4.1. Сигналы раннего предупреждения и индикаторы ВФУ должны заблаговременно выявлять реализацию наиболее существенных для КО рисков и свидетельствовать о наступлении стрессовой ситуации.
В качестве рекомендуемого набора показателей, используемых для сигналов раннего предупреждения и индикаторов ВФУ, Банк России предлагает рассматривать показатели, приведенные в таблице 2.
Таблица 2. Рекомендуемый набор показателей, используемых для сигналов раннего предупреждения и индикаторов ВФУ
Относительное снижение величины собственных средств (капитала); |
||
Запас капитала (разница между фактическим капиталом и требуемым капиталом для соблюдения обязательных нормативов с учетом надбавок). |
||
Обязательный норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6, Н21); |
||
Обязательный норматив максимального размера крупных кредитных рисков (Н7, Н22); |
||
Обязательный норматив максимального размера риска на связанное с банком лицо (группу связанных с банком лиц) (Н25); |
||
Совокупная экспозиция по кредитному риску крупнейших групп связанных заемщиков (топ 1/3/5/10) без учета риск-весов и обеспечения к капиталу, в том числе по кредитному риску контрагента. |
||
Отношение административно-управленческих расходов к чистым операционным доходам. |
||
Изменение доли проблемных ссуд (до вычета резервов на возможные потери) (ссуд и требований по получению процентных доходов по ним, отнесенных к IV - V категориям качества в соответствии с Положением Банка России N 590-П и Положением Банка России N 611-П <24>) и (или) существенный рост доли дефолтных кредитных требований (в части активов, для оценки которых применяются ПВР <25>); |
||
Изменение уровня покрытия проблемных ссуд резервами на возможные потери; |
||
Показатель генерации проблемных ссуд (отношение суммы изменения объема проблемных ссуд, списания проблемных ссуд, продажи проблемных ссуд за период к средней величине работающего кредитного портфеля); |
||
Значительное снижение существенной доли активов по рейтинговой шкале, например, более чем на 3 - 5 разрядов; |
||
Контрольные показатели уровня операционного риска, характеризующие отношение величины прямых потерь от реализации событий операционного риска к показателям базового капитала КО и объема операционного риска <26>. |
||
Относительное снижение рыночной стоимости портфеля ценных бумаг; |
||
Показатели, отражающие риски, связанные с производными финансовыми инструментами (например, условная стоимость под риском (CVaR) по портфелям финансовых инструментов); |
||
Уменьшение (закрытие) лимитов на рынке межбанковского кредитования. |
--------------------------------
<24> Положение Банка России от 28.06.2017 N 590-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности";
Положение Банка России от 23.10.2017 N 611-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери".
<25> В соответствии с Положением Банка России от 06.08.2015 N 483-П "О порядке расчета величины кредитного риска на основе внутренних рейтингов".
<26> В соответствии с приложением 1 к Положению Банка России N 716-П.
Банк России рекомендует в качестве индикаторов ВФУ выбирать как минимум показатели, используемые для определения оснований для осуществления мер по предупреждению банкротства КО <27>, а также показатели, которые, по мнению КО, характеризуют уровень риска ликвидности.
--------------------------------
<27> Предусмотрены статьей 189.10 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)": обязательные нормативы КО, абсолютное значение величины собственных средств (капитала) КО, способность к удовлетворению требований кредиторов КО по денежным обязательствам.
В качестве сигналов раннего предупреждения и индикаторов ВФУ Банк России также рекомендует рассматривать прогнозные значения указанных показателей (например, прогнозное значение норматива достаточности капитала) на период, равный горизонту стресс-тестирования, и приводить обоснования выбранных значений.
- Гражданский кодекс (ГК РФ)
- Жилищный кодекс (ЖК РФ)
- Налоговый кодекс (НК РФ)
- Трудовой кодекс (ТК РФ)
- Уголовный кодекс (УК РФ)
- Бюджетный кодекс (БК РФ)
- Арбитражный процессуальный кодекс
- Конституция РФ
- Земельный кодекс (ЗК РФ)
- Лесной кодекс (ЛК РФ)
- Семейный кодекс (СК РФ)
- Уголовно-исполнительный кодекс
- Уголовно-процессуальный кодекс
- Производственный календарь на 2025 год
- МРОТ 2024
- ФЗ «О банкротстве»
- О защите прав потребителей (ЗОЗПП)
- Об исполнительном производстве
- О персональных данных
- О налогах на имущество физических лиц
- О средствах массовой информации
- Производственный календарь на 2024 год
- Федеральный закон "О полиции" N 3-ФЗ
- Расходы организации ПБУ 10/99
- Минимальный размер оплаты труда (МРОТ)
- Календарь бухгалтера на 2024 год
- Частичная мобилизация: обзор новостей