Приказ ФНС России от 17.09.2021 N ЕД-7-2/816@ "О внесении изменений в приказ Федеральной налоговой службы от 19.07.2018 N ММВ-7-2/460@ "Об утверждении форм и форматов направления налоговым органом запросов в банк (оператору по переводу денежных...

8. ФОРМАТ ЗАПРОСА О ПРЕДСТАВЛЕНИИ ВЫПИСКИ ПО ОПЕРАЦИЯМ НА СЧЕТАХ (СПЕЦИАЛЬНЫХ БАНКОВСКИХ СЧЕТАХ), ПО ОПЕРАЦИЯМ ПО ВКЛАДАМ (ДЕПОЗИТАМ), СПРАВОК О ПЕРЕВОДАХ ОСТАТКА ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ В ЭЛЕКТРОННОЙ ФОРМЕ

Структура наименования файла: ZSVAK_OGGGGMMDD_N.xml, где:

ZSV - префикс файла запроса о представлении выписок по операциям на счетах (специальных банковских счетах), по операциям по вкладам (депозитам), справок о переводах остатка электронных денежных средств.

Остальные компоненты указываются в соответствии с пунктом 4 настоящего формата.

Имя файла, содержащего XML схему файла обмена: ZSV_401.xsd.

Таблица 8.1

Файл обмена (Файл)

Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязательности элемента

Дополнительная информация

Идентификатор файла

ИдЭС

А

T(=36)

О

Типовой элемент <GUIDтип>

Код формы отчетности по КНД

КНД

А

T(=7)

ОК

Принимает значение: 1123203, 1123308, 1123305

Тип информации

ТипИнф

А

T(=10)

О

Принимает значение: "ЗАПНОВЫПИС"

Версия программы, с помощью которой сформирован файл

ВерсПрог

А

T(1-40)

О

Принимает значение: <наименование><пробел><версия>

Телефон отправителя

ТелОтпр

А

T(1-20)

О

Должность отправителя

ДолжнОтпр

А

T(1-100)

О

Фамилия отправителя

ФамОтпр

А

T(1-60)

О

Версия формата

ВерсФорм

А

N(4.2)

О

Принимает значение: "4.01"

Состав и структура документа

ЗАПНОВЫПИС

С

О

Состав элемента представлен в таблице 8.2

Таблица 8.2

Состав и структура документа (ЗАПНОВЫПИС)

Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязательности элемента

Дополнительная информация

Номер запроса налогового органа

НомЗапр

А

T(1-10)

О

Дата запроса налогового органа

ДатаЗапр

А

О

Типовой элемент <xs:date>.

Дата в формате ГГГГ-ММ-ДД

Вид запроса

ВидЗапр

А

T(=1)

О

Принимает значение:

3 - запрос о представлении выписок по операциям на счетах (специальных банковских счетах)

(к счетам (специальным банковским счетам) лица, в отношении которого сформирован запрос, относятся счета (специальные банковские счета), открытые в соответствии с договором банковского счета (в том числе номинальные счета, счета эскроу, публичные депозитные счета, открытые в соответствии с договором номинального счета, договором счета эскроу, договором публичного депозитного счета), владельцем которых (клиентом банка) является лицо, в отношении которого сформирован запрос, а также номинальные счета, счета эскроу, публичные депозитные счета, открытые в соответствии с договором номинального счета, договором счета эскроу, договором публичного депозитного счета, владельцем которых (клиентом банка) является иное лицо, но депонентом и (или) бенефициаром по ним является лицо, в отношении которого сформирован запрос);

5 - запрос о представлении справки о переводах остатка электронных денежных средств;

8 - запрос о представлении выписок по операциям по вкладам (депозитам)

Тип запроса

ТипЗапр

А

T(=1)

О

Принимает значение:

1 - запрос в банк с учетом информации филиалов банка

(если запрос касается счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов, ЭДС) в банке, включая счета (специальные банковские счета, вклады, депозиты, ЭДС) в филиалах банка);

2 - запрос в банк без учета информации филиалов банка

(если запрос касается счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов, ЭДС) в банке, за исключением счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов, ЭДС) в филиалах банка);

3 - запрос в вышеуказанный филиал банка (если запрос касается счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов, ЭДС) в этом филиале банка);

4 - запрос в вышеуказанное подразделение Банка России

(если запрос касается счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов) в этом подразделении Банка России)

Идентификатор запроса

ИдЗапр

А

T(=22)

О

Типовой элемент <ИдЗапрТип>

Мотивировочная часть запроса

МотивЗапр

С

О

Состав элемента представлен в таблице 8.3

Сведения о налоговом органе

СвНО

С

О

Типовой элемент <СвНОТип>

Сведения о банке (филиале банка) |

СвБанк

С

О

Типовой элемент <БанкТип>

Сведения о подразделении Банка России

СвУБР

С

О

Типовой элемент <УБРТип>

Сведения о лице, в отношении которого сформирован запрос

СвПл

С

О

Типовой элемент <СвПлТип>

Запрос выписки по операциям на всех счетах (специальных банковских счетах, вкладах, депозитах), о переводах электронных денежных средств |

