III. Обеспечение ТОФК средствами федерального бюджета, в том числе для проведения операций за счет привлеченных средств

3.1. Средства с Отдельного счета федерального бюджета перечисляются на счета 3211, 3212, 3214, 3215 и 3216, открытые в ТОФК, а также на Отдельные счета 3241, 3251 и на счет 3261, открытый в Межрегиональном операционном УФК, на основании распоряжений о совершении казначейских платежей, в соответствии с Консолидированными заявками, представленными ТОФК и сформированными отдельно по каждому казначейскому счету по форме согласно приложению N 1 к настоящему Порядку (далее - Консолидированная заявка) <5>.

--------------------------------

<5> Код по ведомственному классификатору форм документов (далее - код формы по КФД) 0531685.

Казначейские платежи осуществляются в пределах доступного остатка денежных средств на соответствующих казначейских счетах, открытых в ТОФК, либо совокупности казначейских счетов для федерального бюджета, бюджетов государственных внебюджетных фондов Российской Федерации, открытых в разных ТОФК.

ТОФК осуществляют казначейские платежи со счетов 3211 исключительно за счет средств, поступивших на данные счета с Отдельного счета федерального бюджета в соответствии с Консолидированными заявками. Исполнение ТОФК функции по осуществлению казначейского обслуживания исполнения федерального бюджета за счет иных поступлений на счета 3211, открытых в ТОФК, не допускается.

3.2. Консолидированная заявка составляется и направляется в электронном виде с применением электронной подписи (далее - ЭП).

Ответственность за соответствие суммы, указываемой в Консолидированной заявке, сумме представленных и подлежащих исполнению распоряжений о совершении казначейских платежей возлагается на руководителя ТОФК (уполномоченное им лицо), подписавшего соответствующую Консолидированную заявку.

При отсутствии возможности составления и (или) направления Консолидированной заявки в электронном виде Консолидированная заявка составляется на бумажном носителе, подписывается руководителем ТОФК (уполномоченным им лицом) и направляется в Межрегиональное операционное УФК в виде сканированной копии на единый адрес электронной почты в защищенной корпоративной вычислительной сети Федерального казначейства (далее - электронная почта ЗКВС), а в случае неработоспособности электронной почты ЗКВС - с использованием электронной почты в домене https://roskazna.ru/ (далее - электронная почта) с обязательным архивированием данных и установлением пароля, без последующего подтверждения в электронном виде.

На основании Консолидированной заявки, полученной по электронной почте ЗКВС (по электронной почте), Межрегиональное операционное УФК составляет Консолидированную заявку в электронном виде, которая подписывается ЭП руководителя Межрегионального операционного УФК (уполномоченного им лица), к полномочиям которого относится подписание Консолидированных заявок.

Консолидированные заявки, сформированные ТОФК, хранятся в электронных базах данных ТОФК. Хранение Консолидированных заявок обеспечивается в течение не менее пяти лет.

3.3. ТОФК на основании представленных получателями средств федерального бюджета, администраторами доходов бюджета, администраторами источников финансирования дефицита федерального бюджета, федеральными бюджетными и автономными учреждениями, получателями средств из бюджета, участниками казначейского сопровождения и принятых к исполнению распоряжений о совершении казначейских платежей формирует и направляет в Межрегиональное операционное УФК до 16 часов 00 минут местного времени текущего рабочего дня (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - до 15 часов 00 минут местного времени) Консолидированную заявку для перечисления средств с Отдельного счета федерального бюджета на счета 3100, 3211, 3212, 3214, 3215 и 3216, открытые в ТОФК.

В субъектах Российской Федерации, на территории которых применяется время восьмой, девятой, десятой и одиннадцатой часовых зон, ТОФК формируют и направляют в Межрегиональное операционное УФК Консолидированные заявки до 10 часов 00 минут по московскому времени текущего рабочего дня.

