3. Имя файла обмена должно иметь следующий вид:
R_T - префикс, принимающий значение:
UT_OTFLSCHIN0 - для файлов обмена, содержащих первичное сообщение;
UT_OTFLSCHIN2 - для файлов обмена, содержащих коррекцию ошибки налогоплательщика или отзыв сообщения;
A_K - идентификатор получателя информации, где: A - идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, K - идентификатор конечного получателя, для которого предназначена информация из данного файла обмена. Передача файла от отправителя к конечному получателю (K) может осуществляться в несколько этапов через другие налоговые органы, осуществляющие передачу файла на промежуточных этапах, которые обозначаются идентификатором A. В случае передачи файла от отправителя к конечному получателю при отсутствии налоговых органов, осуществляющих передачу на промежуточных этапах, значения идентификаторов A и K совпадают. Каждый из идентификаторов (A и K) имеет вид для налоговых органов - четырехразрядный код налогового органа;
O - идентификатор отправителя информации, имеет вид:
для организаций - девятнадцатиразрядный код (идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) и код причины постановки на учет (далее - КПП) организации (обособленного подразделения);
для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица, при наличии. При отсутствии ИНН - последовательность из двенадцати нулей);
GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;
N - идентификационный номер файла (длина - от 1 до 36 знаков. Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла).
Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.
Параметры первой строки файла обмена
Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:
<?xml version ="1.0" encoding ="windows-1251"?>
Имя файла, содержащего XML схему файла обмена, должно иметь следующий вид:
UT_OTFLSCHIN_1_543_00_05_04_xx, где xx - номер версии схемы.
XML схема файла обмена приводится отдельным файлом.
4. Логическая модель файла обмена представлена в виде диаграммы структуры файла обмена на рисунке 1 настоящего формата. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в таблицах 4.1 - 4.19 настоящего формата.
Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения:
наименование элемента. Приводится полное наименование элемент. В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется при наличии в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке;
сокращенное наименование (код) элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML;
признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы;
формат элемента. Формат элемента представляется следующими условными обозначениями: T - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).
Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или T(=k), где: n - минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид T(0-k). В случае, если максимальное количество знаков не ограничено, формат имеет вид T(n-).
Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где: m - максимальное количество знаков в числе, включая целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки и знака (для отрицательного числа), k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (то есть число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML, например, элемент с типом "date", поле "Формат элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента;
признак обязательности элемента определяет обязательность наличия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - наличие элемента в файле обмена необязательно, то есть элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и тому подобному), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например, "ОК". В случае, если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например, "НМ" или "ОКМ".
К вышеперечисленным признакам обязательности элемента может добавляться значение "У" в случае описания в XML схеме условий, предъявляемых к элементу в файле обмена, описанных в графе "Дополнительная информация". Например, "НУ" или "ОКУ";
дополнительная информация содержит, при необходимости, требования к элементу файла обмена, не указанные ранее. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и тому подобного), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и тому подобного) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и тому подобного) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
