Пояснения к заполнению таблицы 11.1

1. В таблице оператором раскрывается состав показателя "Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости: займы, прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность" бухгалтерского баланса.

2. По строкам показателей 2 - 15 таблицы указываются остатки по счетам бухгалтерского учета в соответствии с таблицей 11.1 примечания 11 приложения 9 к настоящему Положению.

3. По строке показателя 1 таблицы указывается сумма значений по строкам показателей 2 - 6.

4. По строке показателя 16 таблицы указывается сумма значений по строкам показателей 1, 7 - 15.

5. В графах 4 и 7 таблицы указывается сумма оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки со знаком "минус".

6. В графе 5 таблицы указывается сумма значений показателей в графах 3 и 4.

7. В графе 8 таблицы указывается сумма значений показателей в графах 6 и 7.

8. По строке показателя 11 таблицы указываются средства в некредитных финансовых организациях, осуществляющих клиринговую деятельность, предназначенные для исполнения обязательств, допущенных к клирингу, индивидуального и коллективного клирингового обеспечения.

9. В случае если показатель "Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости: займы, прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность" бухгалтерского баланса существенен, по строке показателя 17 таблицы раскрывается информация о концентрации кредитного риска в отношении данного показателя.