3.4. Межрегиональное операционное УФК на основании представленных до 16 часов 00 минут местного времени текущего рабочего дня (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - до 15 часов 00 минут местного времени) органом управления Федерального фонда обязательного медицинского страхования и принятых к исполнению распоряжений о совершении казначейских платежей при необходимости формирует в течение текущего рабочего дня Консолидированную заявку на перечисление средств с Отдельного счета федерального бюджета на счет 3261, открытый в Межрегиональном операционном УФК.

3.5. Консолидированная заявка для перечисления средств с Отдельного счета федерального бюджета на счет 3100, открытый в ТОФК, составляется с учетом положений пункта 28 Порядка учета Федеральным казначейством поступлений в бюджетную систему Российской Федерации и их распределения между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации, утвержденного приказом Министерства финансов Российской Федерации от 13 апреля 2020 г. N 66н (зарегистрировано в Министерстве юстиции Российской Федерации 15 июня 2020 г., регистрационный номер 58647) (далее - Порядок N 66н).

3.6. Распоряжения о совершении казначейских платежей включаются в Консолидированную заявку в соответствии со сроком их исполнения.

Перечисление средств по Консолидированным заявкам с Отдельного счета федерального бюджета на счета 3100, открытые в ТОФК, осуществляется Межрегиональным операционным УФК после их согласования уполномоченным сотрудником Управления обеспечения исполнения федерального бюджета Федерального казначейства.

По решению руководителя ТОФК (уполномоченного им лица) в течение текущего рабочего дня в Межрегиональное операционное УФК могут быть направлены дополнительные Консолидированные заявки с указанием обосновывающей информации в поле "Назначение платежа (примечание)".

Перечисление средств по дополнительным Консолидированным заявкам с Отдельного счета федерального бюджета на счета 3100 и 3211, открытые в ТОФК, осуществляется Межрегиональным операционным УФК после их согласования уполномоченным сотрудником Управления обеспечения исполнения федерального бюджета Федерального казначейства.

3.7. Межрегиональное операционное УФК проверяет наличие в представленных Консолидированных заявках реквизитов и показателей, предусмотренных к заполнению ТОФК, а также их соответствие друг другу.

Консолидированная заявка должна соответствовать следующим требованиям:

а) дата формирования не должна превышать дату текущего рабочего дня;

б) наименование ТОФК, а также код органа Федерального казначейства (далее - код по КОФК) должны соответствовать наименованию и коду по КОФК ТОФК, направившего в Межрегиональное операционное УФК данную Консолидированную заявку;

в) дата, на которую средства должны быть перечислены на счета 3100, 3211, 3212, 3214, 3215 и 3216, открытые в ТОФК, на казначейские счета, входящие в состав единого счета бюджета Пенсионного фонда Российской Федерации (далее - счета 3241), и счета 3251, открытые в УФК, а также на счет 3261, открытый в Межрегиональном операционном УФК, должна быть не ранее даты текущего рабочего дня;

г) реквизиты счетов 3100, 3211, 3212, 3214, 3215 и 3216, открытых в ТОФК, счетов 3241 и 3251, открытых в УФК, а также счета 3261, открытого в Межрегиональном операционном УФК, указанные в Консолидированной заявке, должны соответствовать имеющейся в Межрегиональном операционном УФК информации о реквизитах соответствующих казначейских счетов, открытых в ТОФК.

3.8. В случае если Консолидированная заявка не соответствует установленным требованиям, Межрегиональное операционное УФК направляет ТОФК, представившему Консолидированную заявку, уведомление в электронном виде с применением ЭП, в котором указывается причина возврата Консолидированной заявки. При отсутствии возможности направления в электронном виде уведомление направляется в ТОФК по электронной почте ЗКВС, а в случае ее неработоспособности - с использованием электронной почты с последующим обязательным подтверждением в электронном виде с применением ЭП.