Рисунок 1. Диаграмма структуры файла обмена
|
Содержит (повторяет) имя сформированного файла (без расширения) |
|||||
|
Указывается версия программы, с помощью которой сформирован файл или подготовлены данные для его формирования |
|||||
|
0 - первичный документ, 1, 2, 3 и так далее - уточненный документ. Для уточненного документа значение должно быть на 1 больше ранее принятого налоговым органом документа. 999 - отмена документа |
|||||
|
Содержит (повторяет) имя корректируемого (отменяемого) первичного файла (без расширения). Элемент обязателен при <НомКорр> больше 0. Данный показатель применяется только для представления в электронной форме |
|||||
|
Состав элемента представлен в таблице 4.2 |
Состав и структура документа (Документ)
|
Принимает значение: 1112520 |
|||||
|
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ. Значение элемента должно соответствовать значению <GGGGMMDD> из имени файла |
|||||
|
Состав элемента представлен в таблице 4.3 |
|||||
|
Состав элемента представлен в таблице 4.5 |
|||||
|
Сведения о движении денежных средств и иных финансовых активов по счету (вкладу) в банке и иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации |
Состав элемента представлен в таблице 4.7. Элемент должен отсутствовать при значении элемента <НомКорр> = 999 (таблица 4.1). Элемент является обязательным при отсутствии элемента <ОтчФЛЭлСредИно> и при значении элемента <НомКорр> Элемент может быть заполнен при наличии элемента <ОтчФЛЭлСредИно> и при значении элемента <НомКорр> |
||||
|
Сведения о переводах денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг |
Состав элемента представлен в таблице 4.14. Элемент должен отсутствовать при значении элемента <НомКорр> = 999 (таблица 4.1). Элемент является обязательным при отсутствии элемента <ОтчФЛСчетИно> и при значении элемента <НомКорр> Элемент может быть заполнен при наличии элемента <ОтчФЛСчетИно> и при значении элемента <НомКорр> |
999 
999 |
Состав элемента представлен в таблице 4.4 |
Физическое лицо - резидент (НПФЛ)
|
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
|||||
|
Состав элемента представлен в таблице 4.19 |
|||||
|
Сведения о документе, удостоверяющем личность физического лица - резидента |
Типовой элемент <УдЛичнФЛТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.18 |
Лицо, подписавшее документ (Подписант)
|
1 - физическое лицо - резидент | 2 - уполномоченный представитель физического лица - резидента |
|||||
|
Фамилия, имя, отчество представителя физического лица - резидента |
Состав элемента представлен в таблице 4.19. Элемент обязателен при <ПрПодп> = 2 |
||||
|
Сведения о документе, подтверждающем полномочия представителя физического лица - резидента |
Состав элемента представлен в таблице 4.6. Элемент обязателен при <ПрПодп> = 2 |
Сведения о документе, подтверждающем полномочия
представителя физического лица - резидента (СвПред)
Сведения о движении денежных средств и иных финансовых
активов по счету (вкладу) в банке и иной организации
финансового рынка, расположенных за пределами территории
Российской Федерации (ОтчФЛСчетИно)
|
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
|||||
|
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ. Не может быть меньше, чем дата, указанная в элементе <ОтчПерН>. Значение ГГГГ = значению ГГГГ во всех элементах <ОтчПерН> (таблицы 4.7 и 4.14) |
|||||
|
1 - банк | 2 - иная организация финансового рынка |
|||||
|
Состав элемента представлен в таблице 4.8. Элемент является обязательным при значении элемента <ПрОрг>=2 и должен отсутствовать при значении элемента <ПрОрг>=1. Хотя бы из один из элементов в таблице 4.8 <КрОрг>, <ДобрСтрах>, <УчРынкЦенБум>, <УпрДогИмущ>, <НегосПенсФонд>, <АкцИнвФонд>, <УпрКомпФонд>, <ЦентрКонтр>, <УпрТовИнв>, <ИнОргУпр> должен принимать значение = 1 |
|||||
|
Сведения о банке или иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, в которых открыт счет (вклад) |
Состав элемента представлен в таблице 4.9 |
||||
|
Состав элемента представлен в таблице 4.10 |
Вид иной организации финансового рынка (ВидОргФин)
Сведения о банке или иной организации финансового рынка,
расположенных за пределами территории Российской Федерации,
в которых открыт счет (вклад) (СвБанкИно)
|