ПоВсем

С

О

Состав элемента представлен в таблице 8.5

Запрос выписки по операциям на счете (специальном банковском счете, вкладе, депозите), о переводах электронных денежных средств

ПоУказанным

С

ОМ

Состав элемента представлен в таблице 8.8

Руководитель (заместитель руководителя) налогового органа

Руководитель

С

О

Типовой элемент <РукНОТип>

Таблица 8.3

Мотивировочная часть запроса (МотивЗапр)

Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязательности элемента

Дополнительная информация

Код основания запроса

КодОснов

А

T(=1)

О

Заполняется цифровой код в соответствии с таблицей 12.1

Обоснование запроса

Обоснов

С

ОМ

Состав элемента представлен в таблице 8.4

Таблица 8.4

Обоснование запроса (Обоснов)

Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязательности элемента

Дополнительная информация

Код обоснования запроса

КодОбоснов

А

N(2)

О

Заполняется цифровой код в соответствии с таблицей 12.2

Вид налоговой проверки

ВидПров

А

T(=1)

НУ

Принимает значение:

1 - выездная налоговая проверка;

2 - повторная выездная налоговая проверка;

3 - камеральная налоговая проверка. Заполняется, если <КодОбоснов> = <1 | 2 | 3>

Краткое наименование налогового органа, согласовавшего направление запроса в банк

НаимНО

А

T(1-160)

НУ

По справочнику СОУН.

Заполняется, если <КодОбоснов> = <2 | 5>

Код налогового органа, согласовавшего направление запроса в банк

КодНО

А

T(=4)

НУ

Типовой элемент <ИФНСТип>.

Заполняется, если <КодОбоснов> = <2 | 5>

Должность лица, согласовавшего направление запроса в банк

ДолжнЛицСогл

А

T(=1)

НУ

Принимает значение:

1 - руководитель вышестоящего налогового органа;

2 - руководитель федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов;

3 - заместитель руководителя федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов.

Заполняется, если <КодОбоснов> = <2 | 5>

Ф.И.О. лица, согласовавшего направление запроса в банк

ФИОЛицСогл

А

T(1-100)

НУ

Заполняется, если <КодОбоснов> = <2 | 5>

Вид документа о согласии направления запроса в банк

ВидДокСогл

А

T(1-50)

НУ

Заполняется, если <КодОбоснов> = <2 | 5>

Дата документа о согласии направления запроса в банк

ДатаДокСогл

А

НУ

Типовой элемент <xs:date>.

Дата в формате ГГГГ-ММ-ДД.

Заполняется, если <КодОбоснов> = <2 | 5>

Номер документа о согласии направления запроса в банк

НомерДокСогл

А

T(1-50)

НУ

Заполняется, если <КодОбоснов> = <2 | 5>

Вид сделки (операции)/совокупности сделок (операций)

ВидСделки

А

T(=1)

НУ

Принимает значение:

1 - сделка (операция);

2 - совокупность сделок (операций).

Заполняется, если <КодОбоснов> = <3 | 6>

Статус организации, в отношении которой направляется запрос

ТипЛица

А

T(=1)

НУ

Принимает значение:

1 - ликвидированная организация;

2 - реорганизованная организация;

3 - иностранная организация.

Заполняется, если <КодОбоснов> = <3 | 6>

Вид решения

ВидРешПр

А

T(=1)

Н

Принимает значение:

1 - решение о приостановлении операций по счетам, о приостановлении переводов электронных денежных средств;

2 - решение об отмене приостановления операций по счетам, об отмене приостановления переводов электронных денежных средств.

Заполняется, если <КодОбоснов> = "8"

Сведения о плательщике, в отношении которого проводятся мероприятия, указанные в обосновании

СвПлОбоснов

С

О

Типовой элемент <СвПлОбоснов>

Таблица 8.5

Запрос выписки по операциям на всех счетах

(специальных банковских счетах, вкладах, депозитах),

о переводах электронных денежных средств (ПоВсем)

Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязательности элемента

Дополнительная информация

Дата начала периода

ДатаНач

А

О

Типовой элемент <xs:date>.

Дата в формате ГГГГ-ММ-ДД

Дата конца периода

ДатаКон

А

О

Типовой элемент <xs:date>.