3.9. В случае если Консолидированная заявка соответствует установленным требованиям, Межрегиональное операционное УФК осуществляет перечисление средств с Отдельного счета федерального бюджета на счета 3100, 3211, 3212, 3214, 3215 и 3216, открытые в ТОФК, Отдельные счета 3241 и 3251, и счет 3261, открытый в Межрегиональном операционном УФК, не позднее рабочего дня, следующего за днем представления Консолидированной заявки.

3.10. Консолидированная заявка может быть отозвана ТОФК до момента исполнения Межрегиональным операционным УФК распоряжения о перечислении на счет.

Для отзыва Консолидированной заявки ТОФК формирует и направляет в Межрегиональное операционное УФК в электронном виде с применением ЭП запрос на отзыв по форме согласно приложению N 6 к Правилам (далее - Запрос на отзыв). При отсутствии возможности составления и (или) направления Запроса на отзыв в электронном виде, такой запрос направляется в Межрегиональное операционное УФК по электронной почте ЗКВС, а в случае ее неработоспособности - с использованием электронной почты без последующего направления в электронном виде.

3.11. На основании Запроса на отзыв, полученного по электронной почте ЗКВС или с использованием электронной почты, Межрегиональное операционное УФК составляет Запрос на отзыв в электронном виде, который подписывается ЭП руководителя Межрегионального операционного УФК (уполномоченного им лица), к полномочиям которого относится подписание Запроса на отзыв.

3.12. В случае представления Запроса на отзыв после исполнения поручения о перечислении на счет Межрегиональное операционное УФК направляет в ТОФК уведомление в электронном виде, в котором указывается причина возврата Запроса на отзыв.

При представлении УФК в Межрегиональное операционное УФК Запроса на отзыв Консолидированной заявки для перечисления средств с Отдельного счета федерального бюджета на счета 3100, 3211, 3212, 3214, 3215 и 3216, открытые в ТОФК, а также на перечисление средств с Отдельных счетов 3241 и 3251 на счета 3241 и 3251, открытые в УФК, до 16 часов 00 минут по московскому времени текущего рабочего дня Межрегиональное операционное УФК формирует и направляет в ТОФК уведомление в течение текущего рабочего дня, после 16 часов 00 минут по московскому времени текущего рабочего дня - не позднее следующего рабочего дня. При отсутствии возможности направления в электронном виде, уведомление направляется по электронной почте ЗКВС, а в случае ее неработоспособности - с использованием электронной почты с последующим обязательным подтверждением в электронном виде с применением ЭП.

Межрегиональное операционное УФК проверяет наличие в представленном Запросе на отзыв реквизитов и показателей, предусмотренных к заполнению, а также их соответствие друг другу.

3.12.1. Если представленный Запрос на отзыв не соответствует требованиям, установленным пунктом 3.12 настоящего Порядка, Межрегиональное операционное УФК направляет ТОФК уведомление в электронном виде, в котором указывается причина возврата Запроса на отзыв в сроки, аналогичные указанным в пункте 3.12 настоящего Порядка. При этом Консолидированная заявка подлежит исполнению в соответствии с пунктами 3.7 и 3.9 настоящего Порядка.

3.12.2. Если Запрос на отзыв соответствует требованиям, установленным пунктом 3.12 настоящего Порядка, Межрегиональное операционное УФК отклоняет Консолидированную заявку, указанную в Запросе на отзыв, формирует и направляет ТОФК уведомление, в котором указывается причина возврата Консолидированной заявки в сроки, аналогичные указанным в пункте 3.12 настоящего Порядка.

3.13. ТОФК осуществляют казначейские платежи со счетов 3211, 3212, 3214, 3215, 3216, открытых в ТОФК, со счетов 3241 и 3251, открытых в УФК, со счета 3261, открытого в Межрегиональном операционном УФК, Отдельных счетов 3241 и 3251 в срок не позднее второго рабочего дня, следующего за днем представления распоряжений о совершении казначейских платежей.