Значение заполняется с использованием букв латинского алфавита, пробелов и символов 0123456789!"`@#N$%&'()[]<>{}*+~=_-.,:;/|\^? где должно соблюдаться следующее соответствие символов и кодов ASCII: " <0022> ` <0060> @ <0040> N <2116> $ <0024> ' <0027> ~ <007E> _ <005F> / <002F> | <007C> \ <005C> ^ <005E> |
|||||
|
Значение заполняется только цифрами и буквами латинского алфавита. Элемент является обязательным при значении элемента <ПрОрг> = 1 (из таблицы 4.7). Элемент может быть заполнен при значении элемента <ПрОрг> = 2 (из таблицы 4.7) |
|||||
|
Номер налогоплательщика (его аналог), присвоенный налоговым органом (иным уполномоченным органом) в иностранном государстве (территории), налоговым резидентом которого является банк или иная организация финансового рынка |
|||||
|
Значение заполняется с использованием букв латинского алфавита, пробелов и символов 0123456789!"`@#N$%&'()[]<>{}*+~=_-.,:;/|\^? где должно соблюдаться следующее соответствие символов и кодов ASCII: " <0022> ` <0060> @ <0040> N <2116> $ <0024> ' <0027> ~ <007E> _ <005F> / <002F> | <007C> \ <005C> ^ <005E> |
|||||
|
Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира |
Сведения о счете (вкладе) (СвСчетИно)
|
Значение заполняется только цифрами и буквами латинского алфавита |
|||||
|
1 - личное использование | 2 - общее (совместное) использование |
|||||
|
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
|||||
|
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
|||||
|
Дата выдачи разрешения Банка России, на основании которого открыт счет в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации |
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
||||
|
Номер разрешения Банка России, на основании которого открыт счет в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации |
|||||
|
Сведения о движении средств по счету (вкладу) в банке или иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации |
Состав элемента представлен в таблице 4.11. Элемент является обязательным при отсутствии элемента <СведФинАкт>. Элемент может быть заполнен при наличии элемента <СведФинАкт> |
||||
|
Сведения о стоимости и видах иных финансовых активов на счетах (вкладах) в банке или иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации |
Состав элемента представлен в таблице 4.12. Элемент является обязательным при отсутствии элемента <СвДвижСред>. Элемент может быть заполнен при наличии элемента <СвДвижСред> |
Сведения о движении средств по счету (вкладу) в банке
или иной организации финансового рынка, расположенных
за пределами территории Российской Федерации (СвДвижСред)
|
Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором валют |
|||||
|
Остаток денежных средств на счете (вкладе) на начало отчетного года (в тысячах единиц соответствующей валюты) |
|||||
|
Зачислено денежных средств за отчетный год - всего (в тысячах единиц соответствующей валюты) |
|||||
|
Списано денежных средств за отчетный год - всего (в тысячах единиц соответствующей валюты) |
|||||
|
Остаток денежных средств на счете (вкладе) на конец отчетного года (в тысячах единиц соответствующей валюты) |
Сведения о стоимости и видах иных финансовых активов
на счетах (вкладах) в банке или иной организации финансового
рынка, расположенных за пределами территории Российской
Федерации (СведФинАкт)
|
Цифровой код используемой валюты для стоимостной оценки иных финансовых активов в денежном эквиваленте |
Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором валют |
||||
|
Стоимость иных финансовых активов на начало отчетного года (в тысячах единиц соответствующей валюты) |
|||||
|
Стоимость иных финансовых активов, зачисленных на счет в отчетном году, - всего (в тысячах единиц соответствующей валюты) |
|||||
|
Стоимость иных финансовых активов, списанных со счета в отчетном году, - всего (в тысячах единиц соответствующей валюты) |
|||||
|
Стоимость иных финансовых активов на конец отчетного года (в тысячах единиц соответствующей валюты) |
|||||
|
Состав элемента представлен в таблице 4.13. Хотя бы из один из элементов в таблице 4.13 <ЦенБум>, <ПрФинАкт>, <УчУстКап>, <УчИнСтр>, <ТребДог>, <ИнФинАкт> должен принимать значение = 1 |
Виды иных финансовых активов (ВидФинАкт)
Сведения о переводах денежных средств без открытия
банковского счета с использованием электронных средств
платежа, предоставленных иностранными поставщиками
платежных услуг (ОтчФЛЭлСредИно)