Дата в формате ГГГГ-ММ-ДД

Действовавших по состоянию на дату <1> |

НаДату

С

О

Состав элемента представлен в таблице 8.6

Действовавших в период <2>

ВПериод

С

О

Состав элемента представлен в таблице 8.7

--------------------------------

<1> Элемент заполняется в случае составления запроса в отношении:

счетов (специальных банковских счетов) лица, в отношении которого сформирован запрос, по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее указанной даты, и одновременно дата закрытия соответствует или позднее указанной даты или отсутствует;

вкладов (депозитов) лица, в отношении которого сформирован запрос, по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее указанной даты, и одновременно дата закрытия соответствует или позднее указанной даты или отсутствует;

электронных средств платежа, право использования которых было предоставлено лицу, в отношении которого сформирован запрос, по состоянию на указанную дату.

<2> Элемент заполняется в случае составления запроса в отношении:

счетов (специальных банковских счетов) лица, в отношении которого сформирован запрос, по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее или соответствует дате конца указанного периода, и одновременно дата закрытия соответствует или позже даты начала указанного периода или отсутствует;

вкладов (депозитов) лица, в отношении которого сформирован запрос, по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее или соответствует дате конца указанного периода, и одновременно дата закрытия соответствует или позже даты начала указанного периода или отсутствует;

электронных средств платежа, право использования которых было предоставлено лицу, в отношении которого сформирован запрос, по состоянию на любую дату, относящуюся к указанному периоду.

Таблица 8.6

Действовавших по состоянию на дату (НаДату)

Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязательности элемента

Дополнительная информация

Дата

ДейстПоСост

А

О

Типовой элемент <xs:date>.

Дата в формате ГГГГ-ММ-ДД

Таблица 8.7

Действовавших в период (ВПериод)

Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязательности элемента

Дополнительная информация

Дата начала периода

ДатаНач

А

О

Типовой элемент <xs:date>.

Дата в формате ГГГГ-ММ-ДД

Дата конца периода

ДатаКон

А

О

Типовой элемент <xs:date>.

Дата в формате ГГГГ-ММ-ДД

Таблица 8.8

Запрос выписки по операциям на счетах (специальных

банковских счетах, вкладах, депозитах), о переводах

электронных денежных средств (ПоУказанным)

Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязательности элемента

Дополнительная информация

Номер по порядку

ПорядкНомСч

А

N(10)

О

Номер счета (специального банковского счета), вклада, депозита, идентификатор КЭСП (ПЭСП, НЭСП с упрощенной идентификацией)

НомСч

А

T(1-20)

О

КЭСП - корпоративное электронное средство платежа;

ПЭСП - персонифицированное электронное средство платежа;

НЭСП с упрощенной идентификацией - неперсонифицированное электронное средство платежа в случае проведения упрощенной идентификации клиента - физического лица в соответствии с Федеральным законом от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"

Дата начала периода

ДатаНач

А

О

Типовой элемент <xs:date>.

Дата в формате ГГГГ-ММ-ДД

Номер по порядку

ПорядкНомСч

А

N(10)

О

Дата конца периода

ДатаКон

А

О

Типовой элемент <xs:date>.

Дата в формате ГГГГ-ММ-ДД

Владелец счета

ВладСч

С

НУ

Состав элемента представлен в таблице 8.9.

Является обязательным для ВидЗапр="3"

Таблица 8.9

Владелец счета (ВладСч)

Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязательности элемента

Дополнительная информации

Владельцем счета является лицо, в отношении которого сформирован запрос <3> |

УказЛицо

П

T(=20)

О

Принимает значение: "счет названного лица"

Иное лицо, являющееся владельцем счета <4>

ИноеЛицо

С

О

Типовой элемент <СвПлТип>. Правила заполнения в зависимости от данных реквизита <КодОбоснов> не применяются

--------------------------------

<3> Элемент заполняется, если владельцем счета (специального банковского счета) (клиентом банка) является лицо, в отношении которого сформирован запрос, и информация в отношении данного лица, а также других владельцев этого счета (клиентов банка), не указывается.

<4> Элемент заполняется, если владельцем номинального счета, счета эскроу, публичного депозитного счета (клиентом банка) не является лицо, в отношении которого сформирован запрос, но депонентом и (или) бенефициаром по нему является лицо, в отношении которого сформирован запрос.

Новости
сегодня
Суды не взыскали расходы на обучение с работника, который уволился после несчастного случая
сегодня
НМЦК при закупках медизделий: порядок расчета изменится с 11 марта 2025 года
Не пропустите
Самые важные новости для юриста за февраль
3 марта
Новый приказ о выездных обследованиях мест продажи алкоголя вступит в силу 11 марта 2025 года
3 марта
Важные новости для бухгалтера за февраль
3 марта
Самые важные новости для бюджетных организаций за февраль
Все новости
7. Формат запроса о представлении справки об остатках денежных средств (драгоценных металлов) на счетах (специальных банковских счетах, вкладах, депозитах), об остатках электронных денежных средств в электронной форме 9. Формат запроса о представлении копий документов (информации), предусмотренных пунктом 2.1 статьи 86 Налогового кодекса Российской Федерации, в электронной форме