;

3 - камеральная налоговая проверка.

Заполняется, если <КодОбоснов> = <1 | 2 | 3>

Краткое наименование налогового органа, согласовавшего направление запроса в банк

НаимНО

А

T(1-160)

НУ

По справочнику СОУН.

Заполняется, если <КодОбоснов> = <2 | 5>

Код налогового органа, согласовавшего направление запроса в банк

КодНО

А

T(=4)

НУ

Типовой элемент <ИФНСТип>.

Заполняется, если <КодОбоснов> = <2 | 5>

Должность лица, согласовавшего направление запроса в банк

ДолжнЛицСогл

А

T(=1)

НУ

Принимает значение:

1 - руководитель вышестоящего налогового органа;

2 - руководитель федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов;

3 - заместитель руководителя федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов.

Заполняется, если <КодОбоснов> = <2 | 5>

Ф.И.О. лица, согласовавшего направление запроса в банк

ФИОЛицСогл

А

T(1-100)

НУ

Заполняется, если <КодОбоснов> = <2 | 5>

Вид документа о согласии направления запроса в банк

ВидДокСогл

А

T(1-50)

НУ

Заполняется, если <КодОбоснов> = <2 | 5>

Дата документа о согласии направления запроса в банк

ДатаДокСогл

А

НУ

Типовой элемент <xs:date>.

Дата в формате ГГГГ-ММ-ДД. Заполняется, если <КодОбоснов> = <2 | 5>

Номер документа о согласии направления запроса в банк

НомерДокСогл

А

T(1-50)

НУ

Заполняется, если <КодОбоснов> = <2 | 5>

Вид сделки (операции)/совокупности сделок (операций)

ВидСделки

А

T(=1)

НУ

Принимает значение:

1 - сделка (операция);

2 - совокупность сделок (операций).

Заполняется, если <КодОбоснов> = <3 | 6>

Статус организации, в отношении которой направляется запрос

ТипЛица

А

T(=1)

НУ

Принимает значение:

1 - ликвидированная организация;

2 - реорганизованная организация;

3 - иностранная организация.

Заполняется, если <КодОбоснов> = <3 | 6>

Вид решения

ВидРешПр

А

T(=1)

НУ

Принимает значение:

1 - решение о приостановлении операций по счетам, о приостановлении переводов электронных денежных средств;

2 - решение об отмене приостановления операций по счетам, об отмене приостановления переводов электронных денежных средств.

Заполняется, если <КодОбоснов> = "8"

Сведения о плательщике, в отношении которого проводятся мероприятия, указанные в обосновании

СвПлОбоснов

С

О

Типовой элемент <СвПлОбоснов>

Таблица 9.5

Запрос о представлении копий документов, действовавших

по состоянию на дату (ДейстПоСост)

Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязательности элемента

Дополнительная информация

По состоянию на дату

ДатаПоСост

А

О

Типовой элемент <xs:date>.

Дата в формате ГГГГ-ММ-ДД

Таблица 9.6

Запрос о представлении копий документов, имеющихся

(имевшихся) за период (ИмПериод)

Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязательности элемента

Дополнительная информация

Дата начала периода

ДатаНач

А

О

Типовой элемент <xs:date>.

Дата в формате ГГГГ-ММ-ДД

Дата конца периода

ДатаКон

А

О

Типовой элемент <xs:date>.

Дата в формате ГГГГ-ММ-ДД

Таблица 9.7

Запрос о представлении копий документов в отношении всех

действовавших счетов (ПоВсем)

Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязательности элемента

Дополнительная информация

По всем счетам

ПоВсемСч

А

О

Записывается текст "По всем"

Таблица 9.8

Запрос о представлении копий документов в отношении

указанного счета (ПоСчету)

Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязательности элемента

Дополнительная информация

Номер счета (специального банковского счета), вклада (депозита), идентификатор КЭСП (ПЭСП, НЭСП с упрощенной идентификацией)

НомСч

А

T(1-20)

О

КЭСП - корпоративное электронное средство платежа;

ПЭСП - персонифицированное электронное средство платежа;

НЭСП с упрощенной идентификацией - неперсонифицированное электронное средство платежа в случае проведения упрощенной идентификации клиента - физического лица в соответствии с Федеральным законом от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"

Таблица 9.9

Запрос о представлении копий документов в отношении

отдельных операций (ПоОпер)

Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязательности элемента

Дополнительная информация

Порядковый номер записи

ПорНом

А

N(10)

О

Информация указывается в порядке осуществления операций по счету

Номер счета (специального банковского счета), вклада (депозита), идентификатор КЭСП (ПЭСП, НЭСП с упрощенной идентификацией)

НомСч

А

T(1-20)

О

КЭСП - корпоративное электронное средство платежа;

ПЭСП - персонифицированное электронное средство платежа;

НЭСП с упрощенной идентификацией - неперсонифицированное электронное средство платежа в случае проведения упрощенной идентификации клиента - физического лица в соответствии с Федеральным законом от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"

Код валюты счета

КодВал

А

T(=3)

ОК

Указывается код валюты счета в соответствии с Общероссийским классификатором валют. Для счета в драгоценных металлах код валюты счета указывается в соответствии с Классификатором валют по межправительственным соглашениям, используемых в банковской системе Российской Федерации (Классификатор клиринговых валют)

Дата совершения операции

ДатаОп

А

О

Типовой элемент <xs:date>.

Дата в формате ГГГГ-ММ-ДД

Время совершения операции

ВремяОп

А

О

Типовой элемент <xs:Time>.

Время в формате ЧЧ:ММ:СС.

Переносится без изменений информация, зафиксированная в базе данных, в соответствии с Положением Банка России от 21 февраля 2013 года N 397-П "О порядке создания, ведения и хранения баз данных на электронных носителях" (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 09.04.2013, регистрационный номер 28051) с изменениями, внесенными Указанием Банка России от 07.08.2015 N 3753-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 21 февраля 2013 года N 397-П "О порядке создания, ведения и хранения баз данных на электронных носителях" (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 18.08.2015, регистрационный номер 38569), Указанием Банка России от 14.09.2016 N 4133-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 21 февраля 2013 года N 397-П "О порядке создания, ведения и хранения баз данных на электронных носителях" (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 07.10.2016, регистрационный номер 43946), Указанием Банка России от 17.01.2018 N 4689-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 21 февраля 2013 года N 397-П "О порядке создания, ведения и хранения баз данных на электронных носителях" (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 05.02.2018, регистрационный номер 49898)

Поправка времени совершения операции относительно московского времени

МСК

А

N(3)

О

Например: +01, 000, -10

Сумма операции по дебету

СуммаДебет

А

N(15.2)

О

Указывается сумма операции (руб. коп./вал.). Для счета в драгоценных металлах указываются значения в граммах (грамм/вал)

Сумма операции по кредиту

СуммаКредит

А

N(15.2)

О

Указывается сумма операции (руб. коп./вал.). Для счета в драгоценных металлах указываются значения в граммах (грамм/вал)

Таблица 9.10

Необходимо представить копии документов

(информацию) (Документы)

Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязательности элемента

Дополнительная информация

Вид копии документа (информации)

ВидДок

А

T(=6)

О

Заполняется цифровой код в соответствии с таблицей 12.4

8. Формат запроса о представлении выписки по операциям на счетах (специальных банковских счетах), по операциям по вкладам (депозитам), справок о переводах остатка электронных денежных средств в электронной форме 10. Типовые элементы