|
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
|||||
|
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ. Не может быть меньше, чем дата, указанная в элементе <ОтчПерН>. Значение ГГГГ = значению ГГГГ во всех элементах <ОтчПерН> (таблицы 4.7 и 4.14) |
|||||
|
1 - банк | 2 - иная организация финансового рынка | 3 - иной поставщик платежных услуг |
|||||
|
Сведения о банке или иной организации финансового рынка, или ином поставщике платежных услуг, расположенных за пределами территории Российской Федерации |
Состав элемента представлен в таблице 4.15 |
||||
|
Состав элемента представлен в таблице 4.16 |
Сведения о банке или иной организации финансового
рынка, или ином поставщике платежных услуг, расположенных
за пределами территории Российской Федерации (СвБанкИно)
|
Значение заполняется с использованием букв латинского алфавита, пробелов и символов 0123456789!"`@#N$%&'()[]<>{}*+~=_-.,:;/|\^? где должно соблюдаться следующее соответствие символов и кодов ASCII: " <0022> ` <0060> @ <0040> N <2116> $ <0024> ' <0027> ~ <007E> _ <005F> / <002F> | <007C> \ <005C> ^ <005E> |
|||||
|
Значение заполняется только цифрами и буквами латинского алфавита. Элемент является обязательным при значении элемента <ПрОрг> = 1 (из таблицы 4.14). Элемент может быть заполнен при значении элемента <ПрОрг> = 2 | 3 (из таблицы 4.14) |
|||||
|
Номер налогоплательщика (его аналог), присвоенный налоговым органом (иным уполномоченным органом) в иностранном государстве (территории), налоговым резидентом которого является банк или иная организация финансового рынка, или иной поставщик платежных услуг |
|||||
|
Значение заполняется с использованием букв латинского алфавита, пробелов и символов 0123456789!"`@#N$%&'()[]<>{}*+~=_-.,:;/|\^? где должно соблюдаться следующее соответствие символов и кодов ASCII: " <0022> ` <0060> @ <0040> N <2116> $ <0024> ' <0027> ~ <007E> _ <005F> / <002F> | <007C> \ <005C> ^ <005E> |
|||||
|
Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира |
Сведения об электронном средстве платежа (СвЭлСред)
|
Значение заполняется только цифрами и буквами латинского алфавита |
|||||
|
Признак личного (совместного) использования электронного средства платежа |
1 - личное использование | 2 - общее (совместное) использование |
||||
|
Дата предоставления права использования электронного средства платежа |
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
||||
|
Дата прекращения права использования электронного средства платежа |
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
||||
|
Сведения о переводах денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг |
Состав элемента представлен в таблице 4.17 |
Сведения о переводах денежных средств без открытия
банковского счета с использованием электронных средств
платежа, предоставленных иностранными поставщиками
платежных услуг (СвДвижСред)
|
Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором валют |
|||||
|
Остаток денежных средств на электронном средстве платежа на начало отчетного года (в тысячах единиц соответствующей валюты) |
|||||
|
Зачислено денежных средств за отчетный год - всего (в тысячах единиц соответствующей валюты) |
|||||
|
Списано денежных средств за отчетный год - всего (в тысячах единиц соответствующей валюты) |
|||||
|
Остаток денежных средств на электронном средстве платежа на конец отчетного года (в тысячах единиц соответствующей валюты) |
Сведения о документе, удостоверяющем личность (УдЛичнФЛТип)
Фамилия, имя, отчество (ФИОТип)
- Гражданский кодекс (ГК РФ)
- Жилищный кодекс (ЖК РФ)
- Налоговый кодекс (НК РФ)
- Трудовой кодекс (ТК РФ)
- Уголовный кодекс (УК РФ)
- Бюджетный кодекс (БК РФ)
- Арбитражный процессуальный кодекс
- Конституция РФ
- Земельный кодекс (ЗК РФ)
- Лесной кодекс (ЛК РФ)
- Семейный кодекс (СК РФ)
- Уголовно-исполнительный кодекс
- Уголовно-процессуальный кодекс
- Производственный календарь на 2025 год
- МРОТ 2024
- ФЗ «О банкротстве»
- О защите прав потребителей (ЗОЗПП)
- Об исполнительном производстве
- О персональных данных
- О налогах на имущество физических лиц
- О средствах массовой информации
- Производственный календарь на 2024 год
- Федеральный закон "О полиции" N 3-ФЗ
- Расходы организации ПБУ 10/99
- Минимальный размер оплаты труда (МРОТ)
- Календарь бухгалтера на 2024 год
- Частичная мобилизация: обзор новостей